香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公布之内容概不 负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不会就因本 公布全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任 何责任。 PacRay InternationalHoldings Limited （於百慕达注册成立之有限公司） （股份代号：1010） 截至二零一六年十二月三十一日止年度 年度业绩公布 太睿国际控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）会（「董事会」）欣然公布本公司 及其附属公司（下文统称「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止年度之 年度业绩。 综合收益表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 二零一六年二零一五年 附注 千港元 千港元 收益 3 17,337 13,614 销售成本 6 (7,697) (5,790) 毛利 9,640 7,824 分销成本 6 (68) (71) 一般及行政开支 6 (16,771) (21,312) 其他收入 4 4,135 1,166 其他亏损，净额 5 (1,831) (13,405) 除所得税前亏损 (4,895) (25,798) 所得税（开支）�u抵免 7 (99) 545 本公司拥有人应占本年度亏损 (4,994) (25,253) 港仙 港仙 本公司拥有人应占亏损之每股亏损 ―基本及摊薄 9 (1.48) (7.50) �C1�C 综合全面收益表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 本年度亏损 (4,994) (25,253) 其他全面亏损 可能获重新分类至损益表之项目 可供销售财务资产之公平值亏损 (8,471) �C 货币汇兑差额 (748) (570) 本公司拥有人应占本年度全面亏损总额 (14,213) (25,823) �C2�C 综合财务状况表 於二零一六年十二月三十一日 二零一六年二零一五年 附注 千港元 千港元 资产 非流动资产 物业、机器及设备 2,288 2,560 无形资产 �C �C 递延所得税资产 412 542 可供销售财务资产 10 47,055 �C 长期按金 177 516 49,932 3,618 流动资产 存货 4,282 3,365 贸易应收账款及应收票据 11 3,991 2,977 按金、预付款项及其他应收账款 15,124 1,100 应收一名关连公司款项 3 3 按公平值计入损益表之财务资产 12 718 71,256 即期可收回所得税 51 58 现金及现金等值物 13 81,726 87,791 105,895 166,550 资产总值 155,827 170,168 权益及负债 本公司拥有人应占权益 股本 134,922 134,922 其他储备 (8,674) 545 保留盈利 26,981 31,975 权益总额 153,229 167,442 负债 流动负债 贸易应付账款 14 105 91 其他应付款项及应计款项 2,493 2,635 负债总额 2,598 2,726 权益及负债总额 155,827 170,168 �C3�C 附注： 1一般资料 太睿国际控股有限公司（「本公司」）及其附属公司（统称「本集团」）主要於中华人民共和国（「中 国」）从事集成电路及半导体零件设计及分销，以及投资控股。 本公司为於百慕达注册成立之有限公司。本公司之主要营业地址为香港干诺道中88号南 丰大厦4楼408室。 本公司於香港联合交易所有限公司（「联交所」）主板上市。 除另有说明外，此综合财务报表以千港元呈列。此综合财务报表已於二零一七年三月 二十二日获董事会批准刊发。 2编制基准 本公司综合财务报表乃根据所有适用之香港财务报告准则编制。综合财务报表乃按照历 史成本法编制，惟经可供销售财务资产及按公平值计入损益表之财务资产（以公平值计值） 修订。 3分项资料 本集团主要於中国从事集成电路及半导体零件之设计、分销及贸易，以及投资控股。 为方便管理，本集团分为两个主要业务： (i)香港总部履行公司行政及投资职能；及 (ii)透过本集团於中国之附属公司上海新茂半导体有限公司（「上海新茂」）进行用於工业 及家居测量工具之集成电路之设计及销售。 此等经营分项乃本集团向主要经营决策者（为董事会主席）报告其主要分项资料之基准。 �C4�C 主要经营决策者按照收益、经营溢利及纯利等基准评估经营分项之表现。 