2016/17 中期业绩报告 丰隆集团成员 (股份代号：53) 目录 集团资料 2 财务业绩 3 中期股息 3 业务回顾 3 人力资源及培训 8 展望 8 购买、出售或赎回本公司之上市证券 8 企业管治 8 其他资料 9 综合收益表（未经审核） 20 综合全面收益表（未经审核） 21 综合财务状况表（未经审核） 22 综合资本变动表（未经审核） 24 简明综合现金流量表（未经审核） 26 未经审核中期财务报告附注 27 请浏览本公司网址http://www.guoco.com，并登入「投资者关系」及「年报�u中期报告」， 参阅本中期业绩报告之网上版本。 FSC标志表示产品所含的木料来自管理良好的森林；该等森林 根据ForestStewardshipCouncil的规例获得认可。 版权国浩集团有限公司。本公司保留一切版权。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 集团资料 （於二零一七年二月二十八日） 董事会 财务总监 执行主席 AdamR.Boswick 郭令海 公司秘书 总裁兼行政总裁 卢诗曼 邓汉昌 注册成立地点 非执行董事 百慕达 郭令山 注册地址 陈林兴 Canon’sCourt,22VictoriaStreet 独立非执行董事 HamiltonHM12,Bermuda 司徒复可 主要办事处 薛乐德 DavidMichaelNorman 香港 皇后大道中九十九号 董事会审核及风险管理委员会 中环中心五十楼 薛乐德－主席 电话 : (852)22838833 司徒复可 图文传真 : (852)22853233 DavidMichaelNorman 网址 : http://www.guoco.com 董事会薪酬委员会 股份过户分处 司徒复可－主席 香港中央证券登记有限公司 郭令海 香港皇后大道东一百八十三号 薛乐德 合和中心十七楼 董事会提名委员会 一七一二至一六室 郭令海－主席 司徒复可 薛乐德 财务日志 公布中期业绩 二零一七年二月二十八日 中期股息截止过户登记时间 二零一七年三月十六日下午四时三十分 就中期股息暂停办理股份过户登记手续 二零一七年三月十七日 派发中期股息每股1.00港元日期 二零一七年三月二十七日 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 国浩集团有限公司（「本公司」）董事会（「董事会」）欣然提呈本公司及其附属公司（合称「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止六个月之未经审核综合中期业绩。 财务业绩 截至二零一六年十二月三十一日止六个月，除税及非控制权益後之股东应占未经审核综合溢利达30.52亿港元，相对去年同期为25.29亿港元增加21%。每股基本盈利为9.39港元。 截至二零一六年十二月三十一日止六个月，除税项前溢利透过以下途径产生： 自营投资产生的经营净溢利24.65亿港元； 酒店及休闲5.94亿港元； 物业发展及投资5.85亿港元； 金融服务3.85亿港元； 石油及燃气特许权收入9,000万港元； 及扣除融资成本3.63亿港元。 收益下降34%至64亿港元，主要由於来自物业发展及投资部的收益减少合共23亿港元。 中期股息 董事会已就截至二零一七年六月三十日止财政年度宣派中期股息每股1.00港元，合共约3.29亿港元 （二零一五�u二零一六年度中期股息：每股1.00港元，合共约3.29亿港元）。中期股息将於二零一七年三月二十七日（星期一）派付予於二零一七年三月十七日（星期五）名列股东名册之股东。 业务回顾 自营投资 回顾期的六个月充斥着始料不及的事件。於六月下旬之英国脱欧投票及十一月初之美国总统选举结果出 炉，导致股票市场出现短暂抛售，及後於二零一六年年底恢复较高水平。本公司投资组合因股价比二零一六年六月有所改善受惠，市场波动所带来的机会进一步提升其投资表现。本集团的财资团队在管理投资组合的外汇风险取得正面贡献，并透过提高回报策略，将整体利息支出净额减低。 我们将继续物色及投资具良好升值潜力及其股息可补充年度现金回报之落後股份。此外，我们亦将积极管理我们的外汇及利率风险，争取更佳的回报。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 业务回顾 物业发展及投资 国浩房地产有限公司（「国浩房地产」） 国浩房地产截至上半年度的权益持有人应占溢利为8,280万新加坡元，相对去年同期为5.555亿新加坡元。 溢利减少主要由於去年同期出售有关东直门项目之附属公司录得的一次性收益所致。 截至二零一六年十二月三十一日止上半年度的收益减少36%至4.347亿新加坡元，主要由於缺少去年同期出售上海GuosonCentre（国盛中心）写字楼的收益所致。 由於业务活动及本期溢利减少，行政及税项支出亦相应分别下降35%及83%。 根据新加坡市区重建局发表之最新估计，二零一六年第四季度整体私人住宅物业价格指数下降0.4%及全年下跌3.0%。尽管全年跌幅较二零一五年录得的3.7％跌幅少，考虑到经济增长前景暗淡及就业市场的不明朗，房地产顾问预期房价难以在近期回升。 在中国，新房平均价格於70个城市继二零一六年十一月上升12.6%後，於十二月按年上升12.4%，标志着 连续第15个月上涨。自二零一六年十二月以来，部分小型城市的地方政府加大了购房限制，及进一步提高第一套及第二套住房的首期要求。较早前於十月初，20多个城市的地方机关推出一系列降温措施，以遏抑房价飙升。 在马来西亚，地方和全球经济不明朗及家庭消费信心疲弱的情况持续。预期经营环境将继续充满挑战。 国浩房地产将继续专注销售及租赁其现有项目。 酒店及休闲 GLLimited（「GL」） 截至二零一六年十二月三十一日止上半年度，GL录得除税後溢利2,450万美元，相对去年同期为5,120万美元。 收益录得1.845亿美元，较去年同期减少20%，主要原因是尽管於上半年度每间可供出租客房平均收入有所改善，英镑兑美元�蠹燮Ｈ酰�以导致酒店分部收益减少。此外，博彩及物业发展分部所得之收益分别因博彩投注额及净赢率下降及土地出售下降而减少。 销售成本较去年同期下降22%，主要是由於上半年度英镑兑美元�蠹燮Ｈ跫耙虿┎适找婕跎俣�引致较低博彩税所致。 截至二零一六年十二月三十一日止上半年度，行政支出亦减少23%，整体是由於英镑兑美元�蠹燮Ｈ跛� 致，并反映GL有效的整体成本控制。 其他经营支出增加主要是由於英国的一家附属公司就为另一附属公司对先前租赁及营运的酒店物业提供担保而需支付的法律索赔而引致。此外，由於管理层持续对酒店未来增长的业务策略进行检讨，於期内若干公司的资产和设备被撇销。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 业务回顾 酒店及休闲（续） GLLimited（「GL」）（续） 酒店业的近期波动预计将於未来数个月持续。尽管市况动荡，GL旗下酒店於上半年度的每间可供出租客房平均收入与去年同期相比增加3%，而平均房价改善了5%。英镑疲软可带动英国入境旅游，惟同时亦会对GL酒店分部以美元计值的收益增长及酒店物业的账面值造成不利影响。GL对前景保持审慎态度，同时将继续进行酒店装修计划，并预计於明年推出三间经重新装修的酒店。 於全球石油市场方面，油价自去年财政年度低位回升，并在窄幅上落。油价将继续对GL石油及燃气特许权收益造成不利影响。 TheRankGroupPlc（「Rank」） 截至二零一六年十二月三十一日止六个月，Rank录得除税後溢利（未计特殊项目）2,730万英镑，较去年同期减少14%。 法定收益增长1%至3.553亿英镑，其中电子博彩业务的增长乃因MeccaBingo场所因关闭一些业绩欠佳的场 所後而致收益减少2%及GrosvenorCasinos的收益减少2%所抵销。尽管此两项零售业务的市场份额各自有 所扩大，彼等均面对艰难的经营环境，合并零售收益比较上期则持平。 未计特殊项目经营溢利减少380万英镑至3,660万英镑，收益增加则因通涨及雇员成本增加所抵销。MeccaBingo场所因推出全国最低工资使收益下降及雇员成本上升而导致溢利下降7%。GrosvenorCasinos则由於访客量减少及经营成本（尤其雇员）上升使收益减少而导致溢利减少16%。电子博彩业务的溢利下跌9%，收益增长被成本增加以推出新电子博彩平台及以支持持续收益增长之投资而所抵销。 特殊项目的账面净值为80万英镑，包括成功退租一间bingo博彩场所的亏损性租约後入账1,070万英镑、净额减值支出410万英镑（主要与一间业绩欠佳的省级赌场有关）、重组成本380万英镑、收购告吹及关闭博彩场所成本100万英镑以及税项100万英镑。 尽管通涨及雇员成本增加，Rank已有具体计划以改善本财政年度下半年之经营溢利，并相信於二零一七年内将取得良好的策略性进展。 金融服务 丰隆金融集团有限公司（「丰隆金融」） 截至二零一六年十二月三十一日止期间，丰隆金融集团的除税前溢利录得15.58亿马来西亚元，相比去年同期增加3.737亿马来西亚元或32%。撇除去年同期互惠离职方案的一次性支出，丰隆金融的除税前溢利增加2.02亿马来西亚元或15%。财务表现改善乃由於所有营运分部贡献的溢利增加所致。 於期内，商业银行分部录得除税前溢利13.712亿马来西亚元，相比去年同期增加3.206亿马来西亚元或 31%。该增加主要由於较高的收入净额1.782亿马来西亚元、较低的其他经营支出1.295亿马来西亚元、较低的贷款、垫款及融资减值亏损拨备支出3,260万马来西亚元所致，惟因较高的金融投资减值亏损拨备670万马来西亚元及较低的应占联营公司溢利1,450万马来西亚元而降低升幅。成都银行股份有限公司与合营企业四川锦程消费金融合共贡献1.408亿马来西亚元，占该部份的除税前溢利10%，相比去年为15%。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 业务回顾 金融服务（续） 丰隆金融集团有限公司（「丰隆金融」）（续） 截至二零一六年十二月三十一日止期间，保险分部录得除税前溢利1.892亿马来西亚元，相比去年同期增加5,810万马来西亚元或44%。该增加主要由於较低的精算储备拨备2,430万马来西亚元、较高的收益2,610万马来西亚元、较低的证券减值亏损拨备1,670万马来西亚元及较高的应占联营公司溢利110万马来西亚元所致，惟因较高的经营支出1,010万马来西亚元所抵销。 截至二零一六年十二月三十一日止期间，投资银行分部录得除税前溢利3,990万马来西亚元，较去年同期增加560万马来西亚元或16%，主要由於来自投资银行及股票经纪分部收益贡献较高所致。 集团财务状况论述 资本管理 本集团於二零一六年十二月三十一日之本公司股东应占综合总权益为560亿港元，较二零一六年六月三十日之总权益减少1.92亿港元。 