�C 1 �C 香 港 交 易 及 结 算 所 有 限 公 司 及 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司（「 联 交 所」）对 本 公 告 的 内 容 概 不 负 责，对 其 准 确 性 或 完 整 性 亦 不 发 表 任 何 声 明，并 明 确 表 示 概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 分 内 容 而 产 生 或 因 倚 赖 该 等 内 容 而 引 致 的 任 何 损 失 承 担 任 何 责 任。 Guangdong Join-Share Financing Guarantee Investment Co., Ltd.* 广 东 中 盈 盛 达 融 资 担 保 投 资 股 份 有 限 公 司 （ 於 中 华 人 民 共 和 国 注 册 成 立 的 股 份 有 限 公 司） （股份代号：1543） 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 年 度 业 绩 公 布 2016年 度 业 绩 摘 要 营 业 总 收 入 约 为 人 民 币 295.0百 万 元，较 去 年 减 少 约 6.2%。 年 内 净 利 润 及 净 利 润 率 分 别 约 为 人 民 币 143.9百 万 元 及 56.9%。 税 前 利 润 约 为 人 民 币 193.9百 万 元，较 去 年 增 加 约 0.7%。 本 公 司 权 益 股 东 应 占 年 内 利 润 约 为 人 民 币 114.3百 万 元，较 去 年 增 加 约 2.0%。 董 事 会 建 议 派 发 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 末 期 股 息 每 股 人 民 币 0.085元。 广 东 中 盈 盛 达 融 资 担 保 投 资 股 份 有 限 公 司（「 本 公 司」）董 事 会（「 董 事 会」） 欣 然 公 布 本 公 司 及 其 子 公 司（统 称「 本 集 团」）截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 的 年 度 业 绩 及 2015年 度 的 比 较 数 据。 （除 另 有 指 明 外，所 有 金 额 均 以 人 民 币 千 元 为 单 位） �C 2 �C 综 合 损 益 表 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 （以 人 民 币 千 元 列 示） 2016年 2015年 附 注 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 担 保 费 收 入 133,795 140,582 再 担 保 开 支 (4,935) (9,376) 担 保 费 收 入 净 额 128,860 131,206 利 息 收 入 99,731 131,702 利 息 支 出 (11,032) (10,626) 利 息 收 入 净 额 88,699 121,076 谘 询 服 务 费 35,449 33,352 收 益 4 253,008 285,634 其 他 收 益 5 41,465 28,800 应 占 联 营 公 司 利 润 545 �C 拨 回�u （计 提）未 到 期 责 任 准 备 金 10,497 (2,533) 资 产 减 值 损 失 6(a) (22,905) (27,358) 营 运 开 支 6(b)/(c) (88,718) (91,928) 税 前 利 润 193,892 192,615 所 得 税 7 (49,991) (49,785) 年 内 利 润 143,901 142,830 归 属 於： 本 公 司 股 权 持 有 人 114,333 112,104 非 控 制 性 权 益 29,568 30,726 年 内 利 润 143,901 142,830 每 股 收 益 基 本 及 稀 释 （人 民 币 元�u股） 8 0.11 0.14 �C 3 �C 综 合 损 益 及 其 他 全 面 收 益 表 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 （以 人 民 币 千 元 列 示） 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 年 内 利 润 143,901 142,830 将 於 其 後 年 度 重 新 归 类 为 损 益 的 其 他 全 面 收 益： 可 供 出 售 金 融 资 产 净（亏 损）�u收 益 (22,911) 9,721 由 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 5,728 (2,431) 年 内 其 他 全 面 收 益 小 计 (17,183) 7,290 年 内 全 面 收 益 总 额 126,718 150,120 归 属 於： 本 公 司 股 权 持 有 人 97,150 119,394 非 控 制 性 权 益 29,568 30,726 年 内 全 面 收 益 总 额 126,718 150,120 �C 4 �C 综 合 财 务 状 况 表 於 2016年 12月 31日 （以 人 民 币 千 元 列 示） 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 附 注 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 资 产 货 币 资 金 9 770,195 866,247 存 出 担 保 保 证 金 185,837 260,565 应 收 及 其 他 应 收 款 项 10 397,573 303,455 发 放 贷 款 及 垫 款 11 625,864 637,974 可 供 出 售 金 融 资 产 55,705 28,576 应 收 款 项 类 投 资 8,225 32,875 於 联 营 公 司 之 权 益 40,545 �C 固 定 资 产 10,232 3,772 投 资 性 房 地 产 921 �C 无 形 资 产 1,353 1,809 商 誉 419 419 递 延 所 得 税 资 产 46,911 35,362 资 产 总 计 2,143,780 2,171,054 负 债 担 保 负 债 12 172,379 163,269 存 入 保 证 金 13(a) 11,795 6,871 应 计 及 其 他 应 付 款 项 13(b) 86,540 101,028 当 期 所 得 税 负 债 36,513 42,259 其 他 金 融 工 具－负 债 部 分 78,487 86,748 金 融 机 构 债 券 45,864 48,836 负 债 总 计 431,578 449,011 净 资 产 1,712,202 1,722,043 资 本 及 储 备 14 股 本 1,066,667 1,066,667 储 备 377,954 370,965 本 公 司 股 权 持 有 人 应 占 权 益 合 计 1,444,621 1,437,632 非 控 制 性 权 益 267,581 284,411 权 益 总 计 1,712,202 1,722,043 �C 5 �C 综 合 财 务 报 表 附 注 （截 至 2016年 12月 31日 止 年 度） 1 重 大 会 计 政 策 (a) 合 规 声 明 本 财 务 报 表 已 根 据 所 有 适 用 香 港 财 务 报 告 准 则（「香 港 财 务 报 告 准 则」），包 括 香 港 会 计 师 公 会（「香 港 会 计 师 公 会」）颁 布 的 所 有 适 用 个 别 香 港 财 务 报 告 准 则、香 港 会 计 准 则（「香 港 会 计 准 则」）及 诠 释、香 港 公 认 会 计 原 则 及 香 港 公 司 条 例 的 适 用 披 露 规 定 编 制。 本 财 务 报 表 亦 遵 循 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 证 券 上 市 规 则（「 上 市 规 则」）的 适 用 披 露 条 文。 香 港 会 计 师 公 会 已 颁 布 若 干 新 订 及 经 修 订 之 香 港 财 务 报 告 准 则， 有 关 准 则 於 本 集 团 之 当 前 会 计 期 间 首 次 生 效 或 可 提 前 采 纳。在 与 本 集 团 有 关 之 范 围 内 初 始 应 用 该 等 新 订 和 经 修 订 之 准 则 所 引 致 当 前 及 以 往 会 计 期 间 之 会 计 政 策 变 更，已 於 本 财 务 报 表 内 反 映，有 关 资 料 载 列 於 附 注 2。 (b) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 集 团 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 的 综 合 财 务 报 表 包 括 本 公 司 及 其 子 公 司（合 称「 本 集 团」）以 及 本 集 团 於 联 营 公 司 的 权 益。 除 以 公 允 价 值 呈 列 的 可 供 出 售 金 融 资 产 及 担 保 性 负 债 外，编 制 财 务 报 表 时 乃 采 用 历 史 成 本 法 为 计 量 基 准。 编 制 符 合 香 港 财 务 报 告 准 则 的 财 务 报 表 时，管 理 层 须 作 出 判 断、 估 计 及 假 设，有 关 判 断、估 计 及 假 设 会 影 响 政 策 的 应 用 及 资 产、 负 债、收 入 及 费 用 的 列 报。该 等 估 计 及 相 关 假 设 乃 建 基 於 过 往 经 验 及 其 他 被 认 为 合 理 的 因 素，从 而 作 为 判 断 未 能 从 其 他 来 源 确 定 的 资 产 及 负 债 的 账 面 值 的 基 准。实 际 结 果 可 能 与 这 些 估 计 不 同。 �C 6 �C 该 等 估 计 及 相 关 假 设 会 持 续 予 以 审 阅。会 计 估 计 的 修 订 如 只 影 响 该 修 订 期 间，则 於 该 修 订 期 间 确 认；修 订 如 影 响 本 期 间 及 未 来 期 间，则 於 修 订 期 间 及 未 来 期 间 确 认。 2 会 计 政 策 的 变 动 香 港 会 计 师 公 会 已 颁 布 多 项 香 港 财 务 报 告 准 则 之 修 订，该 等 修 订 於 本 集 团 之 当 前 会 计 期 间 首 次 生 效。该 等 修 订 对 本 集 团 当 前 或 过 往 期 间 的 业 绩 及 财 务 状 况 的 编 制 或 呈 报 方 式 并 无 重 大 影 响。 本 集 团 并 未 采 用 任 何 於 当 前 会 计 期 间 尚 未 生 效 的 新 准 则 或 诠 释。 3 分 部 报 告 经 营 分 部 及 综 合 财 务 报 表 所 呈 列 各 分 部 的 金 额，乃 从 本 集 团 的 各 项 业 务 及 地 理 位 置 定 期 向 本 集 团 最 高 行 政 管 理 层 提 供 的、以 供 分 配 资 源 及 评 估 其 业 绩 的 财 务 资 料 当 中 识 别 出 来。 个 别 重 要 的 经 营 分 部 不 会 合 并 以 供 财 务 报 告 之 用，但 如 该 等 经 营 分 部 的 产 品 和 服 务 性 质、生 产 工 序 性 质、客 户 类 别 或 阶 层、分 销 产 品 或 提 供 服 务 的 方 法 以 至 监 管 环 境 的 本 质 等 经 济 特 性 均 属 类 似，则 作 别 论。个 别 不 重 要 的 经 营 分 部 如 果 符 合 以 上 大 部 份 条 件，则 可 以 合 并 为 一 个 报 告 分 部。 为 了 评 价 各 个 分 部 的 业 绩 及 向 其 配 置 资 源，本 集 团 管 理 层 会 定 期 审 阅 归 属 於 各 个 报 告 分 部 的 业 绩、资 产 及 负 债，这 些 信 息 的 编 制 基 础 如 下： 分 部 资 产 包 括 归 属 於 分 部 的 所 有 有 形 资 产、无 形 资 产 及 流 动 资 产， 但 不 包 括 递 延 所 得 税 资 产。分 部 负 债 包 括 所 有 由 各 分 部 直 接 管 理 的 负 债。 �C 7 �C 收 益 及 开 支 按 照 各 个 分 部 产 生 的 收 入，扣 除 各 个 分 部 发 生 的 费 用、 归 属 於 各 分 部 的 资 产 发 生 的 折 旧 或 摊 销 净 额，以 分 配 至 各 个 报 告 分 部。 本 集 团 根 据 业 务 链 进 行 业 务 管 理。本 集 团 的 经 营 分 部 已 按 与 内 部 报 送 信 息 一 致 的 方 式 列 报，这 些 内 部 报 送 信 息 是 提 供 给 本 集 团 最 高 行 政 管 理 层 以 向 分 部 分 配 资 源 并 评 价 分 部 业 绩，本 集 团 以 下 列 经 营 分 部 为 基 础，确 定 报 告 分 部： 担 保 业 务 该 分 部 向 客 户 提 供 一 系 列 的 担 保 服 务 及 相 关 谘 询 服 务。担 保 服 务 包 括 融 资 担 保、履 约 担 保 及 诉 讼 担 保。谘 询 服 务 包 括 提 供 予 担 保 客 户 的 债 务 融 资、内 部 控 制 及 风 险 管 理 相 关 谘 询 服 务。 中 小 微 企 业 贷 款 业 务 该 分 部 向 中 小 微 企 业（「 中 小 微 企 业」）或 中 小 微 企 业 的 拥 有 人 提 供 一 系 列 的 贷 款 及 相 关 融 资 谘 询 服 务。 其 他 业 务 该 分 部 包 括 本 公 司 其 他 非 重 大 业 务 线 及 总 部 之 经 营 业 绩。 �C 8 �C 4 收 益 本 集 团 的 主 要 业 务 是 在 中 国 向 客 户 提 供 信 贷 担 保、发 放 贷 款 及 垫 款 及 相 关 谘 询 服 务。收 益 包 括 担 保 费 净 收 入 及 利 息 净 收 入 及 谘 询 服 务 费 收 入。各 主 要 类 别 下 於 收 益 确 认 的 净 费 用 及 利 息 收 入 载 列 如 下： 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 担 保 费 收 入 融 资 担 保 费 收 入 120,109 134,446 履 约 担 保 费 收 入 13,461 5,900 诉 讼 担 保 费 收 入 225 236 小 计 133,795 140,582 减：再 担 保 开 支 (4,935) (9,376) 担 保 费 净 收 入 128,860 131,206 利 息 收 入 －发 放 贷 款 及 垫 款 89,730 119,644 －银 行 存 款 及 存 出 担 保 保 证 金 10,001 12,058 小 计 99,731 131,702 利 息 开 支 －金 融 机 构 债 券 的 利 息 开 支 (5,632) (1,413) －其 他 金 融 工 具 负 债 部 分 的 利 息 开 支 (5,400) (5,765) －银 行 借 款 �C (3,448) 小 计 (11,032) (10,626) 利 息 净 收 入 88,699 121,076 谘 询 服 务 费 收 入 35,449 33,352 收 益 253,008 285,634 �C 9 �C 5 其 他 收 益 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 出 售 时 自 权 益 重 新 分 类 的 可 供 出 售 金 融 资 产（上 市 证 券） 20,583 9,312 政 府 补 助 金 8,212 7,470 汇 兑 收 益 7,695 1,058 应 收 款 项 类 投 资 之 投 资 收 入 1,015 6,129 可 供 出 售 金 融 资 产 之 投 资 收 入 895 4,570 投 资 之 股 息 收 入 878 �C 可 供 出 售 金 融 资 产（非 上 市 证 券） 出 售 收 益 640 �C 其 他 1,547 261 41,465 28,800 6 税 前 利 润 税 前 利 润 已 扣 除： (a) 减 值 及 拨 备－已 扣 除 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 应 收 违 约 担 保 付 款 15,171 14,551 应 收 担 保 客 户 款 项 5,684 3,634 发 放 贷 款 及 垫 款 2,050 9,173 22,905 27,358 �C 10 �C (b) 员 工 成 本 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 薪 金、工 资、奖 金 及 其 他 福 利 45,183 38,758 退 休 计 划 供 款 3,507 3,023 48,690 41,781 本 集 团 须 参 与 中 华 人 民 共 和 国（「 中 国」）当 地 市 政 府 组 织 的 养 老 保 险 计 划，当 中 本 集 团 须 每 年 为 中 国 雇 员 缴 付 养 老 保 险，养 老 保 险 按 中 国 相 关 部 门 在 年 内 厘 定 的 标 准 工 资 的 若 干 比 例 缴 纳。除 上 述 的 养 老 保 险 外，在 雇 员 支 付 退 休 福 利 方 面 本 集 团 无 其 他 重 大 责 任。 (c) 其 他 项 目 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 折 旧 及 摊 销 2,855 2,985 经 营 租 赁 费 用：最 低 租 赁 付 款 额 5,115 5,691 核 数 师 酬 金 －年 度 审 计 1,700 613 －其 他 服 务 600 �C －首 次 公 开 发 售 审 计 �C 2,347 首 次 公 开 发 售 产 生 的 费 用 �C 4,256 �C 11 �C 7 综 合 损 益 表 中 所 得 税 (a) 综 合 损 益 表 中 税 项： 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 当 期 所 得 税 本 年 拨 备 中 国 所 得 税 55,812 55,111 递 延 所 得 税 暂 时 性 差 异 的 产 生 及 拨 回 (5,821) (5,326) 所 得 税 开 支 49,991 49,785 (b) 按 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 开 支 与 会 计 利 润 的 对 账： 2016年 2015年 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 税 前 利 润 193,892 192,615 按 照 25%税 率 计 算 的 名 义 所 得 税 48,473 48,159 不 可 抵 扣 开 支 的 税 务 影 响 1,518 1,626 所 得 税 开 支 合 计 49,991 49,785 �C 12 �C 8 每 股 收 益 (a) 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 根 据 年 度 期 间 内 归 属 於 本 公 司 普 通 股 股 权 持 有 人 的 净 利 润 及 已 发 行 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 如 下： 2016年 2015年 归 属 於 本 公 司 股 权 持 有 人 的 净 利 润 （人 民 币 千 元） 114,333 112,104 用 作 计 算 基 本 每 股 收 益 的 已 发 行 普 通 股 加 权 平 均 数 （千 股） 1,066,667 806,575 基 本 每 股 收 益 （每 股 人 民 币 元） 0.11 0.14 (b) 普 通 股 的 加 权 平 均 数 2016年 2015年 於 1月 1日 已 发 行 普 通 股 （千 股） 1,066,667 800,000 首 次 公 开 发 售 对 股 份 的 影 响 （千 股）(i) �C 6,575 於 12月 31日 普 通 股 的 加 权 平 均 数 （千 股） 1,066,667 806,575 (i) 本 公 司 於 2015年 12月 23日 於 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 主 板 上 市，共 发 行 266,666,667股 股 份。 截 至 2016年 及 2015年 12月 31日 止 年 度 内，概 无 潜 在 稀 释 普 通 股， 故 稀 释 每 股 收 益 等 同 基 本 每 股 收 益。 �C 13 �C 9 货 币 资 金 (a) 货 币 资 金 包 括： 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 库 存 现 金 11 13 银 行 存 款 402,497 542,991 综 合 现 金 流 量 表 的 货 币 资 金 402,508 543,004 银 行 定 期 存 款 365,173 320,744 存 出 担 保 保 证 金 2,514 2,499 770,195 866,247 本 集 团 在 中 国 经 营 向 客 户 提 供 的 担 保 及 贷 款 服 务 以 人 民 币 进 行。 人 民 币 并 非 可 自 由 兑 换 的 货 币，将 人 民 币 汇 出 中 国 境 外 须 受 中 国 政 府 颁 布 的 相 关 外 汇 管 制 规 则 及 法 规 所 规 限。 存 出 担 保 保 证 金 指 已 收 担 保 业 务 按 借 款 银 行、担 保 客 户 与 本 集 团 订 立 的 三 方 托 管 协 议 抵 押 客 户 存 款。就 综 合 现 金 流 量 表 而 言， 本 集 团 的 存 出 担 保 保 证 金 及 银 行 定 期 存 款 已 自 货 币 资 金 中 扣 除。 �C 14 �C 10 应 收 及 其 他 应 收 款 项 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 附 注 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 应 收 违 约 担 保 付 款 (i) 234,129 202,028 减：呆 账 拨 备 (55,898) (56,978) 178,231 145,050 应 收 担 保 客 户 款 项 (ii) 131,748 69,055 减：呆 账 拨 备 (13,160) (7,476) 118,588 61,579 应 收 利 息 21,871 14,150 出 售 应 收 违 约 担 保 付 款 的 应 收 款 项 49,983 18,414 其 他 应 收 款 项 13,859 20,576 85,713 53,140 按 金 及 预 付 款 项 4,956 35,343 抵 债 资 产 10,085 8,343 15,041 43,686 397,573 303,455 �C 15 �C (i) 於 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 内， 本 集 团 出 售 金 额 为 人 民 币 130,290,000元（ 2015年：人 民 币109,021,000元）（连 同 呆 账 拨 备 人 民 币 15,768,000元（ 2015年：人 民 币 11,189,000元））的 无 追 索 权 应 收 违 约 担 保 付 款 予 其 他 各 方，代 价 为 人 民 币 114,523,000元（ 2015年：人 民 币 97,832,000元）。 (ii) 於截至2016年12月31日止年度内，本集团出售金额为人民币9,514,000 元（ 2015年：人 民 币 67,689,000元）的 无 追 索 权 应 收 担 保 客 户 款 项 予 其他各方，代价为人民币8,563,000元（ 2015年：人民币67,249,000元）。 (a) 账 龄 分 析： 於 报 告 期 末，根 据 交 易 日 期 及 扣 除 呆 账 拨 备 後 的 应 收 违 约 担 保 付 款 的 账 龄 分 析 如 下： (i) 应 收 违 约 担 保 付 款 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 一 年 以 内 67,744 70,892 一 至 二 年 48,183 47,635 二 至 三 年 45,823 54,861 超 过 三 年 72,379 28,640 减：呆 账 拨 备 (55,898) (56,978) 178,231 145,050 应 收 违 约 担 保 付 款 於 付 款 日 期 到 期。 �C 16 �C (ii) 应 收 担 保 客 户 款 项 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 一 年 以 内 86,030 69,055 一 至 二 年 45,718 �C 减：呆 账 拨 备 (13,160) (7,476) 118,588 61,579 应 收 担 保 客 户 款 项 於 付 款 日 期 起 一 年 内 到 期。 11 发 放 贷 款 及 垫 款 (a) 按 性 质 分 析 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 委 托 贷 款 360,305 402,742 小 额 贷 款 303,782 272,627 发 放 贷 款 及 垫 款 总 额 664,087 675,369 减：减 值 损 失 准 备 －个 别 计 提 (20,200) (16,438) －组 合 计 提 (18,023) (20,957) 减 值 损 失 准 备 总 额 (38,223) (37,395) 发 放 贷 款 及 垫 款 净 额 625,864 637,974 �C 17 �C (b) 按 行 业 分 析 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 % 人 民 币 千 元 % 批 发 和 零 售 业 244,864 36% 254,299 38% 服 务 业 189,754 29% 198,273 29% 个 人 工 商 户 贷 款 128,064 19% 135,028 19% 制 造 业 76,047 11% 71,363 10% 交 通 运 输、仓 储 和 邮 政 业 10,958 2% 11,006 2% 建 造 业 12,000 2% 3,000 1% 房 地 产 及 建 筑 业 2,400 1% 2,400 1% 发 放 贷 款 及 垫 款 总 额 664,087 100% 675,369 100% 减：减 值 损 失 准 备 －个 别 计 提 (20,200) (16,438) －组 合 计 提 (18,023) (20,957) 减 值 损 失 准 备 总 额 (38,223) (37,395) 发 放 贷 款 及 垫 款 净 额 625,864 637,974 �C 18 �C (c) 按 担 保 方 式 分 析 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 抵 押 贷 款 195,473 156,701 信 用 贷 款 84,136 123,608 其 他 贷 款 384,478 395,060 发 放 贷 款 及 垫 款 总 额 664,087 675,369 减：减 值 损 失 准 备 －个 别 计 提 (20,200) (16,438) －组 合 计 提 (18,023) (20,957) 减 值 损 失 准 备 总 额 (38,223) (37,395) 发 放 贷 款 及 垫 款 净 额 625,864 637,974 �C 信 用 贷 款：信 用 贷 款 指 并 无 抵 押 品 或 反 担 保 的 贷 款 及 垫 款。 �C 抵 押 贷 款：抵 押 贷 款 指 由 符 合 下 列 标 准 的 抵 押 品 作 抵 押 的 贷 款 及 垫 款：(i)该 抵 押 品 已 向 相 关 政 府 机 关 登 记；(ii)该 抵 押 品 的 市 场 价 值 可 轻 易 找 出；及 (iii)本 集 团 相 比 其 他 受 益 人 对 该 抵 押 品 享 有 优 先 受 偿 权。该 类 抵 押 品 主 要 包 括 房 地 产 及 土 地 使 用 权。 �C 其 他 贷 款：其 他 贷 款 指 由 担 保 人 担 保，或 由 市 值 可 能 贬 值 或 不 容 易 获 得 或 本 集 团 相 比 其 他 受 益 人 无 优 先 受 偿 权 的 抵 押 品 作 抵 押 的 贷 款 及 垫 款。该 类 抵 押 品 包 括 不 可 登 记 的 房 地 产、土 地 使 用 权，以 及 可 登 记 的 应 收 账 款、汽 车、机 器、存 货 及 股 权。 �C 19 �C 12 担 保 负 债 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 递 延 收 益 103,895 84,288 未 到 期 责 任 准 备 金 68,484 78,981 172,379 163,269 13 存 入 保 证 金 及 应 计 及 其 他 应 付 款 项 (a) 存 入 保 证 金 存 入 保 证 金 指 向 客 户 所 收 的 保 证 金，以 作 为 本 集 团 提 供 担 保 的 担 保 抵 押。此 等 保 证 金 为 无 息，并 将 於 担 保 合 约 届 满 时 退 还 客 户。 根 据 由 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会、国 家 发 展 及 改 革 委 员 会、 财 政 部、商 务 部、中 国 人 民 银 行 及 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 於2010 年3月8日 共 同 制 定 并 发 布 的《融 资 性 担 保 公 司 管 理 暂 行 办 法》，以 及 融 资 性 担 保 业 务 监 管 部 际 联 席 会 议 於 2012年 4月 5日 颁 布 的《融 资 性 担 保 业 务 监 管 部 际 联 席 会 议 关 於 规 范 融 资 性 担 保 机 构 客 户 担 保 保 证 金 管 理 的 通 知》，倘 融 资 担 保 公 司 收 取 担 保 客 户 的 存 入 保 证 金，存 入 保 证 金 应 以 三 方 托 管 形 式 存 於 受 限 制 账 户。就 该 等 愿 意 配 合 的 合 作 银 行，本 集 团 以 三 方 托 管 形 式 将 所 有 存 入 保 证 金 存 於 受 限 制 银 行 账 户。 �C 20 �C (b) 应 计 及 其 他 应 付 款 项 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 应 付 职 工 薪 酬 39,209 36,664 有 关 其 他 金 融 工 具－负 债 部 分 的 应 付 本 金 及 固 定 回 报 19,640 12,000 预 收 款 项 6,493 6,052 预 扣 所 得 税 155 130 应 付 全 国 社 保 基 金 股 本 及 股 份 溢 价 (i) �C 30,227 其 他 应 付 款 项 21,043 15,955 合 计 86,540 101,028 (i) 根 据 中 国 有 关 国 有 股 减 持 的 相 关 法 规，本 公 司 持 有 国 有 股 份 的 股 东 已 於 首 次 公 开 发 售 之 前 向 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会（「 全 国 社 保 基 金」）转 让 26,666,667股 股 份（面 值：每 股 人 民 币 1.00元）。由 於 该 等 股 份 於 2015年 12月 23日 本 公 司 首 次 公 开 发 售 後 即 於 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 以 发 行 价 每 股1.36港 元 上 市，应 付 全 国 社 保 基 金 股 本 及 股 份 溢 价 指 归 属 於 全 国 社 保 基 金 的 该 等 股 份 的 股 本 及 股 份 溢 价。 �C 21 �C 14 资 本、储 备 及 股 息 (a) 权 益 项 目 变 动 本 集 团 年 初 及 年 末 各 项 目 的 综 合 权 益 的 对 账 载 列 於 综 合 权 益 变 动 表。本 公 司 权 益 项 目 由 年 初 至 年 末 的 变 动 详 情 载 列 如 下： 股 本 股 本 溢 价 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 留 存 收 益 合 计 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 2015年 1月 1日 的 余 额 800,000 43,107 57,605 57,605 67,949 1,026,266 2015年 的 权 益 变 动： 年 内 利 润 �C �C �C �C 96,149 96,149 全 面 收 益 总 额 �C �C �C �C 96,149 96,149 首 次 公 开 发 售 266,667 �C (134) �C �C 266,533 提 取 盈 余 公 积 �C �C 9,615 �C (9,615) �C 提 取 一 般 风 险 准 备 �C �C �C 9,615 (9,615) �C 2015年 12月 31日 的 余 额 1,066,667 43,107 67,086 67,220 144,868 1,388,948 �C 22 �C 股 本 股 本 溢 价 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 留 存 收 益 合 计 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 2016年 1月 1日 的 余 额 1,066,667 43,107 67,086 67,220 144,868 1,388,948 2016年 的 权 益 变 动： 年 内 利 润 �C �C �C �C 107,898 107,898 全 面 收 益 总 额 �C �C �C �C 107,898 107,898 提 取 盈 余 公 积 �C �C 10,791 �C (10,791) �C 提 取 一 般 风 险 准 备 �C �C �C 10,791 (10,791) �C 上 一 年 度 已 批 准 的 股 息 �C �C �C �C (90,664) (90,664) 2016年 12月 31日 的 余 额 1,066,667 43,107 77,877 78,011 140,520 1,406,182 (b) 股 息 根 据 本 公 司 於 2017年 3月 28日 之 董 事 会 决 议 案，截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 建 议 派 付 股 息 如 下： － 向 所 有 股 东 宣 派 现 金 股 息 人 民 币 90,666,667元（ 2015年：人 民 币 90,666,667元），即 每 股 税 前 人 民 币 0.085元（ 2015年：人 民 币 0.085元）。 上 文 所 述 利 润 分 派 决 议 案 须 待 本 公 司 股 东 批 准。 �C 23 �C 15. 