香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公布的内容概不负责，对其准确性或完 整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本公布全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容 而引致的任何损失承担任何责任。 BloomageBioTechnology Corporation Limited 华熙生物科技有限公司 （於开曼群岛注册成立的有限公司） （股份编号：00963） 截至二零一六年十二月三十一日止年度 业绩公布 财务摘要 本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度之收入约为人民币844,388,000 元，较二零一五年同期增加约人民币193,520,000元（或29.7%）。 截至二零一六年十二月三十一日止年度本公司权益股东应占溢利约为人民币 228,101,000元，较二零一五年同期增加约人民币37,708,000元（或19.8%）。 本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的扣除利息、税项、折旧及摊 销前利润（不包含应占联营公司溢利减亏损及一间合营公司亏损）约为人民币 363,407,000元（二零一五年：约人民币290,997,000元）， 较二零一五年同期 增加约人民币72,410,000元或24.9%。 董事会建议派发截至二零一六年十二月三十一日止年度末期股息每股3.1港仙 （二零一五年：每股2.7港仙）。 华熙生物科技有限公司（「本公司」）董事（「董事」）会（「董事会」）欣然公布本公司及其附属公司（统称「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止年度经审核综合业绩连同截至二零一五年十二月三十一日止年度比较数字如下： �C1�C 综合损益及其他全面收益表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 收入 4 844,388 650,868 销售成本 (251,959) (163,629) 毛利 592,429 487,239 其他收入 5 26,752 15,799 分销成本 (128,744) (107,070) 行政开支 (175,753) (141,910) 其他经营（开支）�u收入净额 (932) 569 经营溢利 313,752 254,627 融资成本 6(a) (45,383) (16,727) 应占联营公司溢利减亏损 20,481 91 应占合营公司亏损 (27) (66) 除税前溢利 6 288,823 237,925 所得税 7 (60,723) (47,530) 年度溢利 228,100 190,395 年度其他全面收入（经税项调整後）： 其後可重新分类至损益的项目： 换算海外业务财务报表产生的汇兑差额 (1,737) (23) 应占权益法下被投资单位的其他全面收益 10,999 5,841 年度其他全面收入 9,262 5,818 年度全面收入总额 237,362 196,213 �C2�C 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 下列各项应占溢利： 本公司权益股东 228,101 190,393 非控股权益 (1) 2 年度溢利 228,100 190,395 下列各项应占全面收入总额： 本公司权益股东 237,358 196,211 非控股权益 4 2 年度全面收入总额 237,362 196,213 每股盈利（人民币元） 基本 8(a) 0.630 0.565 摊薄 8(b) 0.620 0.553 �C3�C 综合财务状况表 於二零一六年十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备净额 9 331,994 362,731 在建工程 16,768 5,383 无形资产 10 199,492 208,093 租赁预付款项 57,852 59,161 於联营公司的权益 11 278,642 240,949 於合营公司的权益 17,862 ― 递延税项资产 10,864 11,615 其他非流动资产 125,775 35,723 非流动资产总值 1,039,249 923,655 流动资产 存货 178,702 117,592 应收账款及其他应收款项 12 324,436 251,874 受限制现金 230,000 255,000 现金及现金等价物 646,887 