香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责，对其准确性或完 整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不就因本公告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内 容而引致的任何损失承担任何责任。 NGAIHING HONG COMPANYLIMITED 毅兴行有限公司* （於百慕达注册成立之有限公司） （股份代号：1047） 网址：http://www.nhh.com.hk 截至二零一六年十二月三十一日止六个月之中期业绩 毅兴行有限公司（「本公司」）之董事会（「董事会」）宣布，本公司及其附属公司（「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止六个月之未经审核简明综合中期业绩如下：简明综合收益表 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 附注 千港元 千港元 营业额 3 770,443 846,060 销售成本 (661,219) (747,321) 毛利 109,224 98,739 租金收入 3,304 2,752 其他收益�u（亏损）－净值 4 9,796 (17,371) 分销成本 (38,960) (42,301) 行政支出 (51,093) (54,882) 经营溢利�u（亏损） 5 32,271 (13,063) 财务收益 6 111 118 财务费用 6 (3,896) (4,573) 财务费用－净值 (3,785) (4,455) 除税前溢利�u（亏损） 28,486 (17,518) 税项支出 7 (6,968) (6,070) 本期溢利�u（亏损） 21,518 (23,588) �C1�C 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 附注 千港元 千港元 以下人士应占： 公司股东 19,870 (24,605) 非控制权益 1,648 1,017 21,518 (23,588) 本期公司股东应占溢利�u（亏损） 之每股盈利�u（亏损） （以每股港仙计） －基本 9 5.38 (6.66) －摊薄 9 5.38 (6.66) �C2�C 简明综合合并收益表 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 千港元 千港元 本期溢利�u（亏损） 21,518 (23,588) 其他综合亏损： 期後可被重新分类至 收益表之项目： 汇兑差额 (14,958) (14,515) 本期其他综合亏损 (14,958) (14,515) 本期综合收益�u（亏损）总额 6,560 (38,103) 综合收益�u（亏损）总额归属於： 公司股东 5,042 (38,845) 非控制权益 1,518 742 6,560 (38,103) �C3�C 简明综合资产负债表 未经审核 经审核 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 附注 千港元 千港元 资产 非流动资产 物业、厂房及设备 113,375 118,172 租赁土地及土地使用权 18,426 22,397 投资物业 120,801 106,050 可供出售财务资产 2,000 2,000 递延税项资产 5,860 6,052 物业、厂房及设备与 装修预付款 5,278 1,339 265,740 256,010 流动资产 存货 228,103 228,571 贸易应收款及应收票据 10 259,494 248,086 其他应收款、预付款及按金 23,766 17,347 可收回税项 463 248 受限制的银行存款 22,346 23,256 现金及银行结余 92,134 73,821 626,306 591,329 资产总额 892,046 847,339 �C4�C 未经审核 经审核 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 附注 千港元 千港元 权益 公司股东 应占股本及储备 股本 36,920 36,920 股本溢价 62,466 62,466 其他储备 35,075 49,903 保留溢利 305,918 286,048 440,379 435,337 非控制权益 20,149 20,384 权益总额 460,528 455,721 负债 非流动负债 递延税项负债 6,238 6,151 流动负债 贸易应付款 11 65,962 72,875 其他应付款、已收订金 及预提费用 30,124 24,079 借贷 321,635 280,843 衍生金融工具 － 584 应付税项 7,559 7,086 425,280 385,467 负债总额 431,518 391,618 权益及负债总额 892,046 847,339 净流动资产 201,026 205,862 资产总额减流动负债 466,766 461,872 �C5�C 附注 1 编制基准 截至二零一六年十二月三十一日止六个月的简明综合中期财务资料已根据香港会计准则第34号 「中期财务报告」编制。