於二零一六年十二月三十一日的权益对债务比率如下： 百万港元 总借贷 37,277 减：现金及短期资金 (20,175) 交易金融资产 (14,444) 净债务 2,658 本公司股东应占总权益 55,981 权益对债务比率 95:5 本集团之总现金结余及交易金融资产主要以美元（25%）、日元（22%）、人民币（17%）、港元（12%）、英镑（10%）及新加坡元（10%）计算。 总借贷 总借贷自二零一六年六月三十日之345亿港元增加至二零一六年十二月三十一日之373亿港元，主要原因是国浩房地产提取额外银行贷款以支援其经营活动。本集团之总借贷主要以新加坡元（59%）、美元（22%）、英镑（7%）及马来西亚元（6%）计算。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 业务回顾 集团财务状况论述（续） 总借贷（续） 本集团之银行贷款及其他借贷偿还期如下： 按揭债券 银行贷款 股份 其他借贷 总数 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 一年内或即时 15,982 �C 6,790 22,772 一年後至两年内 5,455 �C 516 5,971 两年後至五年内 5,644 �C 1,633 7,277 五年後 684 547 26 1,257 11,783 547 2,175 14,505 27,765 547 8,965 37,277 银行贷款、按揭债券股份及其他借贷以账面总值357亿港元的若干物业、固定资产及交易金融资产作为抵 押。 集团成员公司於二零一六年十二月三十一日获承诺提供但未动用的借贷额约135亿港元。 利率风险 本集团之利率风险源自财资活动及借贷。本集团管理其利率风险透过着力减少集团之整体负债成本及利率变动之风险。本集团在适当时可采用利率掉期管理其利率风险。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之借贷约72%按浮动利率计算，其余28%按固定利率计算。本集团之未到期利率掉期面值金额为19亿港元。 外�蠓缦� 本集团不时订立外�蠛显迹ㄖ饕�为场外交易衍生工具），主要用作对冲外�蠓缦占巴蹲省� 於二零一六年十二月三十一日，未到期之外�蠛显甲苊嬷到鸲钗�250亿港元，并作对冲外币股票投资。 股票价格风险 本集团维持的投资组合以上市股票为主。股票投资须遵守资产配置限额。 或有负债 详情载於本未经审核中期财务报告附注17「或有负债」一节。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 人力资源及培训 於二零一六年十二月三十一日，本集团约有超过13,500名雇员。本集团持续采取谨慎政策，以达致最佳及有效率之员工规模，并致力为员工提供持续培训计划，以提高其工作能力及质素。 本集团之雇员酬金政策获定期审阅。本集团会考虑其经营业务所在国家及有关业务之薪酬水平、组合及普遍市况後，订定酬金福利。花红及其他奖金与本集团之财务表现及个别雇员表现挂�h，以鼓励员工达致理想表现。另外，本集团亦设有股权奖励计划以授予股份认购权及�u或免费股份予合资格员工，使其长远利益与股东之利益挂勾，及藉以激励士气及保留人才。 展望 世界各地市场继续探索新政治形势，并寻求在全球化和保护主义之间取得新平衡。随着美国政府奉行赤字支出政策及美国联储局继续推动利率正常化，利率有望进一步上升。整体而言，我们预期全球市场继续动荡，债券息率将上升。 我们各核心业务预期将在未来面临挑战，各业务将保持警惕，并继续提高其竞争力，以实现其业务目标和可持续增长。 购买、出售或赎回本公司之上市证券 截至二零一六年十二月三十一日止六个月，本公司或其任何其他附属公司均无购买、出售或赎回任何本公司之上市证券。 企业管治 企业管治常规守则 董事会已采纳一套以香港联合交易所有限公司证券上市规则（「上市规则」）附录14（「港交所守则」）之原则为本之企业管治常规守则（「企业管治守则」）。 於本期间，本公司一直符合港交所守则，惟非执行董事并无特定任期，但彼等须根据本公司之公司细则及企业管治守则规定於股东周年大会上轮值告退及膺选连任。因此，本公司认为该等条文足以符合港交所守则有关条文之精神。 董事进行证券交易之标准守则 本公司已采纳上市规则附录10所载之上市公司董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」），作为董事进行证券交易之操守守则。 根据本公司向所有董事作出之具体谘询，彼等确认於期内一直遵守按标准守则所规定之标准。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 董事於股份、相关股份及债券之权益及淡仓 於二零一六年十二月三十一日，根据香港联合交易所有限公司（「联交所」）证券上市规则（「上市规则」），本公司按照证券及期货条例第352条规定而须备存之登记册所记录，或根据上市公司董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」）须通知本公司及联交所，本公司各董事所持有本公司或其相联法团（根据证券及期货条例第XV部之定义）之股份、相关股份及债券之权益及淡仓如下。在此提述之若干资料乃根据二零一六年十二月三十一日或之前发生之相关事件而其披露之期限按证券及期货条例则为二零一六年十二月三十一日之後之额外资料。 (A) 本公司 *股份�u相关股份数目 占本公司 （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 3,800,775 �C 3,800,775 1.16% 邓汉昌 130,000 �C 130,000 0.04% 附注 郭令山 209,120 �C 209,120 0.06% 陈林兴 566,230 �C 566,230 0.17% DavidMichaelNorman 4,000 �C 4,000 0.00% * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 130,000股股份�u相关股份之权益总额包括10,000股本公司普通股及根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予 120,000股本公司相关股份之认购权。 (B) 相联法团 (a) HongLeongCompany(Malaysia)Berhad（「HLCM」） *股份数目 占HLCM （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 420,500 �C 420,500 2.61% 郭令山 160,895 �C 160,895 1.00% * 普通股 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 董事於股份、相关股份及债券之权益及淡仓（续） (B) 相联法团（续） (b) 国浩房地产有限公司（「国浩房地产」） *股份数目 占国浩房地产 （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 35,290,914 �C 35,290,914 2.98% 邓汉昌 65,000 �C 65,000 0.01% 陈林兴 1,337,777 �C 1,337,777 0.11% 司徒复可 1,461,333 �C 1,461,333 0.12% * 普通股 (c) HongLeongFinancialGroupBerhad（「HLFG」） *股份�u相关股份数目 占HLFG （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 2,526,000 �C 2,526,000 0.22% 邓汉昌 249,146 �C 249,146 0.02% 附注 郭令山 654,000 �C 654,000 0.06% 陈林兴 267,813 �C 267,813 0.02% * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 249,146股股份�u相关股份之权益总额包括178,000股HLFG普通股及根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予71,146股HLFG相关股份之认购权。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 董事於股份、相关股份及债券之权益及淡仓（续） (B) 相联法团（续） (d) GuocoLand(Malaysia)Berhad（「GLM」） *股份�u相关股份数目 占GLM （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 226,800 �C 226,800 0.03% 邓汉昌 300,000 �C 300,000 0.04% 附注 陈林兴 326,010 �C 326,010 0.05% * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 300,000股股份�u关股份之权益总额包括90,000股GLM普通股及根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予 210,000股GLM相关股份之认购权。 (e) GLLimited（「GL」） *股份�u相关股份数目 占GL （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 邓汉昌 500,000 �C 500,000 0.04% 附注 陈林兴 1,100,000 �C 1,100,000 0.08% * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 500,000股股份�u相关股份之权益总额包括300,000股GL普通股及根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予 200,000股GL相关股份之认购权。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 董事於股份、相关股份及债券之权益及淡仓（续） (B) 相联法团（续） (f) TheRankGroupPlc（「Rank」） *股份�u相关股份数目 占Rank （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 1,026,209 �C 1,026,209 0.26% 邓汉昌 200,000 �C 200,000 0.05% 附注 郭令山 56,461 �C 56,461 0.01% 陈林兴 152,882 �C 152,882 0.04% * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 该等权益为根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予200,000股Rank相关股份之认购权。 (g) HongLeongIndustriesBerhad（「HLI」） *股份数目 占HLI （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 家族权益 公司权益 权益总额之概约百分比 郭令海 190,000 �C �C 190,000 0.06% 邓汉昌 300,000 15,000 �C 315,000 0.10% 郭令山 2,300,000 �C �C 2,300,000 0.72% * 普通股 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 董事於股份、相关股份及债券之权益及淡仓（续） (B) 相联法团（续） (h) HongLeongBankBerhad（「HLB」） *股份数目 占HLB （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 5,510,000 �C 5,510,000 0.26% 郭令山 536,000 �C 536,000 0.03% * 普通股 (i) MalaysianPacificIndustriesBerhad（「MPI」） *股份数目 占MPI （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 71,250 �C 71,250 0.04% 郭令山 1,260,000 �C 1,260,000 0.63% * 普通股 (j) 南顺（香港）有限公司（「南顺香港」） 占南顺香港 *股份数目 已发行股份 （好仓） 数目总额 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 2,300,000 �C 2,300,000 0.95% 陈林兴 274,000 �C 274,000 0.11% * 普通股 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 董事於股份、相关股份及债券之权益及淡仓（续） (B) 相联法团（续） (k) HumeIndustriesBerhad（「HIB」） *股份�u相关股份数目 占HIB （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 家族权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 郭令海 205,200 �C �C 205,200 0.04% 邓汉昌 1,475,600 16,200 �C 1,491,800 0.31% 附注 郭令山 3,921,600 �C �C 3,921,600 0.82% * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 1,475,600股股份�u相关股份之个人权益包括1,275,600股HIB普通股及根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予200,000股HIB相关股份之认购权。 (l) SouthernSteelBerhad（「SSB」） *股份�u相关股份数目 占SSB （好仓） 已发行股本 董事 个人权益 公司权益 权益总额 之概约百分比 邓汉昌 200,000 �C 200,000 0.05% 附注 * 除附注另有注明者外，指普通股 附注： 该等权益为根据一丰隆集团公司行政人员股份认购权计划所授予200,000股SSB相关股份之认购权。 除上文所披露者外，於二零一六年十二月三十一日，按照证券及期货条例第352条规定而须备存之登记册所记录或根据标准守则须通知本公司，本公司董事概无拥有根据上市规则规定须予披露之本公司或其任何相联法团（根据证券及期货条例第XV部之定义）之股份、相关股份及债券之权益及淡仓。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 股份认购权 本公司 二零一二年行政人员股份认购权计划（「二零一二年股份认购权计划」） 本公司股东於二零一二年十一月十四日举行之本公司股东特别大会批准通过二零一二年股份认购权计划，并於二零一二年十一月十六日生效。二零一二年股份认购权计划下，可向本公司或其任何附属公司之行政人员或董事授出涉及新发行及�u或现有之本公司股份之认购权。 直至二零一六年十二月三十一日止，概无根据二零一二年股份认购权计划授出认购权。 国浩房地产有限公司（「国浩房地产」） 国浩房地产有限公司二零零八年行政人员股份认购权计划（「国浩房地产二零零八年股份认购权计划」）国浩房地产二零零八年股份认购权计划於二零零八年十月十七日获国浩房地产之股东批准，并根据上市规则第17章於二零零八年十一月二十一日获本公司股东进一步批准。国浩房地产二零零八年股份认购权计划下，可向合资格参与者（包括国浩房地产及其附属公司已确认雇员及执行董事，而彼等并非国浩房地产控股股东或其联系人士）授出涉及新发行及�u或现有之国浩房地产股份之认购权。 於截至二零一六年十二月三十一日六个月期内任何时间，概无授出认购权及并无尚未行使之认购权。 GLLimited（「GL」） GL二零零八年股份认购权计划（「GL二零零八年行政人员股份认购权计划」） GL二零零八年股份认购权计划於二零零八年十月十七日获GL股东批准，及於二零零八年十一月二十一日获本公司股东根据上市规则第17章批准。GL二零零八年股份认购权计划容许向GL及其附属公司之已确认雇员（包括执行董事）授出涉及新发行及�u或现有之GL股份之认购权。 於截至二零一六年十二月三十一日六个月期内尚未行使之认购权之详情如下： 认购权涉及GL股份数目 於 於 於 於 於 每股 二零一六年 六个月期内 六个月期内 六个月期内 二零一六年 GL股份 承授人 授出日期 七月一日 已授出数目 已行使数目 已失效数目 十二月三十一日 附注 之行使价 MichaelDeNoma 二零一三年五月十三日 25,000,000 �C �C 25,000,000 �C 1,2&5 0.86新加坡元 其他雇员 二零一三年五月十三日 27,900,000 �C �C 11,400,000 16,500,000 2,4&5 0.86新加坡元 其他雇员 二零一五年九月二十一日 19,500,000 �C �C 10,000,000 9,500,000 3,4&5 0.80新加坡元 72,400,000 �C �C 46,400,000 26,000,000 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 股份认购权（续） GLLimited（「GL」）（续） GL二零零八年股份认购权计划（「GL二零零八年行政人员股份认购权计划」）（续） 附注： 1. MichaelDeNoma先生曾为GL董事兼行政总裁及为上市规则第17.07(ii)条下之认购权持有人。该认购权继其於二零一六年七月 一日离职後失效。 2. 於二零一三年五月十三日授出之认购权将分两批归属： i. 第一批―最高35%之有关GL股份於二零一六年六月三十日时待适用表现目标达成後时归属；及 ii. 第二批―最高65%之有关GL股份於二零一九年六月三十日後三个月内待适用表现目标达成时归属。 3. 於二零一五年九月二十一日授出之认购权将分两批归属： i. 第一批―最高20%之有关GL股份於二零一六年六月三十日时待适用表现目标达成後时归属；及 ii. 第二批―最高80%之有关GL股份於二零一九年六月三十日後三个月内待适用表现目标达成时归属。 4. 一旦归属，每批乃按以下方式予以行使： i. 该批的40%由归属日期起6个月内予以行使； ii. 该批的40%由归属日期起第13个月开始直至第18个月完结予以行使；及 iii. 该批的20%由归属日期起第25个月开始直至第30个月完结予以行使。 5. 认购权因雇员离职而失效。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 股份认购权（续） GuocoLand(Malaysia)Berhad（「GLM」） 行政人员股份计划（「GLM行政人员股份计划」） GLM行政人员股份认购权计划（「GLM股份认购权计划」）於二零一一年十月十一日获GLM股东批准，并根据上市规则第17章於二零一一年十一月二十五日获本公司股东进一步批准。於二零一二年三月二十一日生效之GLM股份认购权计划容许授出涉及新发行及�u或现有GLM股份之认购权予GLM及其附属公司合资格行政人员及�u或董事（「合资格参与者」）。此为对GLM及其附属公司之增长及发展作出贡献之合资格参与者提供一个参与GLM股权的机会。 GLM及本公司之股东其後分别於二零一三年十月二十一日及二零一三年十一月十九日批准修订GLM股份认购权计划之章程细则以加入行政人员股份授予计划（「GLM行政人员股份授予计划」）。尽管GLM行政人员股份授予计划不受香港上市规则第17章所限，GLM股份认购权计划仍然符合所述之上市规则。GLM行政人员股份授予计划连同GLM股份认购权计划已合并并改名为GLM行政人员股份计划。 於截止二零一六年十二月三十一日六个月期内任何时间，概无授出认购权及并无尚未行使之认购权。 TheRankGroupPlc（「Rank」） 长期奖励计划（「长期奖励计划」） 长期奖励计划的规则於二零一零年四月二十二日获Rank股东批准，其後於二零一五年四月二十二日获批准其修订，并於二零一五年十一月二十四日根据上市规则第17章获本公司股东进一步批准。长期奖励计划乃为股份奖励计划，根据此计划，Rank及其附属公司之执行董事及其他高级行政人员（统称「合资格参与者」）可获授予奖励（其中包括Rank普通股股份（「Rank股份」），认购权（「认购权」）及公司股份认购权计划认购Rank股份（「CSOP认购权」））或现金。长期奖励计划给予合资格参与者机会参与Rank股权，藉此透过创造长远股东价值使彼等之利益与Rank股东利益一致。根据长期奖励计划，认购权或CSOP认购权之行使将透过发行新Rank股份及�u或从库存中或其他方式转让现有Rank股份得以履行。於长期奖励计划中有关发行新Rank股份以履行授出之认购权或CSOP认购权之行使的规则须遵守上市规则第17章。 於截至二零一六年十二月三十一日六个月期间，概无根据长期奖励计划授出认购权或CSOP认购权。