651,050 流动资产总值 1,380,025 1,275,516 流动负债 银行贷款 220,000 472,873 应付账款及其他应付款项 13 77,018 117,801 优先股的即期部分 12,461 11,538 应付所得税 18,860 21,888 流动负债总额 328,339 624,100 流动资产净值 1,051,686 651,416 资产总值减流动负债 2,090,935 1,575,071 �C4�C 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 非流动负债 银行贷款 128,860 ― 优先股 35,398 39,933 可换股债券 14 360,948 326,938 递延收入 13,483 16,243 非流动负债总额 538,689 383,114 资产净值 1,552,246 1,191,957 股本及储备 股本 3,219 3,117 储备 1,548,970 1,188,787 本公司权益股东应占权益总额 1,552,189 1,191,904 非控股权益 57 53 权益总额 1,552,246 1,191,957 �C5�C 综合权益变动表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 本公司权益股东应占 股本 股份溢价 法定储备 汇兑储备 其他储备 保留盈利 总计 非控股权益 权益总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 於二零一五年一月一日的结余 2,969 97,308 61,192 (3,314) 104,044 490,257 752,456 51 752,507 二零一五年的权益变动： 年度溢利 ― ― ― ― ― 190,393 190,393 2 190,395 其他全面收入 ― ― ― 5,818 ― ― 5,818 ― 5,818 年度全面收入总额 ― ― ― 5,818 ― 190,393 196,211 2 196,213 以权益结算的股份支付交易 ― ― ― ― 26,538 ― 26,538 ― 26,538 划拨至法定储备 ― ― 20,941 ― ― (20,941) ― ― ― 行使根据购股权计划授出的 购股权时发行的股份 17 9,581 ― ― (2,226) ― 7,372 ― 7,372 可换股债券的股本部分 ― ― ― ― 59,627 ― 59,627 ― 59,627 发行新股份 131 156,147 ― ― ― ― 156,278 ― 156,278 截至二零一四年 十二月三十一日止年度 的股息 ― ― ― ― ― (6,578) (6,578) ― (6,578) 148 165,728 20,941 ― 83,939 (27,519) 243,237 ― 243,237 於二零一五年 十二月三十一日的结余 3,117 263,036 82,133 2,504 187,983 653,131 1,191,904 53 1,191,957 �C6�C 本公司权益股东应占 股本 股份溢价 法定储备 汇兑储备 其他储备 保留盈利 总计 非控股权益 权益总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 於二零一六年一月一日的结余 3,117 263,036 82,133 2,504 187,983 653,131 1,191,904 53 1,191,957 二零一六年的权益变动： 年度溢利 ― ― ― ― ― 228,101 228,101 (1) 228,100 其他全面收入 ― ― ― 9,257 ― ― 9,257 5 9,262 年度全面收入总额 ― ― ― 9,257 ― 228,101 237,358 4 237,362 划拨至法定储备 ― ― 22,745 ― ― (22,745) ― ― ― 截至二零一五年十二月三十一日 止年度的股息 ― ― ― ― ― (8,350) (8,350) ― (8,350) 以权益结算股份支付的交易 ― ― ― ― 22,852 ― 22,852 ― 22,852 行使根据购股权计划授出的 购股权时发行的股份 20 12,347 ― ― (2,313) ― 10,054 ― 10,054 以折让向董事及雇员发行股份 82 99,865 ― ― (1,576) ― 98,371 ― 98,371 102 112,212 22,745 ― 18,963 (31,095) 122,927 ― 122,927 於二零一六年 十二月三十一日的结余 3,219 375,248 104,878 11,761 206,946 850,137 1,552,189 57 1,552,246 �C7�C 财务信息附注 1 公司资料 华熙生物科技有限公司（「本公司」，连同其附属公司统称「本集团」）於二零零六 年四月三日根据开曼群岛法律第22章公司法（一九六一年第3号法例，经综合及 修订）在开曼群岛注册成立为一家获豁免有限公司。