简明综合中期财务资料应与截至二零一六年六月三十日止年度的年度财 务报表一并阅读，该财务报表已根据香港财务报告准则编制。 2 会计政策 编制简明综合中期财务资料所采用之会计政策及计算方法与截至二零一六年六月三十日止年度 之年度账目所采用的会计政策一致，惟以下所述者除外。 本中期期间的所得税按照预期年度总盈利适用的税率累计。 没有其他在本中期期间首次生效的修改准则或解释预期会对本集团造成重大影响。 以下为已公布但并非於自二零一六年七月一起的财政年度生效的新准则和对准则的修订，本集 团并无提早采纳： 对香港会计准则第12号的修订 所得税 1 对香港会计准则第7号的修订 现金流量表 1 香港财务报告准则第15号 客户合同收益 2 香港财务报告准则第9号 金融工具 2 对香港财务报告准则第2号的修订 以股份为基础的支付交易的分类及计量 2 香港财务报告准则第16号 租赁 3 对香港财务报告准则第10号及 投资者与其联营或合营企业之间的资产出售或注资 4 香港会计准则第28号的修订 (1) 自二零一七年一月一日起的年报期间生效 (2) 自二零一八年一月一日起的年报期间生效 (3) 自二零一九年一月一日起的年报期间生效 (4) 生效之年报期间仍未确立 董事认为采纳以上新准则和对准则的修订并不会对本集团之业绩及财务状况构成重大影响。 �C6�C 3 收益及分部资料 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 千港元 千港元 营业额 销售货品 769,329 844,267 提供物流服务 1,114 1,793 770,443 846,060 本集团之主要业务为塑胶原料、色粉、着色剂、混料和工程塑料之制造及买卖。 首席经营决策者被认定为本公司之执行董事。首席经营决策者审视本集团的内部报告以评估表 现和分配资源。管理层已决定根据此等报告厘定经营分部。首席经营决策者从经营性质及产品 角度考虑业务，当中包括塑胶原料之买卖（「贸易」）；着色剂、色粉及混料之制造及买卖（「着色剂」）、工程塑料之制造及买卖（「工程塑料」）及其他企业及业务活动（包括：提供物流服务）（「其他」）。 本集团每一经营分部代表一策略性业务单位，并由不同之业务单位主管管理。分部间销售按照 公平交易原则的相对等条款进行。向首席经营决策者报告的计量方法与简明综合中期财务资料 内方法一致。 首席经营决策者据对营业额及经营溢利的计量评估营运分部的表现，方式与简明综合财务报表 相符。 �C7�C 截至二零一六年十二月三十一日止六个月提供给首席经营决策者之可呈列报告分部资料如下：未经审核 贸易 着色剂 工程塑料 其他 本集团 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 营业额 －分部总销售 544,612 166,007 97,687 1,124 809,430 －分部间销售 (37,189) (1,627) (171) ― (38,987) 外部客户收益 507,423 164,380 97,516 1,124 770,443 分部业绩 (3,875) 29,244 9,139 (2,237) 32,271 财务收益 40 69 2 ― 111 财务费用 (2,671) (618) (421) (186) (3,896) 除税前（亏损）�u溢利 (6,506) 28,695 8,720 (2,423) 28,486 税项支出 (6,968) 本期溢利 21,518 非控制权益 (1,648) 公司股东应占溢利 19,870 其他资料： 非流动资产增加 （除金融工具及递延税项 资产外） 407 8,352 4,171 76 13,006 物业、厂房及设备折旧 340 2,588 3,957 265 7,150 租赁土地及土地使用权之摊销 179 130 16 39 364 存货减值准备 809 347 375 6 1,537 应收款减值（拨回）�u准备 (5) 26 － － 21 衍生金融工具公平值收益 (1,122) － － － (1,122) 收购物业之按金减值拨回 － (8,148) － － (8,148) 物业、厂房及设备减值 － － － 201 201 �C8�C 於二零一六年十二月三十一日提供给首席经营决策者之可呈列报告分部资料如下： 未经审核 贸易 着色剂 工程塑料 其他 本集团 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 分部资产 346,546 281,136 144,508 119,856 892,046 资产总额 892,046 