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 股东须予披露之权益及淡仓 於二零一六年十二月三十一日，除上文所披露本公司董事之权益及淡仓外，按证券及期货条例第336条本公司存置之登记册所记录，下列人士持有本公司已发行股本5%或以上之股份及相关股份之权益或淡仓： 股份�u相关 占已发行股本 股东 身份 股份数目 附注 之概约百分比 QuekLengChan（「QLC」） 个人权益 1,056,325（好仓） 受控制公司之权益 249,425,792（好仓） 1 权益总额 250,482,117 76.12% HongLeongCompany(Malaysia) 受控制公司之权益 248,825,792（好仓） 2&3 75.62% Berhad（「HLCM」） HLHoldingsSdnBhd（「HLH」） 受控制公司之权益 248,825,792（好仓） 3&4 75.62% HongLeongInvestmentHoldings 受控制公司之权益 248,825,792（好仓） 3&5 75.62% PteLtd（「HLInvt」） DavosInvestmentHoldingsPrivate 受控制公司之权益 248,825,792（好仓） 3&6 75.62% Limited（「Davos」） KwekLengKee（「KLK」） 受控制公司之权益 248,825,792（好仓） 3&7 75.62% ElliottCapitalAdvisors,L.P（.「ECA」） 受控制公司之权益 29,635,716（好仓） 8 9.01% FirstEagleInvestmentManagement, 投资经理 23,042,704（好仓） 9 7.00% LLC（「FELM」） CreditSuisseGroupAG（「CS」） 受控制公司之权益 20,408,099（好仓） 10 6.20% 2,084（淡仓） 0.00% 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 其他资料 股东须予披露之权益及淡仓（续） 附注： 1. 郭令灿先生持有受控制公司之权益包括242,208,117股本公司普通股及其他非上市以现金交收衍生工具之8,274,000股相关股 份，并由下列公司直接持有： 股份�u相关股份数目 GuoLineOverseasLimited（「GOL」） 236,524,930 GuoLineCapitalLimited（「GCL」） 5,200,000 GuoLineInternationalLimited（「GIL」） 3,074,000 AsianFinancialCommonWealth(PTC)Limited（「AFCW」） 4,026,862 ChagheseLimited（「CL」） 600,000 AFCW由国浩管理有限公司全资拥有，而本公司则全资拥有国浩管理有限公司。GOL拥有本公司71.88%权益。GuoLineCapital AssetsLimited全资拥有GOL及GCL，而HLCM则全资拥有GuoLineCapitalAssetsLimited。郭令灿先生拥有HLCM49.27%权 益，其中2.424%权益属於其个人名下拥有，及经HLH拥有46.534%权益，而彼则全资拥有HLH及经Newton(L)Limited拥有 0.311%权益。NewtonCapitalGroupLimited全资拥有NLL，而郭令灿先生及HLH分别拥有NewtonCapitalGroupLimited 2.424%及46.534%之权益。郭令灿先生全资拥有CL。 2. HLCM之权益包括240,551,792股本公司普通股及其他非上市以现金交收衍生工具之8,274,000股相关股份，并由以上附注1列出 之GOL、GCL、GIL及AFCW直持持有。 3. HLCM、HLH、HLInvt、Davos及KLK之权益重复计算。 4. HLH透过其於HLCM之46.534%控股权益被视为於该等权益中持有权益。HLH之控股股东及其控权百分比载列於附注1。 5. HLInvt透过其於HLCM之34.69%控股权益被视为於该等权益中持有权益。 6. Davos透过其於HLInvt之33.59%控股权益被视为於该等权益中持有权益。 7. KLK透过其於Davos之41.92%控股权益被视为於该等权益中持有权益。 8. ECA被视为於该等权益中持有权益，该等权益包括ElliottInternationalL.P（. 「 EILP」）持有之19,263,215股股份及TheLiverpool LimitedPartnership（「LLP」）持有之10,372,501股股份。HambledonInc.100%控制EILP，而ECA100%控制HambledonInc.。 LiverpoolAssociates,Ltd.100%控制LLP，而ElliottAssociates,L.P.100%控制LiverpoolAssociates,Ltd.，ECA则100%控制 ElliottAssociates,L.P.。 9. FEIM被视为於该等权益中持有权益，该等权益由其控制之不同管理帐户及基金持有。本公司其後获FEIM通知，於二零一六年十 二月三十一日，FEIM被视为於本公司23,384,846股股份中持有权益（该等股份由其控制的不同管理帐户及基金持有），占本公司已发行股本总额约7.11%。 10. 该等权益包括(i)20,407,499股股份及非上市以实物交收衍生工具之600股相关股份（均为好仓）；及(ii)1,000股股份及非上市 以实物交收衍生工具之1,084股相关股份（均为淡仓）。此等权益中，277,600股股份（好仓）及1,084股相关股份（淡仓）由Credit SuisseSecurities(USA)LLC直接持有，及20,130,499股股份（好仓）及1,000股股份（淡仓）由CreditSuisseSecurities(Europe) Limited直接持有，两间公司均为CS之间接全资附属公司，故CS被视为於该等权益中持有权益。 除上文所披露者外，於二零一六年十二月三十一日，本公司并无获任何人士知会，拥有根据证券及期货条例第XV部须予披露或本公司根据证券及期货条例第336条而须备存之登记册所记录，5%或以上本公司股份或相关股份之权益或淡仓。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 综合收益表 截至二零一六年十二月三十一日止六个月－未经审核 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 千港元 千港元 附注 （附注19） （附注19） 营业额 2及3 1,147,811 1,405,528 8,900,700 10,892,842 收益 2及3 827,454 1,260,313 6,416,492 9,767,426 销售成本 (405,903) (666,918) (3,147,575) (5,168,615) 其他应占成本 (22,862) (20,370) (177,283) (157,868) 398,689 573,025 3,091,634 4,440,943 其他收益 4(a) 16,659 29,705 129,182 230,214 其他收入净额 4(b) 309,856 370,537 2,402,778 2,871,662 行政及其他经营支出 (277,329) (325,228) (2,150,548) (2,520,517) 除融资成本前之经营溢利 447,875 648,039 3,473,046 5,022,302 融资成本 2(b)及5(a) (46,042) (57,119) (357,032) (442,672) 经营溢利 2 401,833 590,920 3,116,014 4,579,630 投资物业估值盈余 �C 3,658 �C 28,350 应占联营公司及合营企业之溢利 82,479 40,182 639,583 311,411 期间除税前溢利 2及5 484,312 634,760 3,755,597 4,919,391 税项开支 6 (45,880) (113,830) (355,776) (882,183) 期间溢利 438,432 520,930 3,399,821 4,037,208 应占： 本公司股东 393,602 326,299 3,052,187 2,528,818 非控制权益 44,830 194,631 347,634 1,508,390 期间溢利 438,432 520,930 3,399,821 4,037,208 美元 美元 港元 港元 每股盈利 基本 8 1.21 1.00 9.39 7.78 摊薄 8 1.21 1.00 9.39 7.78 第27页至46页之附注乃中期财务报告之一部分。应付予本公司股东应占期间溢利股息之详情载列於附注7。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 综合全面收益表 截至二零一六年十二月三十一日止六个月－未经审核 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 千港元 千港元 （附注19） （附注19） 期间溢利 438,432 520,930 3,399,821 4,037,208 期间其他全面收益（扣除税项及重分类调整後） 将不会重新分类至损益账之项目： 定额福利责任之精算亏损 �C (126) �C (977) 其後可重新分类至损益账之项目： 有关换算海外附属公司、联营公司及合营企业 财务报表所产生之�蠖也疃� (429,794) (365,237) (3,332,837) (2,830,587) 出售附属公司之�蠖掖⒈钢匦路掷嘀了鹨嬲� �C (96,248) �C (745,922) 现金流量对冲之公平价值变动 1,306 (2,961) 10,127 (22,948) 可供出售金融资产之公平价值变动 2,274 (277,983) 17,634 (2,154,368) 出售物业时转出之重估储备 �C (19) �C (147) 应占联营公司之其他全面收益 2,904 11,699 22,519 90,667 (423,310) (730,749) (3,282,557) (5,663,305) 期间其他全面收益，除税後净额 (423,310) (730,875) (3,282,557) (5,664,282) 期间全面收益总额 15,122 (209,945) 117,264 (1,627,074) 期间应占全面收益总额： 本公司股东 105,389 (262,083) 817,239 (2,031,144) 非控制权益 (90,267) 52,138 (699,975) 404,070 15,122 (209,945) 117,264 (1,627,074) 第27页至46页之附注乃中期财务报告之一部分。