本公司股份於二零零八年十 月三日在香港联合交易所有限公司（「联交所」）上市。本集团主要透过其主要附 属公司华熙福瑞达生物医药有限公司（「华熙福瑞达」）、北京华熙海御科技有限 公司（「北京华熙海御」）、山东华熙海御生物医药有限公司（「山东华熙海御」）及富雅投资有限公司从事生化产品（包括透明质酸（「HA」）原料及终端产品）的生产 销售及美容产品与医疗设备经销，以及投资控股从事设计、开发、生产及销售美容产品的联营公司及一家合营公司。 2 财务报表的编制基准 本综合财务报表已根据所有适用的《国际财务报告准则》（「国际财务报告准则」， 包括国际会计准则理事会（「国际会计准则理事会」）颁布的所有适用的各项国际财务报告准则、国际会计准则（「国际会计准则」）及诠释）而编制。该等财务报表 亦符合香港公司条例的适用披露规定。该等综合财务报表亦符合联交所证券上市规则的适用披露规定。 国际会计准则理事会已颁布若干於本集团及本公司当前会计期间首次生效或可 供提早采纳的新订及经修订国际财务报告准则。附注3载列因初次应用与本集 团当前及过往会计期间（於本综合财务报表内反映）有关改进而产生的会计政策 变动资料。 截至二零一六年十二月三十一日止年度的综合财务报表包括本集团及本集团於 联营公司及合营公司的权益。 编制本综合财务报表时使用历史成本作为计量基准，惟可供出售金融资产乃按 其公平值列账除外。 �C8�C 管理层在编制本符合国际财务报告准则的综合财务报表时，须作出对会计政策 的应用及对资产、负债、收入及支出的呈报金额造成影响的判断、估计及假 设。该等估计及相关假设是以过往经验及管理层因应当时情况认为合理的各种 其他因素为基础，而所得结果成为了管理层在无法从其他渠道随时获得资产及 负债的账面价值时作出判断的依据。实际结果可能有别於该等估计。 管理层会持续审阅各项估计及相关假设。倘若会计估计的修订仅对作出修订的 期间产生影响，则有关修订会在该期间内确认；倘若该项修订对当前及未来期 间均有影响，则在作出修订的期间及未来期间确认。 综合财务报表以人民币呈列，人民币亦为本公司在中国营运的主要附属公司的 功能货币。本公司的功能货币为港元。 3 会计政策之变动 国际会计准则理事会已颁布多项於本集团之本会计期间首次生效之国际财务报 告准则之修订。该等变化均无对本集团在当前或以往期间如何编制或呈列业绩 及财务状况构成重大影响。 本集团并无应用本会计期间尚未生效之任何新准则或诠释。 4 收入及分部报告 (a) 收入 收入是指已售货品的销售价值（扣除增值税）。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 销售自主研发生产产品的收入 －HA原料 458,015 396,932 －HA终端产品 294,786 243,360 经销美容产品及医疗设备的收入 91,587 10,576 844,388 650,868 本集团的客户多元化，并无与任何客户（二零一五年：无客户）的交易超过 本集团收入的10%。 �C9�C (b) 分部报告 财务报告所披露的分部资料乃按与本集团最高执行管理层评估分部表现及 分配分部间资源所用的资料一致的方式编制。 本集团於二零一六年完成对其长期业务战略的更新。该战略更新加上就美 容产品及设备经销成立一个独立分部使我们重新评估经营分部。因此，本 集团修改报告分部以更好地与现时的业务管理保持一致。本集团於二零 一六年前呈列两个报告分部，即本地客户及海外客户，其业务主要为生产 及销售生化产品。本集团已就截至二零一六年十二月三十一日止年度呈列 以下两个报告分部。於财务报告中呈列的比较期间的相应分部资料已被重 列以反映新的报告分部呈列。并无经营分部被整合以形成下述报告分部。 HA原料及终端产品生产及销售：该分部管理及经营生产厂房及自生产 及向外部客户销售HA原料及终端产品而产生收入；及 经销美容产品及医疗设备：该分部向外部供应商采购美容产品及设备并 将其销售予外部客户。 (i) 分部业绩、资产及负债 就评估分部表现及各分部间的资源配置而言，本集团高层行政管理人员根据下列事项监察各报告分部的业绩、资产及负债： 分部资产包括所有有形资产、无形资产及流动资产，惟不包括於联营公司的权益及递延税项资产。分部负债包括应付账款及其他应付款项、递延收入、优先股及由分部直接管理的银行贷款。 收入及开支乃参考该等分部所产生的销售额及支出，或因该等分部应占资产的折旧或摊销而分配至须报告分部。