分部负债 (60,730) (29,132) (15,315) (4,706) (109,883) 借贷 (256,971) (22,346) (33,582) (8,736) (321,635) 负债总额 (431,518) �C9�C 截至二零一五年十二月三十一日止六个月提供给首席经营决策者之可呈列报告分部资料如下：未经审核 贸易 着色剂 工程塑料 其他 本集团 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 营业额 －分部总销售 591,665 189,896 101,466 1,832 884,859 －分部间销售 (36,724) (1,903) (133) (39) (38,799) 外部客户收益 554,941 187,993 101,333 1,793 846,060 分部业绩 (37,975) 22,416 6,170 (3,674) (13,063) 财务收益 43 72 3 ― 118 财务费用 (3,238) (609) (558) (168) (4,573) 除税前（亏损）�u溢利 (41,170) 21,879 5,615 (3,842) (17,518) 税项支出 (6,070) 本期亏损 (23,588) 非控制权益 (1,017) 公司股东应占亏损 (24,605) 其他资料： 非流动资产增加 （除金融工具及递延税项 资产外） 48 2,258 2,525 46 4,877 物业、厂房及设备折旧 392 3,029 5,291 412 9,124 租赁土地及土地使用权之摊销 192 139 16 39 386 存货减值准备�u（拨回） 1,882 (675) 460 (11) 1,656 持作买卖用途之外汇 远期合约公允价值亏损 15,880 ― ― ― 15,880 �C10�C 於二零一六年六月三十日提供给首席经营决策者之可呈列报告分部资料如下： 经审核 贸易 着色剂 工程塑料 其他 本集团 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 分部资产 315,548 276,975 135,495 119,321 847,339 资产总额 847,339 分部负债 (67,776) (29,119) (10,835) (3,045) (110,775) 借贷 (220,568) (24,306) (28,140) (7,829) (280,843) 负债总额 (391,618) 本实体以香港为基地。截至二零一六年十二月三十一日止六个月来自香港之外部客户收益约为 319,654,000港元（二零一五年：363,030,000港元），而来自其他地区（主要为中华人民共和国 （「中国」））之外部客户收益约为450,789,000港元（二零一五年：483,030,000港元）。 於二零一六年十二月三十一日，除金融工具及递延税项资产外位於香港之非流动资产约为 154,500,000港元（於二零一六年六月三十日：153,244,000港元），而位於其他地区（主要为中 国）之此等非流动资产约为103,380,000港元（於二零一六年六月三十日：94,714,000港元）。 �C11�C 4 其他收益�u（亏损）－净值 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 千港元 千港元 外汇亏损净额 (636) (3,075) 出售物业、厂房及设备收益 123 133 出售附属公司收益 － 308 持作买卖用途之外汇远期合约公允价值收益�u（亏损） 1,122 (15,880) 投资物业的公允价值收益 331 － 收购物业之按金减值拨回 8,148 － 其他 708 1,143 9,796 (17,371) 5 经营溢利�u（亏损） 经营溢利�u（亏损）乃经扣除�u（计入）下列各项後列账： 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 千港元 千港元 确认作开支并包括於销售成本之出售存货成本 618,579 702,901 物业、厂房及设备之折旧 7,150 9,124 租赁土地及土地使用权之摊销 364 386 土地及楼宇之经营租赁租金 3,803 4,761 雇员福利支出（包括董事酬金） 59,126 61,521 贸易应收款减值准备�u（拨回） 21 (345) 存货减值准备 1,537 1,656 出售物业、厂房及设备收益 (123) (133) 持作买卖用途之外汇远期合约公允价值（收益）�u亏损 (1,122) 15,880 投资物业的公允价值收益 (331) － 物业、厂房及设备减值 201 － �C12�C 6 财务收益及费用 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 千港元 千港元 财务收益： －银行存款利息收入 111 118 财务费用： －需於五年内全数偿还之银行借贷之利息 (4,983) (5,963) －融资业务之外汇收益净额 1,087 1,390 (3,896) (4,573) 财务费用－净值 (3,785) (4,455) 7 税项支出 香港利得税乃根据本集团於本期间内之估计应课税溢利按税率百分之十六点五（二零一五年：百分之十六点五）计算。