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 综合财务状况表 於二零一六年十二月三十一日 於二零一六年 於二零一六年 於二零一六年 於二零一六年 十二月 六月 十二月 六月 三十一日 三十日 三十一日 三十日 （未经审核） （经审核） （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 千港元 千港元 附注 （附注19） （附注19） 非流动资产 投资物业 2,033,429 2,109,617 15,768,225 16,368,835 其他物业、厂房及设备 9 1,549,501 1,687,522 12,015,606 13,093,736 联营公司及合营企业权益 991,788 1,022,388 7,690,820 7,932,862 可供出售金融资产 1,647,167 1,630,067 12,772,956 12,647,934 递延税项资产 69,065 49,362 535,565 383,007 无形资产 929,746 1,017,203 7,209,715 7,892,631 商誉 130,812 143,342 1,014,382 1,112,212 退休金盈余 4,138 2,630 32,088 20,407 7,355,646 7,662,131 57,039,357 59,451,624 流动资产 发展中物业 10 1,988,951 1,586,452 15,423,321 12,309,519 持作销售用途之物业 618,280 758,000 4,794,452 5,881,436 贸易及其他应收账款 11 443,190 517,886 3,436,717 4,018,355 交易金融资产 1,862,668 1,739,242 14,444,059 13,495,039 现金及短期资金 2,601,744 2,445,659 20,175,224 18,976,235 7,514,833 7,047,239 58,273,773 54,680,584 流动负债 贸易及其他应付账款 12 713,669 786,098 5,534,146 6,099,452 银行贷款及其他借贷 13 2,936,587 1,888,531 22,771,764 14,653,395 税项 94,936 114,398 736,181 887,631 拨备及其他负债 13,883 13,300 107,656 103,197 3,759,075 2,802,327 29,149,747 21,743,675 净流动资产 3,755,758 4,244,912 29,124,026 32,936,909 总资产减流动负债 11,111,404 11,907,043 86,163,383 92,388,533 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 综合财务状况表 於二零一六年十二月三十一日 於二零一六年 於二零一六年 於二零一六年 於二零一六年 十二月 六月 十二月 六月 三十一日 三十日 三十一日 三十日 （未经审核） （经审核） （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 千港元 千港元 附注 （附注19） （附注19） 非流动负债 银行贷款及其他借贷 13 1,870,511 2,558,221 14,504,878 19,849,621 应付非控制权益款项 221,377 155,639 1,716,668 1,207,626 拨备及其他负债 40,212 63,408 311,824 491,992 递延税项负债 52,072 49,134 403,792 381,238 2,184,172 2,826,402 16,937,162 21,930,477 净资产 8,927,232 9,080,641 69,226,221 70,458,056 股本及储备 股本 14 164,526 164,526 1,275,817 1,276,582 储备 7,054,629 7,075,021 54,705,121 54,896,149 本公司股东应占总权益 7,219,155 7,239,547 55,980,938 56,172,731 非控制权益 1,708,077 1,841,094 13,245,283 14,285,325 总权益 8,927,232 9,080,641 69,226,221 70,458,056 第27页至46页之附注乃中期财务报告之一部分。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 综合资本变动表 截至二零一六年十二月三十一日止六个月－未经审核 本公司股东应占 行政人员 资本及 股份认购权股份认购权 公平价值 股本 股份溢价 其他储备 缴入盈余 方案储备 储备 �蠖掖⒈� 储备 对冲储备 重估储备 保留溢利 总额非控制权益 总权益 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 於二零一六年七月一日 164,526 10,493 106,778 2,806 (41,056) 1,696 (287,245) 249,373 (5,935) 51,342 6,986,769 7,239,547 1,841,094 9,080,641 期间溢利 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C 393,602 393,602 44,830 438,432 有关换算海外附属公司、 联营公司及合营企业财务报表 所产生之�蠖也疃� �C �C 8,208 �C (25) (74) (301,852) 98 �C (285) �C (293,930) (135,864) (429,794) 现金流量对冲之公平价值变动 �C �C �C �C �C �C �C �C 880 �C �C 880 426 1,306 可供出售金融资产之公平价值变动 �C �C �C �C �C �C �C 1,933 �C �C �C 1,933 341 2,274 应占联营公司之其他全面收益 �C �C 368 �C �C �C 10,691 (8,187) 32 �C �C 2,904 �C 2,904 期间其他全面收益总额 �C �C 8,576 �C (25) (74) (291,161) (6,156) 912 (285) 393,602 105,389 (90,267) 15,122 储备间之转拨 �C �C 4,650 �C �C �C �C �C �C �C (4,650) �C �C �C 於权益结算之股权交易 �C �C �C �C �C (882) �C �C �C �C �C (882) (801) (1,683) 购入附属公司额外权益 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C 831 831 (3,107) (2,276) 附属公司已付非控制权益之股息 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (38,842) (38,842) 就往年度已付末期股息 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (125,730) (125,730) �C (125,730) 於二零一六年十二月三十一日 164,526 10,493 120,004 2,806 (41,081) 740 (578,406) 243,217 (5,023) 51,057 7,250,822 7,219,155 1,708,077 8,927,232 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 综合资本变动表 截至二零一六年十二月三十一日止六个月－未经审核 本公司股东应占 行政人员 资本及 股份认购权股份认购权 公平价值 股本 股份溢价 其他储备 缴入盈余 方案储备 储备 �蠖掖⒈� 储备 对冲储备 重估储备 保留溢利 总额非控制权益 总权益 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 於二零一五年七月一日 164,526 10,493 72,373 2,544 (41,093) 938 32,037 480,642 (1,923) 8,7266,809,273 7,538,536 1,919,381 9,457,917 期间溢利 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C 326,299 326,299 194,631 520,930 有关换算海外附属公司、联营公司及 合营企业财务报表所产生之 �蠖也疃� �C �C 5,768 �C (12) 22 (263,039) 93 �C (187) �C (257,355) (107,882) (365,237) 出售附属公司之�蠖掖⒈钢匦路掷� 至损益账 �C �C �C �C �C �C (62,792) �C �C �C �C (62,792) (33,456) (96,248) 现金流量对冲之公平价值变动 �C �C �C �C �C �C �C �C (1,970) �C �C (1,970) (991) (2,961) 可供出售金融资产之公平价值变动 �C �C �C �C �C �C �C (277,880) �C �C �C (277,880) (103) (277,983) 出售物业之重估储备转出 �C �C �C �C �C �C �C �C �C (19) �C (19) �C (19) 定额福利责任之精算亏损 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (65) (65) (61) (126) 应占联营公司之其他全面收益 �C �C (703) �C �C �C 13,853 (1,913) 9 �C 453 11,699 �C 11,699 期间全面收益总额 �C �C 5,065 �C (12) 22 (311,978) (279,700) (1,961) (206) 326,687 (262,083) 52,138 (209,945) 储备间之转拨 �C �C 16,979 �C �C �C �C �C �C �C (16,979) �C �C �C 於权益结算之股权交易 �C �C �C �C �C 1,217 �C �C �C �C �C 1,217 1,012 2,229 购入附属公司额外权益 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C 577 577 (1,716) (1,139) 出售附属公司 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (779) (779) 永久证券之分派付款 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (2,265) (2,265) 附属公司已付非控制权益之股息 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (30,376) (30,376) 就往年度已付末期股息 �C �C �C �C �C �C �C �C �C �C (125,812) (125,812) �C (125,812) 於二零一五年十二月三十一日 164,526 10,493 94,417 2,544 (41,105) 2,177 (279,941) 200,942 (3,884) 8,5206,993,746 7,152,435 1,937,395 9,089,830 第27页至46页之附注乃中期财务报告之一部分。