发 出 的 担 保 於 各 报 告 期 末，最 高 担 保 总 额 如 下： 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 人 民 币 千 元 人 民 币 千 元 融 资 担 保 3,092,771 3,415,799 履 约 担 保 3,152,802 1,219,399 诉 讼 担 保 366,847 259,987 小 计 6,612,420 4,895,185 减：存 入 保 证 金 (11,795) (6,871) 合 计 6,600,625 4,888,314 已 发 出 的 最 高 融 资 担 保 总 额 指 交 易 对 手 未 能 完 全 按 合 约 履 行 责 任 时 应 确 认 的 最 高 潜 在 亏 损。 �C 24 �C 管 理 层 讨 论 与 分 析 概 览 2016年 本 公 司 实 行 战 略 转 型 升 级，加 大 非 融 资 担 保 业 务 的 推 广 力 度，缩 减 融 资 担 保 业 务 规 模，以 降 低 本 公 司 业 务 风 险，为 本 公 司 的 可 持 续 发 展 奠 定 了 坚 实 的 基 础。 2016年，国 家 宏 观 经 济 步 入 新 常 态，经 济 增 长 速 度 放 缓，部 分 行 业 下 行 压 力 增 大。在 国 家 稳 增 长、调 结 构、促 改 革 的 调 控 政 策 和 改 革 措 施 的 作 用 下，经 济 运 行 总 体 平 稳。我 们 认 为，我 们 的 客 户 主 要 来 源 於 中 国 中 小 微 企 业，因 此 更 易 受 到 不 利 宏 观 条 件 的 影 响。为 了 更 好 地 管 控 我 们 的 信 贷 风 险，2016年 本 公 司 上 线 了 新 一 代 的 业 务 流 程 系 统，进 一 步 规 范 化、系 统 化 业 务 操 作 和 风 控 流 程，进 一 步 落 实 本 公 司 的 稳 健 发 展 基 础。在 经 济 增 速 放 缓、行 业 下 行 的 背 景 下，我 们 的 营 业 总 收 入 较 去 年 减 少 6.2%。 业 务 概 览 我 们 是 广 东 省 领 先 的 融 资 担 保 服 务 供 应 商，专 注 於 向 中 小 微 企 业 提 供 以 信 用 为 基 础 的 融 资 解 决 方 案，满 足 其 融 资 及 业 务 需 要。 本 集 团 的 业 务 主 要 包 括 两 个 分 部，分 别 为： (1) 担 保：我 们 代 表 中 小 微 企 业 及 个 体 工 商 户 提 供 担 保，作 为 彼 等 偿 还 贷 款 或 履 行 若 干 合 约 责 任 的 担 保。我 们 主 要 提 供 以 下 产 品 及 服 务： 融 资 担 保 非 融 资 担 保 间 接 融 资 担 保 诉 讼 保 全 担 保 直 接 融 资 担 保 工 程 保 函 及 其 他 履 约 担 保 於 2016年 12月 31日，未 偿 还 担 保 责 任 净 余 额 为 人 民 币 6,612.4百 万 元。 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度，担 保 费 收 入 净 额 为 人 民 币 128.9百 万 元。 �C 25 �C (2) 中 小 微 企 业 贷 款：我 们 向 中 小 微 企 业 及 个 体 工 商 户 提 供 委 托 贷 款， 由 我 们 将 资 金 存 入 中 介 银 行，再 由 中 介 银 行 将 有 关 款 项 转 借 予 我 们 挑 选 的 最 终 借 款 人。我 们 的 委 托 贷 款 业 务 让 我 们 通 过 银 行 提 供 相 对 大 额 的 贷 款，通 常 介 乎 人 民 币 3.0百 万 元 至 人 民 币 35.0百 万 元 不 等， 且 不 受 地 区 限 制。於 2016年 12月 31日，我 们 的 委 托 贷 款 余 额 为 人 民 币 360.3百 万 元。 我 们 自 2011年 7月 通 过 佛 山 禅 城 中 盈 盛 达 小 额 贷 款 有 限 公 司（「 佛 山 小 额 贷 款」）向 佛 山 地 区 内 的 中 小 微 企 业、个 体 工 商 户 及 个 人 提 供 小 额 贷 款，并 於 2014年 6月 将 该 公 司 合 并 入 本 集 团。佛 山 小 额 贷 款 获 准 於 广 东 省 佛 山 市 禅 城 区 进 行 业 务。於 2016年 12月 31日，我 们 的 小 额 贷 款 余 额 为 人 民 币 303.8百 万 元。受 限 於 相 关 法 律 及 法 规 的 要 求，我 们 可 以 提 供 最 高 金 额 达 人 民 币 5.0百 万 元 的 小 额 贷 款。我 们 的 小 额 贷 款 期 限 一 般 为 一 年 内。 於 2016年 12月 31日，我 们 的 中 小 微 企 业 贷 款 业 务 利 息 收 入 总 额 为 人 民 币 89.7百 万 元。 本 集 团 年 内 进 行 的 主 要 业 务 活 动 於 截 至2016年12月31日 止 年 度，我 们 继 续 加 大 力 度 物 色 商 机，以 期 实 现 最 大 回 报 并 巩 固 本 集 团 的 整 体 市 场 地 位。本 集 团 年 内 进 行 的 主 要 业 务 活 动 如 下： (1) 於 2016年 2月 4日，本 公 司 与 广 东 省 融 资 再 担 保 有 限 公 司（「 广 东 再 担 保」）、云 浮 市 融 达 资 产 经 营 有 限 公 司（「 云 浮 融 达」）及 广 东 温 氏 投 资 有 限 公 司（「 广 东 温 氏」）成 立 了 一 家 合 营 公 司，名 为 云 浮 市 粤 财 普 惠 融 资 担 保 股 份 有 限 公 司（「 云 浮 粤 财」），向 中 华 人 民 共 和 国（「 中 国」）云 浮 市 的 个 人 及 中 小 微 企 业 提 供 融 资 及 非 融 资 担 保，以 及 财 务 谘 询 服 务。 相 关 详 情 请 参 阅 本 公 司 日 期 为 2016年 2月 18日 之 公 告。 云 浮 粤 财 2016年 度 总 收 益 约 为 人 民 币 6.4百 万 元，净 利 润 为 人 民 币 2.7 百 万 元。 �C 26 �C (2) 2016年 4月 27日，本 公 司 新 成 立 了 全 资 子 公 司 广 东 中 盈 盛 达 资 本 管 理 有 限 公 司（「 广 东 资 本 管 理」），向 需 要 资 本 管 理 服 务 的 现 有 客 户 及 新 客 户 提 供 相 关 服 务。广 东 资 本 管 理 於 2016年 5月 投 入 营 运，注 册 资 本 为 人 民 币 30.0百 万 元，其 中 人 民 币 3.0百 万 元 来 自 我 们 的 自 有 资 金，人 民 币 27.0百 万 元 来 自 本 公 司 H股 於 2015年 12月 23日 上 市（「 上 市」）重 新 分 配 的 实 际 所 得 款 项 净 额。 2016年 9月 26日，本 公 司 董 事 会 同 意 对 广 东 资 本 管 理 进 行 增 资，注 册 资 本 金 由 人 民 币 30.0百 万 元 变 更 为 人 民 币 60.0百 万 元，其 中 人 民 币 3.0 百 万 元 来 自 我 们 的 自 有 资 金，人 民 币 27.0百 万 元 来 自 上 市 重 新 分 配 的 实 际 所 得 款 项 净 额。相 关 详 情 请 参 阅 本 公 司 日 期 为 2016年 9月 26日 之 公 告。 2016年，广 东 资 本 管 理 共 投 资 7个 项 目，累 计 投 放 人 民 币 38.7百 万 元。 截 至 2016年 12月 31日，投 资 余 额 为 人 民 币 36.7百 万 元。 财 务 回 顾 担 保 费 收 入 净 额 我 们 的 担 保 费 收 入 净 额 由 2015年 的 约 人 民 币 131.2百 万 元 减 少 约 人 民 币 2.3百 万 元 或 约 1.8%至 2016年 的 约 人 民 币 128.9百 万 元。我 们 的 担 保 费 收 入 总 额 由 2015年 的 约 人 民 币 140.6百 万 元 减 少 约 人 民 币 6.8百 万 元 或 约 4.8%至 2016年 的 约 人 民 币 133.8百 万 元。主 要 是 由 於 (i)我 们 对 担 保 业 务 结 构 进 行 了 调 整，谨 慎 开 展 融 资 担 保 业 务，导 致 融 资 担 保 费 收 入 减 少14.3百 万 元 或 约 10.6%；(ii)我 们 加 大 了 开 展 非 融 资 担 保 业 务 的 力 度，促 使 非 融 资 担 保 费 收 入 增 加 人 民 币 7.6百 万 元 或 约 124.6%，从 而 部 分 抵 销 了 融 资 担 保 费 收 入 的 减 少。截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 的 年 度 化 平 均 担 保 费 率 约 为 2.3%，於 截 至2015年12月31日 止 年 度 的 年 度 化 平 均 担 保 费 率 则 约 为3.0%。