中国所得税乃根据於中国经营之附属公司於本期间内之估计应课税溢利按该等附属公司所在地之适用税率计算拨备。 中期综合收益表之税项支出为： 未经审核 截至十二月三十一日止六个月 2016 2015 千港元 千港元 本期税项 －香港利得税 933 972 －中国所得税 5,772 4,296 6,705 5,268 递延税项 263 802 6,968 6,070 �C13�C 8. 股息 於二零一七年二月二十七日，董事宣布就截至二零一六年十二月三十一日止六个月派发中期股 息每股1.0港仙，共3,692,000港元。 於二零一六年九月二十七日，董事议决不就截至二零一六年六月三十日止六个月宣派任何末期 股息。 於二零一五年十一月十九日，董事宣布就截止二零一五年六月三十日止年度派发末期股息每股 1.0港仙，共3,692,000港元。此项股息已於截至二零一五年十二月三十一日止期间内支付。 9 每股盈利�u（亏损） 每股基本盈利�u（亏损）乃根据本期公司股东应占溢利19,870,000港元（二零一五年：股本应占亏 损24,605,000港元）及期内已发行普通股369,200,000股（二零一五年：369,200,000股）计算。 於二零一六年十二月三十一日及二零一五年十二月三十一日，本公司并无具摊薄潜力之普通 股，因此，於截至二零一六年十二月三十一日及二零一五年十二月三十一日止两个期间，每股 摊薄盈利�u（亏损）相等於每股基本盈利�u（亏损）。 10 贸易应收款及应收票据 未经审核 经审核 2016 2016 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 千港元 千港元 贸易应收款 233,840 222,098 减：应收款减值准备 (4,614) (4,738) 229,226 217,360 应收票据 30,268 30,726 259,494 248,086 �C14�C 於二零一六年十二月三十一日贸易应收款根据发票日期之账龄分析如下： 未经审核 经审核 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 千港元 千港元 90日内 214,102 201,736 91-180日 11,290 11,478 超过180日 8,448 8,884 233,840 222,098 本集团大部份销售的信贷期为三十至九十日，其余以信用状或付款交单方式进行。 应收票据之到期日主要为一百八十日内。 於二零一六年十二月三十一日，并无任何附追索权之贴现票据转让予若干银行以换取现金 11,897,000港元（二零一六年六月三十日：20,594,000港元）。 有关交易已列为抵押化的银行垫 款。 11 贸易应付款 於二零一六年十二月三十一日贸易应付款根据发票日期之账龄分析如下： 未经审核 经审核 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 千港元 千港元 90日内 64,821 71,615 91-180日 111 172 超过180日 1,030 1,088 65,962 72,875 �C15�C 中期股息 董事会欣然宣布派发截至二零一六年十二月三十一日止六个月之中期股息每股1.0 港仙予於二零一七年三月二十四日名列股东名册之股东。该项股息将於二零一七年 四月六日或之前支付。 暂停办理股份过户登记手续 本公司将由二零一七年三月二十二日（星期三）至二零一七年三月二十四日（星期 五），首尾两天包括在内，暂停办理股票过户登记手续。为确保享有中期股息，所 有填妥之股份过户文件连同有关股票，须於二零一七年三月二十一日（星期二）下午 四时正前送达本公司之香港股份过户登记分处，联合证券登记有限公司，地址为香 港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301-04室，办理登记。 管理层讨论及分析 业务回顾 於二零一六年，中国经济增速减慢、人民币持续贬值、英国脱欧及特朗普当选美国 总统等消息打击全球市场信心，为本集团发展带来不明朗因素。截至二零一六年 十二月三十一日止六个月，本集团之整体营业额为770,443,000港元，较去年同期下 降百分之八点九。 然而，本集团积极开拓及销售毛利较高之产品，以及严谨挑选客户的经营策略得 宜，使本集团的业务表现有所改善，毛利增长百分之十点六至109,224,000港元，与 上年同期比较毛利率更由百分之十一点七上升至百分之十四点二。