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 简明综合现金流量表 截至二零一六年十二月三十一日止六个月－未经审核 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 （用於）�u来自经营业务之现金净额 (120,193) 256,743 （用於）�u来自投资活动之现金净额 (95,413) 1,318,899 来自�u（用於）融资活动之现金净额 446,009 (683,417) 现金及等同现金项目增加净额 230,403 892,225 於七月一日之现金及等同现金项目 2,445,659 2,378,203 �蠖冶涠�之影响 (82,963) 7,332 於十二月三十一日之现金及等同现金项目 2,593,099 3,277,760 现金及等同现金项目之余额分析 於综合财务状况表之现金及短期资金 2,601,744 3,256,622 现金抵押品 (8,645) �C 分类为出售集团持作销售用途之现金及等同现金项目 �C 21,138 於简明综合现金流量表之现金及等同现金项目 2,593,099 3,277,760 投资活动之现金流量 截至二零一五年十二月三十一日止六个月期间，计入投资活动中现金流量之15.166亿美元乃来自出售附属公司所得款项（扣除已出售之现金），就有关GuocoLand(China)Limited出售於或有关位於中国北京东直门的综合物业发展的所有股权、合约及贷款权益於期间内完成，所产生之4.125亿美元收益已於财务报表附注4(b)其他收入净额中确认。 第27页至46页之附注乃中期财务报告之一部分。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 1. 会计政策及编制基准 本中期财务报告乃根据香港联合交易所有限公司证券上市规则，包括遵照由香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布之香港会计准则（「香港会计准则」）第34号「中期财务报告」之适用披露规定而编制。 中期财务报告所采用之会计政策与二零一五�u一六年度财务报表所采用者相同，惟预期将於二零一 六�u一七年度财务报表内反映之会计政策变动除外。 本集团已采纳所有由香港会计师公会颁布於本集团的现行会计期间必需应用之新订及经修订香港财务报告准则（「香港财务报告准则」）（该词汇包括香港会计准则及诠释）。采纳与本集团有关的新准则丶准则修订本及诠释对本集团的业绩及财务状况并无构成重大影响。 本中期财务报告载有简明综合财务报表及经选定之阐述附注。附注载有有助於了解本集团自二零一 五�u一六年度财务报表以来之财政状况及业绩变动的相关重要事件及交易之阐释。简明综合中期财务报表及其附注并不包括根据香港财务报告准则编制整份财务报表所需的全部资料。 本中期财务报告乃未经审核。中期财务报告内所载列有关截至二零一六年六月三十日止财政年度之财务资料乃为作比较之资料，并不构成本公司於该财政年度之法定年度综合财务报表，惟该等资料乃摘 录自该等财务报表。截至二零一六年六月三十日止年度之法定财务报表可於本集团之公司秘书处索阅，地址为香港皇后大道中99号中环中心50楼，或浏览本公司之网站http://www.guoco.com。核数师已於二零一六年八月三十日刊发之报告中就该等财务报表发出无保留意见。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 2. 分类报告 如下文所示，本集团有五个呈报分类，乃本集团之策略业务单位，由本集团最高执行管理层以贯彻内部呈报资料之方式划分。策略业务单位从事不同业务活动，提供不同产品及服务，并独立管理。下文概述各分类之营运： 分类 业务活动 营运 自营投资： 此分类包括股票及直接投资以及财资业务并 附属公司 於环球金融市场作交易及策略性投资。 物业发展及投资： 此分类於主要地区市场，即新加坡、中国、 附属公司、联营公司及 马来西亚、越南及香港涉及开发住宅及商用 合营企业 物业，并持有物业收取租金。 酒店及休闲： 此分类於英国、西班牙及比利时拥有、租赁 附属公司 或管理酒店以及营运博彩及休闲业务。 金融服务： 此分类包括商业及零售银行业务、伊斯兰银 联营公司 行、投资银行、人寿及一般保险、伊斯兰保 险业务、基金管理及单位信托、企业顾问服 务及股票买卖。 石油及燃气： 此分类从澳洲巴斯海峡石油及燃气产量权益 附属公司 收取特许权收入。 表现以除税前经营溢利或亏损作为评估基准。集团内公司间交易之定价按公平交易基准厘定。本集团用於确定呈报分类之溢利或亏损计算方法跟二零一五�u一六年财政年度并无改变。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 2. 分类报告（续） 以下为有关本集团之本期分类呈报资料： (a) 呈报分类收益及损益账（未经审核） 物业发展 自营投资 及投资 酒店及休闲 金融服务 石油及燃气 总额 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 截至二零一六年 十二月三十一日止六个月 营业额 365,225 149,908 632,678 �C �C 1,147,811 对外客户之收益 44,868 149,908 632,678 �C �C 827,454 分类间收益 729 77 �C �C �C 806 呈报分类收益 45,597 149,985 632,678 �C �C 828,260 经营溢利 317,894 42,581 76,548 �C 11,581 448,604 融资成本 (19,179) (18,926) (8,666) �C �C (46,771) 应占联营公司及合营企业之溢利 �C 32,859 �C 49,620 �C 82,479 除税前溢利 298,715 56,514 67,882 49,620 11,581 484,312 截至二零一五年 十二月三十一日止六个月 营业额 194,571 450,220 757,012 3,725 �C 1,405,528 对外客户之收益 49,356 450,220 757,012 3,725 �C 1,260,313 分类间收益 2,278 678 �C 334 �C 3,290 呈报分类收益 51,634 450,898 757,012 4,059 �C 1,263,603 经营溢利�u（亏损） (24,838) 537,148 126,764 (346) 10,507 649,235 融资成本 (19,829) (25,460) (12,409) (617) �C (58,315) 投资物业估值盈余 �C 3,658 �C �C �C 3,658 应占联营公司及合营企业之溢利 �C 1,119 �C 39,063 �C 40,182 除税前溢利�u（亏损） (44,667) 516,465 114,355 38,100 10,507 634,760 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 2. 分类报告（续） (b) 呈报分类收益及融资成本的对账（未经审核） 收益 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 呈报分类收益 828,260 1,263,603 抵销分类间收益 (806) (3,290) 综合收益（附注3） 827,454 1,260,313 融资成本 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 呈报融资成本 46,771 58,315 抵销分类间融资成本 (729) (1,196) 综合融资成本（附注5(a)） 46,042 57,119 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 2. 分类报告（续） (c) 地域分类（未经审核） 以下列出有关本集团对外客户之收益及经营溢利�u（亏损）之地区分布资料。该地区分布资料是根据产生收入实体之营运地方而作出分类。 对外客户之收益 经营溢利�u（亏损） 截至十二月三十一日止六个月 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 千美元 千美元 中华人民共和国 －香港 46,550 53,341 299,748 (46,640) －中国内地 12,022 174,362 766 471,162 英国及欧洲大陆 618,413 743,776 69,872 114,737 新加坡 129,627 233,813（附注）23,237 26,908 澳大拉西亚及其他 20,842 55,021 8,210 24,753 827,454 1,260,313 401,833 590,920 附注： 本集团之财务报表乃根据所有适用香港财务报告准则编制而成并在集团层面上，确认出售物业之收益来自竣工後之发展项目。 附属公司，国浩房地产有限公司（「国浩房地产」）已采纳新加坡财务报告准则诠释第115号－房地产施工协议及针对新加坡发展中物业销售发出之随附执行指引。因此，国浩房地产继续就新加坡分阶段付款计划项下之住宅项目采纳按完工百分比方法确认收益。就新加坡递延付款计划项下之住宅项目，以及海外项目而言，乃根据竣工施工法计入其收益及开支。 因此，国浩房地产於新加坡之本期间经营溢利2,470万美元（二零一五年：570万美元）已於本集团综合财务报表中递延确认。本集团於本期间未确认国浩房地产过往年度递延之任何经营溢利（二零一五年：零美元）。直至二零一六年十二月三十一日为止，国浩房地产於新加坡之累计经营溢利总额4,460万美元（二零一五年：780万美元）已递延确认，并会於其後年间相关发展项目竣工後，本集团才会确认。