2016年 年 度 化 平 均 担 保 费 率 的 降 低，主 要 是 由 於 我 们 调 整 了 担 保 业 务 结 构，大 力 开 展 非 融 资 担 保 业 务，而 非 融 资 担 保 业 务 的 担 保 费 率 比 融 资 担 保 业 务 的 低。 �C 27 �C 利 息 收 入 净 额 我 们 的 利 息 收 入 净 额 由 2015年 的 约 人 民 币 121.1百 万 元 减 少 约 人 民 币 32.4 百 万 元 或 约 26.8%至 2016年 的 约 人 民 币 88.7百 万 元，主 要 由 於 委 托 贷 款 业 务 和 小 额 贷 款 业 务 的 利 息 收 入 分 别 下 降 29.7%和 18.1%。 截 至2016年12月31日 止 年 度，委 托 贷 款 业 务 的 利 息 收 入 较 2015年 的 约 人 民 币 71.0百 万 元 减 少 约 人 民 币 21.1百 万 元 或 约 29.7%至 2016年 的 约 人 民 币 49.9 百 万 元，主 要 原 因 为 (i)截 至 2016年 12月 31日 止 年 度，中 国 人 民 银 行 的 基 准 利 率 下 降；及 (ii)2016年，较 大 金 额 的 委 托 贷 款 占 我 们 委 托 贷 款 组 合 的 比 重 越 来 越 高，而 该 等 委 托 货 款 的 利 率 一 般 较 低。我 们 的 委 托 贷 款 的 年 度 化 平 均 利 率 下 降 30.2%。 截 至2016年12月31日 止 年 度，小 额 贷 款 业 务 的 利 息 收 入 由 2015年 的 约 人 民 币 48.6百 万 元 减 少 约 人 民 币 8.8百 万 元 或 约 18.1%至 2016年 的 约 人 民 币 39.8 百 万 元，主 要 由 於 中 国 人 民 银 行 基 准 利 率 下 降。我 们 的 小 额 贷 款 的 年 度 化 平 均 利 率 下 降 21.0%。 谘 询 服 务 费 我 们 的 谘 询 服 务 费 由 2015年 的 约 人 民 币 33.4百 万 元 增 加 约 人 民 币 2.0百 万 元 或 约 6.0%至 2016年 的 约 人 民 币 35.4百 万 元，主 要 由 於 我 们 积 极 发 展 谘 询 业 务。 其 他 收 益 我 们 的 其 他 收 益 由 2015年 的 约 人 民 币 28.8百 万 元 增 加 约 人 民 币 12.7百 万 元 或 约 44.1%至 2016年 的 约 人 民 币 41.5百 万 元，主 要 由 於 (i)可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 由 2015年 的 约 人 民 币 13.9百 万 元 增 加 约 人 民 币 8.2百 万 元 或 约 59.0%至 2016年 的 约 22.1百 万 元；及 (ii)汇 率 变 动 收 益 由 2015年 的 约 人 民 币 1.1百 万 元 增 加 约 人 民 币 6.6百 万 元 或 约 600.0%至 2016年 的 约 7.7百 万 元；前 述 增 加 部 分 由 应 收 款 项 投 资 之 投 资 收 入 由 2015年 的 约 人 民 币 6.1百 万 元 减 少 至 2016年 的 约 人 民 币 1.0百 万 元 所 抵 销。 �C 28 �C 未 到 期 责 任 准 备 金 未 到 期 责 任 准 备 金 主 要 反 映 管 理 层 对 我 们 担 保 业 务 的 充 分 拨 备 程 度 的 估 计。2016年，我 们 的 未 到 期 责 任 准 备 金 为 冲 回 约 人 民 币 10.5百 万 元，2015 年 则 为 拨 备 约 人 民 币 2.5百 万 元，主 要 由 於 未 偿 还 融 资 担 保 责 任 余 额 由 截 至 2015年 12月 31日 的 约 人 民 币 3,415.8百 万 元 减 少 约 人 民 币 323.0百 万 元 或 约 9.5%至 截 至 2016年 12月 31日 的 约 人 民 币 3,092.8百 万 元。 减 值 损 失 减 值 损 失 主 要 来 自 与 (i)违 约 担 保 款 项 应 收 款 项（反 映 我 们 无 法 收 回 的 违 约 担 保 款 项 净 额）；及 (ii)主 要 来 自 向 委 托 贷 款 及 小 额 贷 款 业 务 客 户 发 放 的 贷 款 及 垫 款（反 映 我 们 无 法 收 回 所 发 放 的 贷 款 及 垫 款 净 额）。我 们 的 减 值 损 失 由 2015年 的 约 人 民 币 27.4百 万 元 减 少 约 人 民 币 4.5百 万 元 或 约 16.4% 至 2016年 的 约 人 民 币 22.9百 万 元，主 要 由 於 发 放 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 由 2015年 的 约 人 民 币 9.2百 万 元 减 少 约 人 民 币 7.1百 万 元 或 约 77.2%至 2016年 的 约 人 民 币 2.1百 万 元，部 分 被 应 收 担 保 款 项 减 值 损 失 由 2015年 的 约 人 民 币 3.6百 万 元 增 加 约 人 民 币 2.1百 万 元 或 约 58.3%至 2016年 的 约 人 民 币 5.7百 万 元 所 抵 销。 营运开支 我 们 的 营 运 开 支 由 2015年 的 约 人 民 币 91.9百 万 元 减 少 约 人 民 币 3.2百 万 元 或 约 3.5%至 2016年 的 约 人 民 币 88.7百 万 元，主 要 由 於 2015年 就 筹 备 上 市 而 产 生 首 次 公 开 发 售 上 市 费 用 约 人 民 币 6.6百 万 元 而 上 市 後 在 2016年 并 无 相 关 费 用，故 首 次 公 开 发 售 上 市 费 用 减 少 100%，且 该 减 少 部 分 被 员 工 成 本 由 2015年 的 约 人 民 币 41.8百 万 元 增 加 约 人 民 币 6.9百 万 元 至 2016年 的 人 民 币 48.7百 万 元 而 抵 销。 税 前 利 润 因 以 上 种 种，我 们 的 税 前 利 润 由 2015年 的 约 人 民 币 192.6百 万 元 增 加 约 人 民 币 1.3百 万 元 或 约 0.7%至 2016年 的 约 人 民 币 193.9百 万 元。我 们 的 税 前 利 润 分 别 占 我 们 於 2016年 及 2015年 的 收 入 约 76.6%及 约 67.4%。 �C 29 �C 所 得 税 我 们 的 所 得 税 由 2015年 的 约 人 民 币 49.8百 万 元 增 加 约 人 民 币 0.2百 万 元 或 约 0.4%至 2016年 的 约 人 民 币 50.0百 万 元，主 要 由 於 应 税 利 润 增 加。 年 内 利 润 由 於 上 述 种 种 因 素，我 们 的 年 内 利 润 由 2015年 的 约 人 民 币 142.8百 万 元 上 升 约 人 民 币 1.1百 万 元 或 约 0.8%至 2016年 的 约 人 民 币 143.9百 万 元，而 我 们 的 净 利 率 由 2015年 的 约 50.0%增 至 2016年 的 约 56.9%。 资 本 开 支 我 们 的 资 本 开 支 主 要 包 括 购 买 汽 车、办 公 室 及 其 他 设 备 以 及 办 公 室 装 修 的 开 支。截 至 2016年 12月 31日 止 年 度，我 们 的 资 本 开 支 约 为 人 民 币 9.4百 万 元，主 要 与 我 们 扩 展 业 务 而 购 置 办 公 场 所 有 关。 资 本 承 担 及 或 然 负 债 於 2016年 12月 31日，我 们 资 本 承 担 余 额 涉 及 与 我 们 的 担 保 业 务 有 关 向 我 们 客 户 发 出 的 最 高 担 保 总 额 及 办 公 室 物 业 租 赁 约 为 人 民 币 6,612.4百 万 元 及 人 民 币 3.6百 万 元。 於 2016年 12月 31日，本 集 团 并 无 任 何 或 然 负 债。 资 产 抵 押 於 2016年 12月 31日，本 集 团 并 无 将 任 何 资 产 抵 押 以 取 得 银 行 信 贷 或 银 行 贷 款。 �C 30 �C 展 望 及 本 集 团 未 来 业 务 发 展 （一） 行 业 发 展 趋 势：2015年 8月 国 务 院 出 台《关 於 促 进 融 资 担 保 行 业 加 快 发 展 的 意 见》，充 分 肯 定 了 融 资 担 保 是 破 解 中 小 微 企 业 和「三 农」融 资 难、融 资 贵 问 题 的 重 要 手 段 和 关 键 环 节 以 及 对 於 稳 增 长、调 结 构、�{ 民 生 的 重 要 作 用。我 们 认 为，融 资 担 保 行 业 在 国 家 政 策 支 持 和 中 国 中 小 微 企 业 强 劲 的 融 资 要 求 推 动 下，将 持 续 快 速 发 展。 （二） 公 司 发 展 战 略：2016年，我 们 实 行 转 型 升 级 战 略，推 行 事 业 部 制 改 革，取 得 良 好 效 果。