分部收入及开支包括本集团应占由本集团合营公司的经营产生的收入及开支。 �C10�C 报告分部溢利乃用「经调整税息折旧及摊销前利润」计量，即「经调整扣 除利息、税项、折旧及摊销前利润」。为得出经调整息税折旧及摊销前 利润，本集团的利润会就并无明确归属於个别分部的项目（如应占联营 公司溢利减亏损、董事及核数师酬金及其他总部或公司行政成本）作出 进一步调整。 除接收有关分部经调整税息折旧及摊销前利润的资料外，管理层亦取得 有关分部收 入（ 包 括分部间销售（如有 ）及 本集团应占合营公司收入）、来自由分部直接管理的现金结余及借款的利息收入及开支以及分部经营所用非流动分部资产的折旧、摊销及减值亏损及添置的资料。分部间销售（如有）乃参考就相似订单向外界收取的价格而定价。 下文载述截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度期间就资源分配及评估分部表现而向本集团最高执行管理层提供有关本集团报告分部的资料。 HA原料及终端产品 生产及销售 经销美容产品及医疗设备 合计 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 报告分部收入 752,801 640,292 91,587 10,576 844,388 650,868 报告分部溢利�u（亏损） （经调整税息折旧及 摊销前利润） 397,541 341,520 17,963 (1,817) 415,504 339,703 利息收入 9,842 7,340 ― ― 9,842 7,340 利息开支 (7,927) (8,525) ― ― (7,927) (8,525) 年内折旧及摊销 (37,561) (31,996) (22,406) (9,558) (59,967) (41,554) 报告分部资产 1,624,399 1,134,256 294,906 241,053 1,919,305 1,375,309 （包括於一间合营 公司之投资） 年内添置非流动分部 资产 8,075 6,752 17,862 ― 25,937 6,752 报告分部负债 355,224 165,640 1,030 391 356,254 166,031 �C11�C (ii) 报告分部收入、溢利或亏损、资产及负债对账 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 收入 报告分部收入及综合收入 844,388 650,868 溢利 报告分部溢利 415,504 339,703 应占联营公司溢利减亏损 20,481 91 利息收入 14,695 7,678 折旧及摊销 (59,967) (41,554) 融资成本 (45,383) (16,727) 未分配总部及公司开支 (56,507) (51,266) 综合除税前溢利 288,823 237,925 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 资产 报告分部资产 1,919,305 1,375,309 於联营公司的权益 278,642 240,949 递延税项资产 10,864 11,615 未分配总部及公司资产 210,463 571,298 综合总资产 2,419,274 2,199,171 负债 报告分部负债 356,254 166,031 应付所得税 18,860 21,888 银行贷款（未分配） 128,860 472,873 可换股债券 360,948 326,938 其他未分配总部及公司负债 2,106 19,484 综合总负债 867,028 1,007,214 �C12�C (iii)地区资料 下表载列有关(i)本集团来自外部客户的收入及(ii)本集团非流动资产 （不包括递延税项资产）（「指定非流动资产 」）的 地 理位置资料。客户的 地理位置乃按货物送达的地点厘定。指定非流动资产的地理位置乃按 资产实际所在地点（就物业、厂房及设备、租赁预付款项及在建工程而 言）、获分配的营运地点（就无形资产及其他非流动资产而言）以及营运 地点（就於联营公司的权益及於合营公司的权益而言）厘定。 