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 3. 营业额及收益 各项重要类别之营业额及收益数额分析如下： 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 出售物业之收益 120,802 435,779 酒店及休闲之收益 632,186 756,317 利息收入 12,641 16,071 股息收入 39,867 41,047 物业之租金收入 18,187 7,280 证券佣金及经纪费 �C 1,979 其他 3,771 1,840 收益 827,454 1,260,313 出售证券投资之所得款项 320,357 145,215 营业额 1,147,811 1,405,528 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 4. 其他收益及收入净额 (a) 其他收益 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 分租收入 2,627 3,039 巴斯海峡石油及燃气特许权 13,466 12,235 酒店管理费 32 514 酒店管理合约终止费 �C 13,222 没收物业销售订金之收入 131 124 其他 403 571 16,659 29,705 (b) 其他收入净额 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 交易金融资产之已变现及未变现净收益�u（亏损） 281,160 (66,631) 衍生金融工具之已变现及未变现净（亏损）�u收益 (1,533) 157 外�蠛显贾�净收益 16,531 16,604 其他�蠖沂找妯u（亏损） 16,557 (2,397) 出售物业、厂房及设备之净（亏损）�u收益 (3,386) 9,307 出售附属公司之净收益 �C 412,538 其他收入 527 959 309,856 370,537 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 5. 期间除税前溢利 期间除税前溢利已扣除�u（计入）下列各项： (a) 融资成本 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 银行贷款及其他借贷利息 70,424 86,825 其他借贷成本 2,376 8,128 借贷成本总额 72,800 94,953 减：已资本化之借贷成本计入： －发展中物业 (15,239) (12,559) －投资物业 (8,018) (22,616) －其他物业、厂房及设备 (3,501) (2,659) 已资本化之借贷成本总额（附注） (26,758) (37,834) 46,042 57,119 附注： 该借贷成本是按年利率1.11厘至8.00厘资本化（二零一五年：2.06厘至8.00厘）。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 5. 期间除税前溢利（续） (b) 员工成本 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 定额供款退休计划之供款 4,869 5,745 有关定额福利退休计划之已确认支出 108 113 股权支付费用（拨回）�u确认 (1,862) 2,248 薪金、工资及其他福利 196,415 234,101 199,530 242,207 (c) 其他项目 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 折旧 36,446 43,595 摊销 －博彩牌照及品牌 745 730 －巴斯海峡石油及燃气特许权 1,611 1,542 －其他无形资产 5,606 5,511 投资物业之总租金收入 (18,187) (7,280) 减：直接开支 7,631 2,581 租金收入净额 (10,556) (4,699) 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 6. 税项开支 於综合收益表之税项开支为： 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 本期税项－香港利得税 216 465 本期税项－海外 60,969 121,382 递延税项 (15,305) (8,017) 45,880 113,830 香港利得税拨备乃根据截至二零一六年十二月三十一日止六个月之溢利按估计年度实际税率16.5%（二零一五年：16.5%）计算提拨准备。海外附属公司税项之计算方法乃同样根据有关国家预期适用之估计年度实际税率计算。 7. 股息 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 就本年度应付�u已付之股息： －宣派中期股息每股普通股1.00港元 （二零一五年：1.00港元） 42,434 42,458 就往年度已付之股息： －末期股息每股普通股3.00港元 （二零一五年：3.00港元） 125,730 125,812 截至二零一七年六月三十日止年度宣派中期股息为42,434,000美元（二零一六年：42,458,000美元）， 乃按於二零一六年十二月三十一日已发行之329,051,373股普通股（二零一五年：329,051,373股普通股）计算。 於中期後宣派之中期股息於中期报告期终日尚未在账上确认为一项负债。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 8. 每股盈利 (a) 每股基本盈利 每股基本盈利乃根据本公司股东应占溢利393,602,000美元（二零一五年：326,299,000美元）及期内已发行之普通股之加权平均数325,024,511股（二零一五年：325,024,511股普通股）计算。 (b) 每股摊薄盈利 期内并无尚未发行之潜在摊薄普通股，因此截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止六个月之每股摊薄盈利相等於每股基本盈利。 9. 其他物业、厂房及设备 截至二零一六年十二月三十一日止六个月，本集团购入物业、厂房及设备项目之成本为48,548,000美元（二零一五年：64,626,000美元）。截至二零一六年十二月三十一日止六个月，本集团出售物业、厂房及设备项目之账面净值为3,423,000美元（二零一五年：1,165,000美元）。 10.发展中物业 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 成本 2,186,097 2,057,149 减：减值亏损 (4,594) (5,044) 已收及应收之按进程开发账单 (192,552) (349,888) 转拨至持作销售用途之物业 �C (115,589) 转拨至其他物业、厂房及设备 �C (176) 1,988,951 1,586,452 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 11.贸易及其他应收账款 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 贸易应收款项 78,980 64,690 已完成的发展中物业尚未开立账单之销售代价应收账款 15,956 134,651 其他应收账款、按金及预付款项 205,395 267,297 衍生金融工具（按公平价值） 137,778 48,437 应收利息 5,081 2,811 443,190 517,886 计入贸易及其他应收账款中包括1,140万美元（二零一六年六月三十日：1,210万美元）预期超过一年後收回。 於报告期终日，根据发票日期及扣除呆坏账拨备後之贸易应收款项（已计入贸易及其他应收账款）之账龄分析如下： 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 一个月以内 47,084 52,232 一至三个月 24,494 9,277 超过三个月 7,402 3,181 78,980 64,690 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 12.贸易及其他应付账款 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 贸易应付款项 120,141 191,804 其他应付账款及应计经营支出 522,679 499,660 衍生金融工具（按公平价值） 57,555 75,755 应付同系附属公司款项 13,263 18,825 应付联营公司款项 30 54 应付合营企业款项 1 �C 713,669 786,098 计入贸易及其他应付账款中包括9,250万美元（二零一六年六月三十日：1.094亿美元）预期超过一年後支付。 於报告期终日，根据发票日期之贸易应付款项（已计入贸易及其他应付账款）之账龄分析如下： 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 一个月以内 111,610 184,726 一至三个月 3,447 2,477 超过三个月 5,084 4,601 120,141 191,804 应付同系附属公司、联营公司及合营企业之款项为无抵押、免息以及无固定还款期。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 13.银行贷款及其他借贷 於二零一六年十二月三十一日 於二零一六年六月三十日 （未经审核） （经审核） 流动部份 非流动部份 总额 流动部份 非流动部份 总额 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 银行贷款 －有抵押 1,195,844 736,783 1,932,627 1,214,917 599,368 1,814,285 －无抵押 865,091 782,669 1,647,760 389,182 916,554 1,305,736 2,060,935 1,519,452 3,580,387 1,604,099 1,515,922 3,120,021 其他贷款 －有抵押 113,106 �C 113,106 71,988 �C 71,988 －无抵押 1,248 8,956 10,204 1,433 10,737 12,170 114,354 8,956 123,310 73,421 10,737 84,158 无抵押中期票据及债券 761,298 271,507 1,032,805 211,011 953,895 1,164,906 有抵押按揭债券股份 �C 70,596 70,596 �C 77,667 77,667 2,936,587 1,870,511 4,807,098 1,888,531 2,558,221 4,446,752 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 14.