香港 中国 总计 千港元 千港元 千港元 截至二零一六年十二月三十一日止年度 来自外界客户之收益 �C 17,337 17,337 经营（亏损）�u溢利 (6,399) 1,149 (5,250) 利息收入 346 9 355 除所得税前（亏损）�u溢利 (6,053) 1,158 (4,895) 所得税开支 �C (99) (99) 本年度（亏损）�u溢利 (6,053) 1,059 (4,994) 其他亏损―净额，计入本年度业绩 (1,760) (71) (1,831) 折旧及摊销，计入本年度业绩 41 508 549 资本开支 9 482 491 於二零一六年十二月三十一日 分项资产 143,370 12,457 155,827 分项负债 1,271 1,327 2,598 �C5�C 香港 中国 总计 千港元 千港元 千港元 截至二零一五年十二月三十一日止年度 来自外界客户之收益 �C 13,614 13,614 经营（亏损）�u溢利 (26,235) 155 (26,080) 利息收入 267 15 282 除所得税前（亏损）�u溢利 (25,968) 170 (25,798) 所得税抵免 �C 545 545 本年度（亏损）�u溢利 (25,968) 715 (25,253) 其他亏损―净额，计入本年度业绩 (13,385) (20) (13,405) 折旧及摊销，计入本年度业绩 268 406 674 资本开支 90 761 851 於二零一五年十二月三十一日 分项资产 158,139 12,029 170,168 分项负债 1,316 1,410 2,726 占总收益10%或以上之个别客户详情如下： 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 客户A 4,584 4,268 客户B 3,651 1,909 客户C 3,501 1,495 客户D 2,672 2,642 4其他收入 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 利息收入 355 282 股息收入 3,471 543 杂项收入 309 341 4,135 1,166 �C6�C 5其他亏损，净额 年内已确认之其他（亏损）�u收益如下： 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 按公平值计入损益表之财务资产： ―未变现公平值收益�u（亏损） 4 (12,683) ―终止确认�u出售之已变现亏损 (1,790) (38) 汇兑收益�u（亏损），净额 13 (76) 出售物业、机器及设备之亏损 (58) (608) 其他亏损，净额 (1,831) (13,405) 6按性质分类之开支 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 核数师酬金 ―审核服务 791 774 ―非审核服务 155 �C 946 774 出售存货成本 7,361 5,050 物业、机器及设备折旧 549 674 雇员福利开支（包括董事酬金） 8,212 7,825 法律及专业费用 2,328 5,875 营销成本 68 71 物业之经营租约租金 1,681 2,400 存货拨备 336 740 研究及开发费用 56 71 其他开支 2,999 3,693 总销售成本、分销成本及一般及行政开支 24,536 27,173 7所得税 本公司获豁免缴付百慕达税项。由於本公司於香港之附属公司本年度并无估计应课税溢 利，故并无作出香港利得税拨备。根据相关中国税务规则，上海新茂於截至二零一六年 十二月三十一日止年度被评定为高新技术企业，可享有15%的优惠企业所得税税率（「企 业所得税税率」）（二零一五年：优惠企业所得税税率15%）。海外溢利之税项按本年度估计 应课税溢利以本集团经营所在国家之适用税率计算。 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 即期所得税 �C �C 递延所得税 99 (545) 所得税开支�u（抵免） 99 (545) �C7�C 8股息 截至二零一六年十二月三十一日止年度概无派付或建议派付任何股息，而自报告期末亦 无建议派付任何股息（二零一五年：零）。 9每股亏损 (a)基本 每股基本亏损乃根据年内本公司拥有人应占综合亏损除以已发行普通股加权平均 数计算。 二零一六年二零一五年 本公司拥有人应占亏损（千港元） (4,994) (25,253) 已发行普通股加权平均数（千股） 336,587 336,587 港仙 港仙 每股基本亏损 (1.48) (7.50) (b)摊薄 本公司并无任何潜在摊薄普通股。 