来自外部客户的收入 指定非流动资产 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中国（包括香港） 665,102 540,728 749,587 670,883 美洲 82,703 50,465 156 208 亚洲 60,340 31,492 30,535 18,748 欧洲 36,165 26,350 248,107 222,201 其他地区 78 1,833 ― ― 844,388 650,868 1,028,385 912,040 �C13�C 5 其他收入 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 政府补助金 (a) 9,244 4,447 银行存款的利息收入 10,312 5,184 向董事及雇员贷款的利息收入 2,884 ― 可供出售金融资产的利息收入 1,499 2,494 租金收入 1,515 2,141 其他 1,298 1,533 26,752 15,799 (a) 政府补助金 补助金指於截至二零一六年十二月三十一日止年度主要因HA产品的本集 团研发技术成就及因将其业务拓展至海外市场获得的奖励及奖金人民币 9,244,000元（二零一五年：主要因HA产品的本集团研发技术成就获得的奖 励及奖金人民币4,447,000元）。 收取该等政府补助金并无未履行的附带条件及其他或然事项。不能保证本 集团可於未来就其任何研发及其他活动取得政府补助金。 �C14�C 6 除税前溢利 除税前溢利已扣除�u（计入）： (a) 融资成本 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 银行贷款利息 9,805 5,304 优先股股息 7,926 8,525 可换股债券利息（附注14） 27,652 2,898 45,383 16,727 (b) 员工成本 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 薪金、工资及其他福利 139,160 99,464 定额供款退休计划供款 8,760 6,875 以权益结算的股份支付费用 －购股权计划 3,642 6,972 －控股股东结算的股份支付交易 19,210 17,990 －以折让授予雇员的股份 ― 1,576 170,772 132,877 �C15�C 根据中国相关劳动规则及法规，本集团於中国成立的附属公司（「中国附属 公司」）参与由地方政府机关组织的定额供款退休福利计划（「计划」），据 此，中国附属公司於年内须按合资格雇员薪金18%至20%（二 零一五年： 18%至20%）的比率对计划作出供款。地方政府机关对应付退休雇员的全部 退休计划责任负责。 本公司驻香港的雇员参与强制性公积金计划（「强制性公积金计划」），据 此，本公司须按雇员基本薪金的5%向强制性公积金计划供款。 本集团不可使用计划及强制性公积金计划内有关没收供款以减少现有供款 水平。 除上述供款外，本集团并无支付退休金福利的其他责任。 (c) 其他项目 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 摊销 －无形资产 22,888 9,905 －租赁预付款项 1,309 1,309 核数师酬金 1,850 1,770 折旧 35,770 30,340 外汇收益净额 (3,860) (1,455) 出售物业、厂房及设备的亏损净额 1,098 8 应收账款的减值亏损拨备 13,765 732 有关租赁物业、厂房及设备的 经营租赁费用 8,700 6,407 存货成本 (i) 251,959 163,629 研发成本 (ii) 34,624 29,803 �C16�C (i) 截至二零一六年十二月三十一日止年度的存货成本包括有关员工成本及 折旧人民币68,608,000元（二零一五年：人民币53,388,000元），该等金 额亦计入各该等类别开支於上文或附注6(b)分开披露的各项总额内。 (ii) 截至二零一六年十二月三十一日止年度的研发成本包括有关员工成本及 折旧人民币18,033,000元（二零一五年：人民币12,319,000元），该等金 额亦计入各该等类别开支於上文或附注6(b)分开披露的各项总额内。 7 所得税 (a) 综合损益及其他全面收益表内的税项指： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 即期税项－中国所得税 年度拨备 59,272 47,974 上一年度拨备不足�u（超额拨备） 700 (212) 递延税项 暂时差额的产生及拨回 (3,309) (232) 税率变动影响 4,060 ― 60,723 47,530 * 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局以及山东省地方税务局於 二零一六年十二月三十日颁布的国科火字[2016]187号通知，山东华熙海御获授高新 技术企业资格，於二零一六年一月一日至二零一八年十二月三十一日三年享受10%的 减税。因此，山东华熙海御於二零一六年的适用中国所得税税率由二零一五年的25% 变更为二零一六年的15%。 �C17�C (b) 按适用税率计算实际税项开支与会计溢利的对账： 二零一六年 二零一五年 附注 人民币千元 人民币千元 除税前溢利 288,823 237,925 按有关税项司法权区溢利的适用 税率计算除税前溢利的预期税项 89,754 72,848 税务减免的税项影响 (i) (36,690) (29,639) 不可扣税开支的税项影响 3,535 4,605 未确认未使用税项亏损的税项影响 76 1,092 动用过往年度未确认税项亏损 (712) (1,164) 上一年度拨备不足�u（超额拨备） 700 (212) 税率变动影响 4,060 ― 所得税 60,723 47,530 (i)中国附属公司的法定所得税税率为25%。若干於中国成立的附属公司 有权享有10%的中国所得税减免，乃由於其符合所得税法的若干条件 并获授高新技术企业资格。因此，截至二零一六年十二月三十一日止 年度，中国附属公司的适用所得税税率介乎15%至25%（二零一五年： 15%至25%）。 (ii) 由於本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度并无须缴纳香港利得 税的应课税溢 利（ 截 至二零一五年：零），故本集团并无就香港利得税 作出拨备。 �C18�C 8 每股盈利 (a) 每股基本盈利 每股基本盈利是根据截至二零一六年十二月三十一日止年度本公司普通权 益股东应占溢利人民币228,101,000元（二零一五年：人民币190,393,000 元）及截至二零一六年十二月三十一日止年度已发行的普通股加权平均数 361,976,000股股份（二零一五年：336,907,000股普通股）计算如下： (i) 普通股（基本）加权平均数 二零一六年 二零一五年 千股 千股 於一月一日的已发行股份 351,320 333,124 以折让授予董事及雇员的股份的影响 9,687 1,460 发行新股份的影响 ― 1,814 行使根据购股权计划授出的购股权的影响 969 509 於十二月三十一日的普通股（基本） 加权平均数 361,976 336,907 �C19�C (b) 每股摊薄盈利 每股摊薄盈利是根据本公司普通权益股东应占溢利人民币228,101,000元 （二零一五年：人民币190,393,000元）及普通股的加权平均数367,686,000 股（二零一五年：344,437,000股普通股）计算如下： (i) 普通股（摊薄）加权平均数 二零一六年 二零一五年 千股 千股 於十二月三十一日的普通股（基本） 加权平均数 361,976 336,907 於二零一二年授出的购股权相关的视作 无代价发行股份的影响 5,710 7,530 於十二月三十一日的普通股（摊薄） 加权平均数 367,686 344,437 附注：包括可换股债券、认股权证及二零一三年授出的购股权在内的所有其他潜在 普通股对截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度的每股基本盈 利有反摊薄影响。 �C20�C 9 物业、厂房及设备净额 办公室 楼宇 厂房及机器 汽车 设备及其他 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本： 於二零一五年一月一日 255,075 176,843 3,875 14,788 450,581 增添 ― 204 231 7,838 8,273 转拨自在建工程 ― 9,175 ― 9 9,184 出售 ― (9) ― ― (9) 於二零一五年十二月三十一日 255,075 186,213 4,106 22,635 468,029 於二零一六年一月一日 255,075 186,213 4,106 22,635 468,029 增添 ― 560 21 565 1,146 转拨自在建工程 1,778 3,202 ― 5 4,985 出售 ― (865) ― (1,268) (2,133) 於二零一六年十二月三十一日 256,853 189,110 4,127 21,937 472,027 累计折旧： 於二零一五年一月一日 24,719 42,753 2,306 5,181 74,959 本年度折旧 11,307 15,531 514 2,988 30,340 出售时拨回 ― (1) ― ― (1) 於二零一五年十二月三十一日 36,026 58,283 2,820 8,169 105,298 於二零一六年一月一日 36,026 58,283 2,820 8,169 105,298 本年度折旧 14,273 17,661 511 3,325 35,770 出售时拨回 ― (116) ― (919) (1,035) 於二零一六年十二月三十一日 50,299 75,828 3,331 10,575 140,033 账面净值： 於二零一五年十二月三十一日 219,049 127,930 1,286 14,466 362,731 於二零一六年十二月三十一日 206,554 113,282 796 11,362 331,994 �C21�C 本集团物业、厂房及设备主要位於中国境内。