股本 於二零一六年十二月三十一日 於二零一六年六月三十日 （未经审核） （经审核） 股份数目 股份数目 千股 千美元 千股 千美元 法定： 普通股每股面值0.50美元 1,000,000 500,000 1,000,000 500,000 已发行及实收 329,051 164,526 329,051 164,526 附注： 於二零一六年十二月三十一日，本集团已购入4,026,862股普通股（二零一六年六月三十日：4,026,862股普通股），以满足将授予合资格雇员之股份认购权之行使，作为行政人员股份认购权方案之储备。 15.金融工具之公平价值计量 (a) 按公平价值计量的金融资产及负债 (i) 公平价值级别 下表载列根据香港财务报告准则第13号「公平值计量」，定期於报告期终日计量集团金融工具之公平价值分类为三个公平价值级别。参考按估值方法所输入数据的可观察性及重要性作以下级别厘定： �C 第一级别估值：公平价值计量只采用第一级别输入数据，即於计量日期之同一资产或负 债在活跃市场取得的未经调整市场报价。 �C 第二级别估值：公平价值计量采用第二级别输入数据，即并未能达到第一级别的可观察 输入数据及并未采用重大的不可观察输入数据。不可观察输入数据为没有市场数据之参数。 �C 第三级别估值：公平价值计量采用重大的不可观察输入数据。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 15.金融工具之公平价值计量（续） (a) 按公平价值计量的金融资产及负债（续） (i) 公平价值级别（续） 於二零一六年十二月三十一日 於二零一六年六月三十日 （未经审核） （经审核） 第一级别 第二级别 第三级别 总额 第一级别 第二级别 第三级别 总额 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 经常性公平价值计量 资产 可供出售金融资产： －上市 1,587,502 �C �C 1,587,502 1,570,203 �C �C 1,570,203 －非上市 �C 24,600 35,065 59,665 �C 25,400 34,464 59,864 交易金融资产： －上市 1,839,413 23,255 �C 1,862,668 1,715,815 23,427 �C 1,739,242 衍生金融工具： －利率掉期 �C 41 �C 41 �C 62 �C 62 －外�笤镀诤显� �C 133,507 �C 133,507 �C 46,670 �C 46,670 －证券期权合约 �C 4,230 �C 4,230 �C 1,705 �C 1,705 3,426,915 185,633 35,065 3,647,613 3,286,018 97,264 34,464 3,417,746 负债 衍生金融工具： －利率掉期 �C 9,300 �C 9,300 �C 10,923 �C 10,923 －外�笤镀诤显� �C 48,255 �C 48,255 �C 64,815 �C 64,815 －证券期权合约 �C �C �C �C �C 17 �C 17 �C 57,555 �C 57,555 �C 75,755 �C 75,755 於截至二零一六年十二月三十一日止六个月，没有第一级别与第二级别项目之间转移，或转入或转出第三级别（二零一五年：无）。本集团的政策是在转移发生後的报告期终日，确认公平价值级别之间转移。 (ii) 估值技术及第二级别公平价值计量采用之输入数据 外�笤镀诤显嫉墓�平价值以庄家或其他市场参与者以可观察输入数据所支持的报价来厘定，其中包括即期及远期�舐省Ｆ渌�衍生金融工具的公平价值根据本集团若於报告期终日在计入现行可观察输入数据後，终止该等合约时应收或应付独立第三方的金额厘定。第二级别的非上市可供出售金融资产的公平价值乃采用根据资产净值法作出的估值技术，其中考虑到非上市可供出售金融资产持有的相关资产及负债的公平价值。非上市可供出售金融资产持有的资产包括在活跃市场上以市场收市价报告的公开买卖投资。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 15.金融工具之公平价值计量（续） (a) 按公平价值计量的金融资产及负债（续） (iii) 有关第三级别公平价值计量之资料 按公平价值计量之其他非上市可供出售金融资产乃分类为第三级别公平价值架构以内。公平价值乃采用估值技术或根据资产净值法作出厘定，其中考虑到投资基金持有的相关资产及负债的公平价值。 以下为期间根据第三级别以公平价值计量之结余的变动： 於二零一六年 於二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 非上市可供出售金融资产： 於七月一日 34,464 18,034 用於购买付款 �C 17,009 期间已确认於其他全面收益之未变现净收益�u（亏损） 831 (13) 赎回成本 (249) (284) 转拨至持作销售用途之资产 �C (259) �蠖业髡� 19 9 於十二月三十一日 35,065 34,496 因出售而导致综合其他全面收益重新分类至期间 总收益或亏损 �C �C 因出售非上市可供出售金融资产而所得之收益或亏损列於综合收益表之其他收入净额内。在重新计量非上市可供出售金融资产所得之未变现净收益或亏损於其他全面收益中之公平价值储备内确认。 (b) 非以公平价值列账的金融资产及负债之公平价值 除按揭债券股份外，以成本或摊销成本列账之金融工具与二零一六年十二月三十一日及二零一六年六月三十日其账面值与公平价值并无重大不同。 按揭债券股份按初始确认及其後每年之公平价值计量以於各年度报告日作披露。公平价值按未来本金及利息现金流量之现值计算，按报告日之政府债券孳息曲线加上足够的信贷息差贴现。按揭债券股份於二零一六年十二月三十一日之公平价值估计为8,700万美元（二零一六年六月三十日：9,800万美元），并已列作第二级别公平价值架构以内。於报告日用於折现估计现金流量之利率为2.25%（二零一六年六月三十日：2.25%）。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 16.未有在财务报表内预提拨备之未到期资本承担 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 已授权及订约 16,458 6,969 已授权但未有订约 30,144 25,883 46,602 32,852 於二零一六年十二月三十一日，本集团已签订发展开支而未有在财务报表内预提拨备的资本承担为 2.67亿美元（二零一六年六月三十日：3.512亿美元）；购买土地的资本承担为2.611亿美元（二零一六年六月三十日：零美元）。 17.或有负债 (a) 国浩房地产 於二零一五年八月二十日，国浩房地产透过其附属公司GuocoLand(China)Limited（「GLC」）， 订立交易总协议（「该协议」），以出售GLC於或有关北京东直门项目（「东直门项目」）的所有股权、合约及贷款权益。该协议订明，买方将根据该协议之条款及条件向GLC、其联属公司及代表赔偿任何该等各方可能就东直门项目而产生或有关或可能有关东直门项目的所有行为、损失及责任。 (b) Rank 物业租约 与於二零零六年以2.11亿英镑（约2.59亿美元）售後并租回同时，Rank转让予第三方其於四十四项物业租赁之权利及义务但不包括合法所有权。倘第三方失责，Rank仍须承担潜在责任。倘发生失责，则Rank可向两名担保人提出追索。现时理解於原本转让之四十四份租约中，九份尚未到期或解除。此九份租约之期限由三个月至九十六年不等，而现时年租金责任（扣除分租收入後）约为80万英镑（约100万美元）。 於二零一四年期间，Rank就第三方及其中一名担保人之财务状况变动得知若干资料。然而，截至目前为止，Rank尚未就已转让之租约获知会任何失责或意图失责。 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 18.有关连人士之重大交易 (a) 银行交易 与HongLeongCompany(Malaysia)BerhadGroup（「HLCM」）属下公司之交易： 期内，本集团於日常业务过程中与HLCM集团属下公司订立多项交易，包括存款及相关银行交 易。该等交易之收费按各项交易进行时有关市价计算，条款与向独立交易对方及客户相同。 期内有关该等交易之利息收入之资料，以及於报告期终日之结余，载列如下： (i) 收入 截至十二月三十一日止六个月 二零一六年 二零一五年 （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 利息收入 467 402 (ii) 结余 於二零一六年 於二零一六年 十二月三十一日 六月三十日 （未经审核） （经审核） 千美元 千美元 现金及短期资金 75,390 67,645 国浩集团有限公司|中期报告2016/17 未经审核中期财务报告附注 18.有关连人士之重大交易（续） (b) 管理费 於二零一四年七月二日，本公司与HLCM之附属公司GOMCLimited（「GOMC」）及GuoLine GroupManagementCo.Limited（「GGMC」）就由GOMC或GGMC向本公司及�u或其附属公司（不 包括於马来西亚不时注册成立、常驻或设立主要营业地点之该等附属公司（「马来西亚附属公司」）提供管理服务，续约一项服务总协议，由二零一四年七月一日起计至二零一七年六月三十日，为期三年。截至二零一六年十二月三十一日止六个月，向GOMC及GGMC已付或拨备之管理费总额分别为2,341,000美元（二零一五年：446,000美元）及9,899,000美元（二零一五年：14,763,000美元）。 於二零一四年七月二日，本公司与HLCM之附属公司HLManagementCoSdnBhd（「HLMC」）就向 本公司之马来西亚附属公司提供管理服务，续约一项服务总协议，由二零一四年七月一日起计至二零一七年六月三十日，为期三年。截至二零一六年十二月三十一日止六个月，向HLMC已付或拨备之管理费总额为44,000美元（二零一五年：201,000美元）。 19.港元款额 列示於综合收益表、综合全面收益表及综合财务状况表内之港元数字仅供参考。本公司之功能货币为美元。港元数字已根据有关财政期末结算日之�舐剩�由美元折算为港元。 20.董事会审核及风险管理委员会之审阅 截至二零一六年十二月三十一日止六个月之未经审核中期业绩，经已由本公司之董事会审核及风险管理委员会作出审阅。该等中期业绩之资料并不构成法定账目。