在 巩 固 常 规 业 务 的 基 础 上，加 大 力 度 拓 展 至 新 业 务 领 域，开 发 相 关 工 程 类 担 保 和 其 他 金 融 服 务 类 产 品，充 分 运 用 公 司 的 品 牌 和 口 碑 效 应，运 用 互 联 网 手 段，将 公 司 打 造 成 最 具 系 统 价 值 的 中 小 微 企 业 及 个 人 系 统 化 投 融 资 服 务 供 应 商。 资 本 架 构、流 动 资 金 和 财 务 资 源 资 本 架 构 本 集 团 在 资 本 管 理 上 的 首 要 目 的 是 保 障 本 集 团 能 够 持 续 经 营，从 而 通 过 与 风 险 水 平 相 应 的 产 品 及 服 务 定 价 以 及 获 得 合 理 成 本 的 融 资 继 续 为 权 益 股 东 提 供 回 报 及 为 其 他 利 益 相 关 者 谋 求 利 益。 本 集 团 积 极 地 定 期 覆 核 并 管 理 其 资 本 架 构，以 在 较 高 股 权 持 有 人�u股 东 回 报 情 况 下 可 能 伴 随 的 较 高 借 贷 水 平，以 及 良 好 的 资 本 状 况 带 来 的 好 处 与 保 证 之 间 取 得 平 衡，并 依 据 经 济 状 况 的 变 动 调 整 资 本 架 构。 外 汇 风 险 本 集 团 在 中 国 经 营 及 开 展 业 务，且 本 集 团 所 有 的 交 易、资 产 及 负 债 均 以 人 民 币 计 值。本 集 团 大 部 分 现 金 及 现 金 等 价 物 以 及 抵 押 存 款 以 人 民 币 计 值，而 银 行 存 款 存 放 於 中 国 的 银 行。将 该 等 款 项 汇 出 中 国 须 受 中 国 政 府 所 实 施 的 外 汇 控 制 措 施 限 制。 �C 31 �C 本 集 团 有 若 干 以 美 元 计 值 的 银 行 存 款，故 此 本 集 团 面 临 外 汇 风 险，本 集 团 并 无 外 币 对 冲 政 策，但 将 持 续 密 切 监 察 其 货 币 变 动 风 险 并 采 取 积 极 措 施。 流 动 资 金 和 资 本 资 源 我 们 的 流 动 资 金 及 资 本 要 求 主 要 涉 及 营 运 子 公 司 注 册 资 本 的 资 本 投 资、 授 予 小 额 贷 款 及 委 托 贷 款、支 付 违 约 付 款、维 持 於 银 行 的 保 证 金 及 其 他 营 运 资 金 需 求。过 去，我 们 主 要 以 本 公 司 股 东 注 资、经 营 所 产 生 的 现 金 流 及 银 行 借 款 以 及 应 付 债 券 就 营 运 资 金 及 其 他 资 本 要 求 提 供 资 金。 截 至2016年12月31日，我 们 的 现 金 及 现 金 等 价 物 约 为 人 民 币770.2百 万 元。 本 集 团 於 2016年 12月 31日 和 2015年 12月 31日 的 资 产 负 债 率 分 别 为 20.1%和 20.7%。该 资 产 负 债 率 乃 采 用 总 负 债 除 以 总 资 产 计 算。 债 务 截 至 2016年 12月 31日，佛 山 小 额 贷 款 发 行 的 私 募 配 售 债 券 金 额 为 人 民 币 50.0百 万 元。 此 外，我 们 的 其 他 金 融 工 具－负 债 部 分 为 人 民 币 78.5百 万 元。 资 产 负 债 表 外 的 安 排 我 们 订 立 於 日 常 业 务 过 程 中 附 有 资 产 负 债 表 外 风 险 的 担 保 合 约。合 约 金 额 反 映 我 们 於 融 资 担 保 业 务 的 参 与 度 及 我 们 所 承 受 的 最 大 信 贷 亏 损 风 险。截 至 2016年 12月 31日，我 们 的 未 偿 还 担 保 额 合 共 约 为 人 民 币 6,612.4百 万 元。我 们 并 无 其 他 资 产 负 债 表 外 安 排。 重 大 投 资 除 本 公 告「本 集 团 年 内 进 行 的 主 要 业 务 活 动」一 节 所 披 露 者 外，本 集 团 於 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 并 无 持 有 重 大 投 资。 �C 32 �C 重 大 收 购 及 出 售 子 公 司、联 营 企 业 及 合 营 企 业 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 并 无 重 大 收 购 及 出 售 子 公 司、联 营 企 业 及 合 营 企 业。 有 关 重 大 投 资 或 资 本 资 产 的 未 来 计 划 於 2016年 12月 31日 并 无 有 关 重 大 投 资 或 资 本 资 产 的 具 体 计 划。 报 告 期 後 事 项 广 东 资 本 管 理 的 注 册 资 本 从 人 民 币 30.0百 万 元 增 加 至 60.0百 万 元，相 关 的 工 商 登 记 变 更 於 2017年 2月 10日 完 成。详 情 请 参 阅 本 公 告 中 标 题 为「本 集 团 年 内 进 行 的 主 要 业 务 活 动」一 节。 安 徽 中 盈 盛 达 融 资 担 保 有 限 公 司（本 公 司 的 非 全 资 附 属 公 司）的 注 册 资 本 从 人 民 币 150.0百 万 元 增 加 50.0百 万 元 至 人 民 币 200.0百 万 元，相 关 的 工 商 登 记 变 更 於 2017年 3月 2日 完 成。 人 力 资 源 截 至 2016年 12月 31日 及 2015年 12月 31日，本 集 团 的 员 工 总 数 分 别 为 256人 及 242人。董 事 相 信，雇 员 的 素 质 是 维 持 本 集 团 持 续 发 展、增 长 及 提 高 其 盈 利 能 力 的 最 重 要 因 素。我 们 向 所 有 雇 员 提 供 基 本 薪 金，以 及 与 表 现 挂 �h 的 奖 金、福 利 及 津 贴，作 为 奖 励。截 至 2016年 12月 31日 止 年 度，我 们 向 雇 员 支 付 薪 酬 约 人 民 币 48.7百 万 元。我 们 亦 为 新 雇 员 提 供 每 年 两 次 的 培 训。我 们 相 信，与 表 现 挂 �h 的 薪 金 及 员 工 培 训 在 招 聘、挽 留 人 才 及 提 升 雇 员 忠 诚 度 方 面 担 当 重 要 角 色。 本 集 团 须 参 与 中 国 各 地 方 政 府 组 织 的 退 休 福 利 计 划 且 本 集 团 须 按 年 内 中 国 相 关 机 构 厘 定 的 标 准 工 资 的 一 定 比 率 为 中 国 雇 员 支 付 年 度 供 款。本 集 团 於 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 已 遵 守 相 关 规 定。 �C 33 �C 购 入、出 售 或 赎 回 上 市 证 券 於 截 至2016年12月31日 止 年 度 内，本 公 司 或 其 任 何 子 公 司 并 无 购 买、出 售 及 赎 回 任 何 本 公 司 上 市 证 券。 审 核 委 员 会 本 公 司 已 成 立 审 核 委 员 会，其 职 权 范 围 符 合 上 市 规 则 附 录 十 四 所 载 企 业 管 治 守 则。於 本 公 告 日 期，本 公 司 的 审 核 委 员 会 由 3名 成 员 组 成，即 吴 向 能、梁 汉 文 及 黄 国 深（其 中 两 人 为 本 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事）。吴 向 能 担 任 审 核 委 员 会 主 席。审 核 委 员 会 已 审 阅 及 讨 论 本 集 团 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 的 年 度 业 绩，亦 已 与 管 理 层 及 本 公 司 核 数 师 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 审 阅 本 集 团 采 纳 的 会 计 准 则 及 实 务，并 讨 论 内 部 控 制 及 财 务 报 告 事 宜， 包 括 审 核 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 的 综 合 财 务 报 表。 遵 守 企 业 管 治 守 则 本 集 团 承 诺 实 施 高 标 准 企 业 管 治，以 维 护 股 东 权 益 及 加 强 本 公 司 的 企 业 价 值 观 及 责 任 感。本 公 司 已 采 纳 上 市 规 则 附 录 十 四 所 载 企 业 管 治 守 则 （「 企 业 管 治 守 则」）作 为 其 自 身 的 企 业 管 治 守 则。於 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 内，本 公 司 已 遵 守 载 於 企 业 管 治 守 则 的 守 则 条 文，本 公 司 将 继 续 检 讨 及 强 化 企 业 管 制 实 践，确 保 遵 守 企 业 管 治 守 则。 