10可供销售财务资产 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 於一月一日 �C �C 添置 55,526 �C 已转至其他全面收益之公平值亏损 (8,471) �C 於十二月三十一日 47,055 �C 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 可供销售财务资产包括以下各项： 上市投资 ―於美利坚合众国上市之股本证券 47,055 �C 於二零一五年十二月三十一日，本集团拥有百慕达南茂科技股份有限公司（「百慕达南茂」） 459,678股普通股，占百慕达南茂已发行股本之1.7%。该投资被分类为按公平值计入损益 表之财务资产。於二零一六年十月三十一日，百慕达南茂与南茂科技股份有限公司（「南 茂台湾」）完成合并（「合并」）。合并完成後，本集团於百慕达南茂之权益之相关按公平值 计入损益表之财务资产已终止确认，及作为交换本集团已接获约1,700,000美元现金及 430,027股南茂台湾美国预托股份（「南茂台湾美国预托股份」）（其於同日之公平值约为 55,526,000港元）。本集团已将其对南茂台湾美国预托股份之投资分类为可供销售财务资产。 �C8�C 於二零一六年十二月三十一日，本集团可供销售财务资产以美元计值。上市投资之公平 值乃基於其现行市场报价计算。 11贸易应收账款及应收票据 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 贸易应收账款 2,285 737 应收票据 1,706 2,240 减：应收账款减值拨备 �C �C 贸易应收账款及应收票据，净额 3,991 2,977 贸易应收账款按发票日期之账龄分析如下： 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 1至30日 383 344 31至90日 1,755 268 超过90日 147 125 2,285 737 本集团授予贸易债务人之信贷期介乎60至90天。 於二零一六年十二月三十一日，1,706,000港元（二零一五年：2,240,000港元）之应收票据将 到期，详情如下： 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 0至30日 251 615 31至90日 748 753 91至180日 707 860 超过180日 �C 12 1,706 2,240 12按公平值计入损益表之财务资产 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 上市证券―持作买卖 ―美利坚合众国 �C 70,541 ―香港 718 715 718 71,256 按公平值计入损益表之财务资产之公平值变动记入本公布附注5综合收益表之「其他亏损， 净额」项内。 全部股本证券之公平值均按其现行��场报价为基准。 �C9�C 13现金及现金等值物 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 银行现金 5,744 4,758 原到期日为三个月或以下之定期存款（附注a） 75,973 83,029 手头现金 9 4 现金及现金等值物 81,726 87,791 附注： (a)於二零一六年十二月三十一日，定期存款之实际利率0.45%（二零一五年：0.67%）。 (b)於二零一六年十二月三十一日，本集团资金中以人民币列值的为599,000港元（二零 一五年：1,868,000港元），存放於与中国之银行开设之银行账户，汇出资金须受外汇 管制。 14贸易应付账款 於二零一六年十二月三十一日，贸易应付账款按发票日期之账龄分析如下： 二零一六年二零一五年 千港元 千港元 0至30日 105 91 �C10�C 业绩 董事会欣然报告本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度之业绩，连同 於截至二零一五年十二月三十一日止年度之比较数字。 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团录得营业额约17,300,000港元， 而去年则约13,600,000港元。本公司拥有人应占亏损约为5,000,000港元，而去年 则有亏损约25,300,000港元。 股息 董事会不建议派发截至二零一六年十二月三十一日止年度之任何股息（二零 一五年：零）。 业务回顾 集成电路及半导体零件之设计及分销 本集团上海业务於截至二零一六年十二月三十一日止年度录得营业额约 17,300,000港元，而於截至二零一五年十二月三十一日止年度则为约13,600,000 港元。截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团上海业务之毛利率约 为56%，与二零一五年约57%之毛利率相若。二零一六年，上海业务录得纯利 约1,059,000港元（二零一五年：约715,000港元），较去年增加48%。纯利增加乃主 要由於抵销(i)收益上升；及(ii)中国通胀导致经营成本上升。 中国经济发展持续放缓，对本集团业务之增长增加挑战性。