本集团继续实行 严格的控制成本措施，降低行政、分销费用，以及借贷成本，成功使本集团於上半 年的核心业务转亏为盈，加上计及已实现完成收购物业的按金减值回拨，公司股东 应占溢利录得19,870,000港元（二零一五年：公司股东应占亏损24,605,000港元）， 每股基本盈利为5.38港仙（二零一五年：每股亏损为6.66港仙）。 为回馈股东之不懈支持，董事会建议派发中期股息每股1.0港仙（二零一五年：无宣 派中期股息）。 �C16�C 在本集团三大业务中，工程塑料业务表现较为理想。虽然营业额较去年同期下跌百分之三点八至97,516,000港元，但本集团销售模式转型的策略开始进入收成期，期内成功开发更多新客户，包括外国主要的高级幼儿玩具及家具用品品牌，为本集团带来新的盈利贡献。毛利率较去年同期上升四点六个百分点，除税前溢利较去年同期更录得百分之五十五点三之升幅。这些产品需符合更高的国际安全标准，入行壁垒较高，正因如此，本集团顶尖的产品技术竞争优势能配合客户的生产规格，提供高品质、高技术及高增值产品，有助本集团稳固其行业地位。随着市场越来越重视玩具及家具用品安全的重要性，预期新法规及安全措施的要求将会愈来愈高，相信本集团高产品质量的竞争优势，将可继续拓展客户群，为本集团开辟更多的盈利渠道。 以内销为主的着色剂、色粉及混料业务於回顾期内的表现稳定。营业额较去年同期下降百分之十二点六至164,380,000港元，但本集团集中拓展高毛利的产品，使毛利率较去年同期上升二点六个百分点，除税前溢利为28,695,000港元。於回顾期内，虽然针於医疗应用包装及与汽车相关的产品及服务的市场拓展及产品研发仍处於投资期，暂未能为本集团带来明显裨益，不过新兴产品如智能手机、智能电子健康产品及航拍愈来愈普及，本集团亦已扩展业务至相关客户。相信围绕新兴产品的扩增实境、虚拟实境及物联网等能加强用户体验的科技应用发展潜力庞大，这些技术发展一日千里，促使市场对该等新兴产品及周边装置的技术及品质要求不断提高，本集团期望能进一步与国内中、高档智能手机客户合作，开拓更高的市场份额。 受国内经济疲弱影响，塑胶原料贸易业务的营业额下降百分之八点六至507,423,000 港元。本集团於期内发掘更多具潜力的客户，包括直接与国际知名连锁快餐店接 洽，为其精品向指定制造商提供原材料。此举不但为本集团成功争取大规模及长期 稳定的订单、配合本集团严谨信贷管理的政策，更有助开发其他的潜在精品生产 商，扩展客户基础。此外，本集团配合客户需求转移销售较高毛利的特别原材料， �C17�C 推动毛利率增长二点四个百分点，除税前亏损大幅收窄至6,506,000港元。过去数 月，人民币汇价回稳以及塑胶原材料价格稳步上扬，预期客户的采购订单将由保守 转趋积极，本集团将善用其竞争优势，结合集中高毛利产品的发展策略，全力抓住 国内外市场的发展契机。 展望 展望二零一七年，石油输出国家组织（「OPEC」）及其他非OPEC产油国已达成减产 协议，管理层认为油价将保持平稳，有利推动工业原材料需求及价格提升。管理层 对未来发展保持审慎乐观态度，一方面继续以高技术、高毛利产品为发展方向，包 括与拥有高技术的海外供应商及客户进行技术交流，相信卓越的产品品质将有助本 集团从同行中脱颖而出，并维持较高的产品议价能力。另一方面，本集团会发掘更 多具增长空间的市场，包括与国际颜色专业联盟维持紧密夥伴关系，透过更多不同渠道开拓客户来源，双管齐下提高整体的盈利能力。 成本控制方面，本集团将持续审阅的不同方案，严谨执行控制成本措施。同时，本 集团将投入更多自动化生产设备及扩充生产线，降低人力成本及提高产能，务求实 现更具规模的经济效益，支持本集团的长远发展。 未来环球经济仍然充满挑战，本集团会密切注视市况，但凭藉本集团独有的业务发展策略以及行业先行者优势，相信可在市场中突围而出。本集团将继续凭藉专业及务实进取的态度，竭力实现长期可持续增长，为股东带来可观的回报。 流动资金及财务资源 本集团一般以内部流动现金及主要银行提供银行贷款作为营运资金。於二零一六 年十二月三十一日，本集团可动用银行贷款约475,855,000港元，经已动用合共约 321,635,000港元，该等贷款乃由本集团发出的担保及本集团拥有之若干中国及香 港租赁土地及楼宇、投资物业及机器及设备之法定抵押作担保。本集团於二零一六年十二月三十一日之现金及银行结余约为92,134,000港元。根据银行贷款总额约321,635,000港元及股东资金约440,379,000港元计算，本集团於二零一六年十二月三十一日之资产负债比率约为百分之七十三。 �C18�C 外汇风险 本集团之银行借贷及现金及现金等额主要为港元、人民币及美元。本集团的采购主要以美元计算。本集团不时密切监察汇率波动情况及透过对冲远期外汇合约管理汇率波动风险。 於二零一六年十二月三十一日，本集团并未持有任何未交收外汇远期合约主要以买 美元及人民币。 雇员资料 於二零一六年十二月三十一日，本集团有合共约700名全职雇员。本集团之酬金政 策乃按个别雇员之表现而制订，并每年定期检讨。本集团亦为其雇员提供一个奖励计划，以鼓励员工增加对公司之贡献，惟须视本集团之溢利及雇员之表现而定。