董 事 及 监 事 证 券 交 易 应 遵 守 标 准 守 则 本 公 司 已 采 纳 上 市 规 则 附 录 十 所 载 上 市 发 行 人 董 事 进 行 证 券 交 易 的 标 准 守 则（「 标 准 守 则」）作 为 本 公 司 董 事 及 监 事 进 行 证 券 交 易 的 执 业 守 则。经 向 本 公 司 董 事 及 监 事 作 出 具 体 查 询 後，董 事 及 监 事 确 认，已 於 截 至 2016 年 12月 31日 止 年 度 期 间 遵 守 标 准 守 则 所 规 定 的 相 关 标 准。 �C 34 �C 末 期 股 息 董 事 会 建 议 派 发 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 末 期 股 息 每 股 人 民 币 0.085元 （未 考 虑 任 何 税 务 影 响），合 计 人 民 币 90,666,666.7元（「 2016年 末 期 股 息」）。 根 据 本 公 司 的 公 司 章 程，应 付 予 内 资 股 持 有 人 之 股 息 将 以 人 民 币 派 付， 而 应 付 H股 持 有 人 之 股 息 以 人 民 币 宣 派 但 以 港 元 派 付。其 汇 率 将 根 据 汇 率 控 制 的 相 关 国 家 规 定 计 算。2016年 末 期 股 息 须 待 即 将 召 开 的 2016年 股 东 周 年 大 会（「 股 东 周 年 大 会」）批 准 并 预 计 将 於 2017年 7月 28日（星 期 五）前 後 支 付。 根 据《中 华 人 民 共 和 国 个 人 所 得 税 法》、《中 华 人 民 共 和 国 个 人 所 得 税 法 实 施 条 例》、《国 家 税 务 总 局 非 居 民 纳 税 人 享 受 税 收 协 定 待 遇 管 理 办 法》（国 家 税 务 总 局 公 告 2015年 第 60号）、《国 家 税 务 总 局 关 於 国 税 发 [1993]045号 文 件 废 止 後 有 关 个 人 所 得 税 徵 管 问 题 的 通 知》（国 税 函 [2011]348号）、其 他 相 关 法 律 及 法 规 以 及 其 他 监 管 文 件，本 公 司 作 为 预 扣 税 代 理 人，须 就 向 H 股 个 人 持 有 人 分 派 的 股 息 预 扣 及 缴 付 个 人 所 得 税。然 而，根 据 中 国 与 H股 个 人 持 有 人 居 住 国 家（地 区）签 订 的 税 收 条 约，以 及 中 国 内 地 与 香 港 或 澳 门 签 订 的 徵 税 安 排，H股 个 人 持 有 人 可 能 有 权 享 有 若 干 税 务 优 惠 待 遇。 一 般 情 况 下，对 於 H股 个 人 持 有 人，本 公 司 将 於 分 派 股 息 时，代 表 H股 个 人 持 有 人 按 10%的 税 率 预 扣 及 缴 付 个 人 所 得 税。然 而，适 用 於 境 外 H股 个 人 持 有 人 的 税 率 或 会 因 中 国 与 H股 个 人 持 有 人 居 住 国 家（地 区）签 订 的 税 收 条 约 而 异，而 本 公 司 将 会 据 此 於 分 派 股 息 时，代 表 H股 个 人 持 有 人 预 扣 及 缴 付 个 人 所 得 税。 �C 35 �C 对 於 非 居 民 企 业 H股 持 有 人 即 以 非 个 人 股 东 名 义 持 有 本 公 司 股 份 的 任 何 股 东，包 括 但 不 限 於 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司、其 他 代 理 人、受 托 人 或 以 其 他 团 体 或 组 织 的 名 义 登 记 的 H股 持 有 人，本 公 司 将 根 据《国 家 税 务 总 局 关 於 中 国 居 民 企 业 向 境 外 H股 非 居 民 企 业 股 东 派 发 股 息 代 扣 代 缴 企 业 所 得 税 有 关 问 题 的 通 知》（国 税 函[2008]897号）的 规 定，按10%的 税 率 代 该 等 H股 持 有 人 预 扣 及 缴 付 企 业 所 得 税。 如 本 公 司 H股 股 东 对 上 述 安 排 有 任 何 疑 问，可 向 彼 等 的 税 务 顾 问 谘 询 有 关 拥 有 及 处 置 本 公 司H股 股 份 所 涉 及 的 中 国 内 地、香 港 及 其 他 国 家（地 区） 税 务 影 响 的 意 见。 对 於H股 个 人 持 有 人 之 纳 税 身 份 或 税 收 待 遇、因 任 何 该 等 H股 个 人 持 有 人 之 纳 税 身 份 或 税 收 待 遇 未 能 及 时 或 准 确 确 定 而 引 致 之 任 何 申 索 或 对 於 代 扣 代 缴 机 制 或 安 排 之 任 何 争 议，本 公 司 概 不 负 责，亦 不 承 担 任 何 责 任。 股 东 周 年 大 会 本 公 司 将 於2017年6月6日（星 期 二）举 行 股 东 周 年 大 会。本 公 司 将 根 据 上 市 规 则 的 规 定，於 适 当 时 候 向 本 公 司 股 东 刊 发 及 寄 发 股 东 周 年 大 会 通 告。 暂 停 办 理 股 份 过 户 登 记 手 续 为 厘 定 股 东 周 年 大 会 的 出 席 资 格，本 公 司 将 於 2017年 5月 7日（星 期 日）至 2017年 6月 6日（星 期 二）（包 括 首 尾 两 天 在 内）暂 停 办 理 股 份 过 户 登 记 手 续， 期 间 不 接 受 任 何 股 份 过 户 登 记。於 2017年 6月 6日（星 期 二）名 列 本 公 司 股 东 名 册 之 股 东 或 彼 等 之 委 任 代 表 或 正 式 授 权 之 公 司 代 表，方 有 权 出 席 股 东 周 年 大 会。凡 拟 出 席 股 东 周 年 大 会 及 於 会 上 表 决 的 人 士，务 必 将 所 有 过 户 文 件 连 同 相 关 股 份 证 书 於 2017年 5月 5日（星 期 五）下 午 四 时 三 十 分 前 交 回 本 公 司 H股 过 户 登 记 处 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司，地 址 为 香 港 湾 仔 皇 后 大 道 东 183号 合 和 中 心 17楼 1712�C1716号 �m（就 H股 持 有 人 而 言）或 本 公 司 中 国 注 册 办 公 地 址，地 址 为 中 国 广 东 省 佛 山 市 汾 江 中 路 215号 创 业 大 厦 22楼 2202�C2212室（就 内 资 股 持 有 人 而 言）。 �C 36 �C 为 厘 定 股 东 收 取 2016年 末 期 股 息 的 资 格，本 公 司 将 於 2017年 6月 11日（星 期 日）至 2017年 6月 16日（星 期 五）（包 括 首 尾 两 天 在 内）暂 停 办 理 股 份 过 户 登 记 手 续，期 间 不 接 受 任 何 股 份 过 户 登 记。於 2017年 6月 16日（星 期 五）名 列 本 公 司 股 东 名 册 之 股 东，方 有 权 领 取2016年 末 期 股 息。凡 拟 领 取2016年 末 期 股 息（须 待 股 东 於 股 东 周 年 大 会 上 批 准）的 人 士，务 必 将 所 有 过 户 文 件 连 同 相 关 股 份 证 书 於 2017年 6月 9日（星 期 五）下 午 四 时 三 十 分 前 交 回 本 公 司 H股 过 户 登 记 处 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司，地 址 为 香 港 湾 仔 皇 后 大 道 东 183号 合 和 中 心 17楼 1712-1716号 �m（就 H股 持 有 人 而 言）或 本 公 司 中 国 注 册 办 公 地 址，地 址 为 中 国 广 东 省 佛 山 市 汾 江 中 路215号 创 业 大 厦22楼2202- 2212室（就 内 资 股 持 有 人 而 言）。 年 度 报 告 本 公 司 截 至 2016年 12月 31日 止 年 度 的 年 度 报 告 将 派 发 予 股 东，并 於 2017 年 4月 公 布 於 香 港 交 易 及 结 算 所 有 限 公 司 网 站 (www.hkexnews.hk)及 本 公 司 网 站（ www.join-share.com）。 承 董 事 会 命 广 东 中 盈 盛 达 融 资 担 保 投 资 股 份 有 限 公 司 吴 列 进 主 席 中 国 佛 山，2017年 3月 28日 於 本 公 告 日 期，本 公 司 执 行 董 事 为 吴 列 进 先 生（主 席）及 谢 勇 东 先 生；本 公 司 非 执 行 董 事 为 张 敏 明 先 生、顾 李 丹 女 士、吴 艳 芬 女 士 及 黄 国 深 先 生； 及 本 公 司 独 立 非 执 行 董 事 为 吴 向 能 先 生、梁 汉 文 先 生 及 刘 恒 先 生。 * 仅 供 识 别