纵使营商气氛低迷， 本集团上海管理团队於二零一六年仍录得可观收益增长27.3%。然而，上海业 务有两大关键：规模及多元化。本集团将努力优化现有产品，以期在性能及 价格方面超越同侪。同时，并致力於扩展至其他产品系列，使收入来源更加 多元化。 投资控股 於二零一五年十二月三十一日，本集团持有百慕达南茂459,678股普通股，占 百慕达南茂已发行股本之1.7%。百慕达南茂为一间於纳斯达克证券市埸上市 之公司（股份代号：IMOS）。於二零一六年十月三十一日（美国时间），百慕达南 茂与南茂台湾（一间於台湾注册成立之公司，其股份於台湾证券交易所上市（股 份代号：8150））完成合并。南茂台湾为领先之半导体测试及组装服务供应商， 主攻台湾、日本及美利坚合众国客户。合并完成後，作为交换本集团已接获 约1,700,000美元现金及430,027股南茂台湾美国预托股份。 �C11�C 於二零一六年十二月三十一日，本集团持有430,027股南茂台湾美国预托股份， 南茂台湾美国预托股份於纳斯达克全球精选市场上市（股份代号：IMOS）。 於二零一六年十二月二十日，南茂台湾已向所有南茂台湾美国预托股份持有 人宣派应於二零一六年十二月二十七日支付之现金股息每股南茂台湾美国预 托股份约1.027美元（已扣除台湾预扣税及预托费用）。本公司共接获约442,000 美元（约3,425,000港元）现金股息。 於二零一六年十二月三十一日，南茂台湾美国预托股份之市场报价约为每股 美国预托股份14.11美元。因此，由於所持该等南茂台湾美国预托股份之价值 按市值入账，故於回顾年度计入投资储备之公平值亏损约8,500,000港元。 南茂台湾美国预托股份於二零一七年三月二十一日之市场报价约为每股美国 预托股份16.59美元。 未来计划及展望 面对经济不明朗因素及成本通胀，本集团将继续沿用其审慎业务模式。本集 团将继续加强在中国设计及买卖集成电路产品之现有业务。此外，本集团将 继续竭力发挥我们的实力及能力，藉以令本集团达到最多元化的增长，以提 升本集团价值，从而使股东得益。 管理层讨论及分析 流动资金及财务资源 於回顾年度，本公司并无任何集资活动。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之现金及现金等值物约为81,700,000港元， 而於二零一五年十二月三十一日则约为87,800,000港元，包括短期银行存款约 76,000,000港元（二零一五年：约83,000,000港元）。 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团录得现金流出净额约6,100,000 港元（二零一五年：现金流入净额约34,500,000港元）。 负债比率 於二零一六年十二月三十一日，本集团之负债比率（即负债总额对权益及负债 总额之百分比）约为1.7%（二零一五年：约1.6%）。本集团於年内并无使用任何 债务融资，故并无产生财务成本。於二零一六年十二月三十一日，本集团之 负债总额约为2,600,000港元（二零一五年：约2,700,000港元）。 �C12�C 外汇风险 由於本集团之业务在中国，故本集团之业绩须面对人民币之汇兑波动。 於二零一六年，汇兑收益净额约13,000港元（二零一五年：汇兑亏损净额约 76,000港元）已於综合收益表确认。在换算中国业务时产生之汇兑差额约 748,000港元已於汇兑储备中扣除（二零一五年：约570,000港元）。 资本架构 於二零一六年十二月三十一日，本集团概无银行借贷（二零一五年：零）。於二 零一六年十二月三十一日，股东资金约为153,200,000港元（二零一五年：约 167,400,000港元）。 投资及资本资产 本集团於截至二零一六年十二月三十一日止年度内购入物业、机器及设备约 500,000港元（二零一五年：约900,000港元）。 於二零一五年十二月三十一日，本集团持有百慕达南茂459,678股普通股，占 百慕达南茂已发行股本之1.7%。百慕达南茂为一间於纳斯达克证券市埸上市 之公司（股份代号：IMOS）。於二零一六年十月三十一日（美国时间），百慕达南 茂与南茂台湾完成合并。合并完成後，作为交换本集团接获约1,700,000美元现 金及430,027股南茂台湾美国预托股份。 於二零一六年十二月三十一日，本公司持有430,027股南茂台湾美国预托股份， 其市场报价为每股美国预托股份14.11美元。於二零一七年三月二十一日，南 茂台湾美国预托股份之市场报价为每股美国预托股份16.59美元。 於二零一六年十二月三十一日，本集团亦持有约700,000港元之香港上市公司 股份（二零一五年：约700,000港元）。 抵押资产 於二零一六年十二月三十一日，本集团资产并无抵押。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司 於二零一六年，本集团并无任何其他重大收购或出售本公司附属公司、联营 公司或合营公司事项。 �C13�C 就重大投资或资本资产之未来计划 於二零一六年十二月三十一日，本公司并无任何有关重大投资或资本资产之 特殊未来计划。 分项资料 於二零一六年，香港及中国分项主要为本集团之业务营运带来贡献。 雇员、培训及福利 於二零一六年十二月三十一日，本集团雇员人数约28名（二零一五年：约31名）。 本集团会每年根据市况及个别员工之表现检讨雇员之薪酬福利。本集团之薪 酬福利包括基本薪金、花红、公积金供款及医疗福利。 或然负债 於二零一六年十二月三十一日，本集团并无得悉任何重大或然负债。 公众持股量 於二零一五年五月十九日，本公司刊发公布披露（其中包括），接获Texan ManagementLimited（「Texan」）申请发出4张股票以取替36,024,000股本公司股份（占 所有已发行股份10.7%），号码为91064、91065、90986及90987之股票（「目标股份」） （「申请」）。此後，本公司已於二零一五年五月十九日、二零一五年五月二十日、 二零一五年七月九日、二零一五年七月二十四日、二零一五年八月二十七日、 二零一五年十月七日、二零一五年十一月三日、二零一五年十二月三日、二 零一六年一月十一日、二零一六年二月二日、二零一六年三月十七日、二零 一六年四月十九日、二零一六年六月三十日、二零一六年七月二十九日及二 零一六年十一月十六日刊发公布，以不时更新申请之进展。如上述公布所述， 就号码为91064、91065、90986及90987之股票（「 原股票」）补发4张涉及按申请向 Texan发出之目标股份之新股票（「新股票」）之法定及�u或必要规定及程序已於 二零一六年三月十七日展开，但於二零一六年十二月三十一日尚未完成，因 此仍未向Texan发出新股票（详情请参阅本公司於二零一六年十一月十六日刊 发之公布）。 董事会谨此声明，倘Texan成功取得新股票，目标股份将不符合联交所证券上 市规则（「上市规则」所界定「公众持股量」资格，故由公众人士持有之本公司已 发行股本将少於25%。本公司将考虑上市规则所允许之不同机制，以恢复其公 众持股量。同时，董事会将根据上市规则及�u或证券及期货条例在合理及适 当情况下继续定期刊发进一步最新消息公布以告知本公司股东及潜在投资者。 �C14�C 买卖或赎回本公司上市证券 本公司及其任何附属公司於截至二零一六年十二月三十一日止年度概无买卖 或赎回任何本公司上市证券。 企业管治常规 董事会确认，本公司已於截至二零一六年十二月三十一日止年度采纳及遵守 上市规则附录十四所载之企业管治守则（「守则」）所载之全部守则条文，惟下 述偏离者除外： 守则条文A.4.1 本守则条文规定非执行董事应按指定年期委任及须重选。 本公司独立非执行董事并无按指定年期委任，惟须根据本公司之公司细则最 少每三年於本公司之股东周年大会上轮流退任及重选一次。於本公司各股东 周年大会上，当时之董事之三分一（或倘董事数目并非三或其倍数，则为最接 近三分一之数目但不得少於三分一）须轮流退任。各董事须最少每三年轮流退 任一次。 上市发行人董事进行证券交易的标准守则 本公司已采纳上市规则附录十所载之上市发行人董事进行证券交易的标准守 则（「标准守则」）以规管董事之证券交易。本公司已就於截至二零一六年十二 月三十一日止年度内之任何不遵守标准守则之情况向全体董事作出具体查询， 而彼等均已确认各自全面遵守标准守则所载之规定标准。 罗兵咸永道会计师事务所之工作范围 本集团之核数师罗兵咸永道会计师事务所已同意本集团截至二零一六年十二 月三十一日止年度之初步公布所载综合财务状况表、综合收益表、综合全面 收益表及其相关附注内之数字，等同本集团之本年度综合财务报表草拟本中 所载之金额。罗兵咸永道会计师事务所就此履行之工作并不构成按香港会计 师公会所颁布之香港审计准则、香港审阅委聘准则或香港保证委聘准则而进 行之保证委聘工作，因此罗兵咸永道会计师事务所不会就初步公布作出任何 保证。 �C15�C 核数委员会 本公司核数委员会仅由独立非执行董事组成，包括SuenSaiWahSimon先生（主席）、 李坤然先生及王江明先生。本公司核数委员会亦已审阅本集团截至二零一六 年十二月三十一日止年度之年度业绩。 刊发全年业绩及年报 本公布刊发在联交所网站http://www.hkexnews.hk及本公司网站http://pacray.com.hk。 本公司将於适当时候向本公司股东寄发及於上述联交所以及本公司网站登载 截至二零一六年十二月三十一日止年度之年报，当中载有《上市规则》附录 十六所载的《财务资料的披露》规定之全部资料。 代表董事会 太睿国际控股有限公司 主席 郑超群 香港，二零一七年三月二十二日 於本公布日期，本公司董事会由七名董事组成。本公司执行董事为郑超群先生、 李超群先生、孙道亨先生及苑竣唐先生，而本公司独立非执行董事则为Suen SaiWahSimon先生、李坤然先生及王江明先生。 �C16�C