本集团不同地区之雇员亦获提供社会及医疗保险保障以及公积金计划。 购买、出售或赎回本公司之上市证券 本公司於期内并无赎回其股票。本公司或其任何附属公司於期内亦无购买或出售本 公司之上市证券。 遵守董事进行证券交易之标准守则 本公司已就董事进行的证券交易，采纳一套不低於香港联合交易所有限公司（「联交所」）证券上市规则（「上市规则」）附录10所载的上市公司董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」）所订标准的守则。本公司已向所有董事作出特定查询，所有董事确认已於期内遵守标准守则及本公司自订有关董事进行证券交易的守则的标准。 企业管治常规 本公司致力建立良好企业管治常规及程序，在扩大本公司的业务中，该常规及程序为风险管理之重要元素。本公司着重维持及执行优良、稳健及有效的良好企业管治常规及架构。 除下文所述的偏离外，截至二零一六年十二月三十一日止六个月，本公司一直遵守上市规则附录14《企业管治守则》及《企业管治报告》（「守则」）所载列之所有适用守则条文。 �C19�C 根据守则条文第A.2.1条，主席及行政总裁之职能应分开，不应由一人同时兼任。 直至本中期报告日期，董事会尚未委任任何人士担任行政总裁。行政总裁之职责乃 由本公司所有执行董事（包括主席 ）共同担任。董事会认为，该安排让各位拥有不同专业的执行董事共同决策，亦可贯撤执行本公司之政策及策略，故符合本集团利 益。展望未来，董事会将定期检讨该安排之成效，及考虑於适当时候委任行政总裁。 就加强风险管理及内部监控系统，本公司已委聘外界顾问负责持续检讨以符合新修 订守则的要求。董事会已检讨本公司及其附属公司内部监控系统的成效，并无发现 任何重大问题。 提名委员会 本公同根据联交所之规定拟定本公司的提名委员会（「提名委员会」）的职权范围。提 名委员会由全体独立非执行董事（何伟志先生、陈秩龙先生及程如龙先生）及一名执行董事（许世聪先生）组成。 提名委员会负责定期检讨董事会的架构、规模及组合（包括技术、知识及经验），并 就任何建议变更向董事会提出意见；识别具合适资格成为董事会成员的个人及就获 提名成为董事的个人作出筛选或向董事会作出选择建议；评定独立非执行董事的独 立性；及就有关董事的委任或再委任及董事的接任计划之相关事项向董事会提供建 议。提名委员会不时检讨董事会之组成，从多个方面考虑董事会成员多元化，包括但不限於性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验、技能、知识以及服务年期。提名委员会每年最少就董事会的架构、规模及组合举行一次会议。 审核委员会 本公司根据联交所之规定拟定本公司的审核委员会（「审核委员会」）之职权范围。审核委员会由全体独立非执行董事（何伟志先生、陈秩龙先生及程如龙先生）组成。 审核委员会主要职责为确保财务报告及内部监控程序之客观性及可信度，以及与本 公司外聘的核数师保持良好关系。审核委员会的职权范围与香港会计师公会颁布的 《审核委员会有效运作指引》及上市规则内载的建议相符。 审核委员会已经与管理层审阅本集团所采纳之会计原则及方法，并与董事讨论有关 内部监控及财务汇报事宜，包括审阅截至二零一六年十二月三十一日止六个月之未 经审核简明综合中期财务资料。 �C20�C 薪酬委员会 本公司根据联交所之规定拟定本公司的薪酬委员会（「薪酬委员会」）之职权范围。薪酬委员会由三位独立非执行董事（何伟志先生、陈秩龙先生及程如龙先生）及一位执行董事（许世聪先生）组成。 薪酬委员会负责确保正式及具透明度之薪酬政策制订程序，及向董事会就个别执行 董事及高级管理层之薪酬组合提出建议，这包括实物利益、退休金权利及补偿（当 中包括因失去或中止其职务或委任引致之任何应付补偿）。薪酬委员会考虑之因素 包括可比较公司之薪金水平、各董事及高级管理人员所投入之时间及职责等。薪酬 委员会每年最少举行一次会议以评估表现及审阅高级管理人员每年之薪酬及奖金。 企业管治委员会 本公司根据守则之规定拟定本公司的企业管治委员会（「企业管治委员会」）的职权范围。企业管治委员会由全体独立非执行董事（何伟志先生、陈秩龙先生及程如龙先生）组成。 企业管治委员会负责发展及检讨本集团企业管治的政策及实施并向董事会提出意 见；检讨及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业进修；检讨及监察本集团就 法律及规则的合规性要求的政策及实施；发展、检讨及监察适用於员工及董事的行为准则及合规手册（如有）；及检讨本集团就守则的合规性及本公司於企业管治报告的披露。企业管治委员会每年最少就企业管治功能举行一次会议。 代表董事会 毅兴行有限公司* 主席 许世聪 香港，二零一七年二月二十七日 * 仅供识别 於本公告之日期，董事会包括六名执行董事，即许世聪先生（主席）、许国光先生、黄子�]博士、廖 秀丽女士、吴志明先生及许人权先生，及三名独立非执行董事，即何伟志先生、陈秩龙先生及程如 龙先生。 �C21�C