於二零一六年十二月三十一日， 本集团账面净值合共为人民币18,050,000元（二零一五年十二月三十一日：人民 币19,600,000元）的若干物业尚未取得房产证。管理层预期有关房产证将於一年 内取得。 (a) 按经营租约租出的楼宇及厂房 本集团按经营租约出租部分楼宇及厂房予若干关联方。租约为期一年。概 无租约含有或然租金。董事认为，该等租约属临时性质，且本集团计划於 短期内占用所租赁部分的楼宇，作为用作生产HA产品的厂房或作为办公 室，因此於综合财务报表中作为物业、厂房及设备列账。 10 无形资产 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 成本： 於一月一日 219,171 2,046 增添 1,137 204,592 汇兑调整 14,544 12,533 於十二月三十一日 234,852 219,171 累计摊销： 於一月一日 11,078 886 本年度摊销 22,888 9,905 汇兑调整 1,394 287 於十二月三十一日 35,360 11,078 账面净值： 於十二月三十一日 199,492 208,093 �C22�C 无形资产主要指在亚太地区若干国家分销Laboratoires Vivacy SAS（「Vivacy」） 产品的独家分销权。 独家分销权悉数分配至本集团经销Vivacy产品的现金产生单位（「现 金产生单 位」）。管理层已对截至二零一六年十二月三十一日止年度该现金产生单位进行 减值测试。现金产生单位的可收回金额乃根据使用价值来厘定。该等计算使用 根据管理层所批准涵盖独家分销权有效期间的财务预测得出的现金流预测。现 金流按贴现率16.2%贴现。所用贴现率乃税前并反映与相关现金产生单位有关 的特定风险。 现金产生单位的账面金额不超过其可收回金额。因此，概无於本年度确认无形 资产减值。 11 於联营公司的权益 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 於一家重大联营公司的权益 248,107 222,201 於不重大联营公司的权益 30,535 18,748 278,642 240,949 �C23�C (a) 於一家重大联营公司的权益 下表仅载列一家重大联营公司（该联营公司并无市场报价）的详情： 拥有权权益比例 已发行及 本集团 注册成立及 缴足股本 所占 一家附属 联营公司名称 公司架构形式 营业地点 的详情 实际权益 本公司所持 公司所持 主要活动 VPlusS.A. 注册成立 卢森堡 1,560,000股 38.18% － 38.18% 设计、开发、制造 每股面值1欧元 及销售医疗美学 的普通股 器械 於二零一五年七月十五日，本集团收购V Plus S.A（. 一家除了持有其控股 附属公司，其中包括Vivacy的股权之外并无重大业务的投资控股公司） 37.32%已发行股本。Vivacy主要从事设计、开发、制造及销售医疗美学器 械，包括皮下组织填充剂及美容产品。 於二零一六年十二月二十二日，V Plus S.A.自两名股东购回35,000股股 份。因此，本集团於VPlusS.A所持实际权益由37.32%增至38.18%。收购 联营公司额外0.86%权益的推定成本超过联营公司相关净资产账面值的金 额人民币12,899,000元已确认为商誉，并已计入於联营公司的权益。 该重大联营公司乃按权益法於综合财务报表中入账。 �C24�C 该重大联营公司的财务资料概要（已就会计政策差异作出调整，并与综合财务报表内的账面值进行对账）披露如下： 该重大联营公司总额 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 流动资产 188,026 122,619 非流动资产 315,336 330,121 流动负债 (79,271) (35,639) 非流动负债 (38,703) (47,868) VPlusS.A.股东应占权益 346,618 330,500 非控股权益应占权益 38,770 38,733 收入 292,865 83,234 来自持续经营业务的溢利 66,631 7,416 VPlusS.A.股东应占 60,898 6,638 非控股权益应占 5,733 778 来自已终止经营业务的除税後溢利或亏损 ― ― 其他全面收入 15,393 17,545 VPlusS.A.股东应占 14,251 15,705 非控股权益应占 1,142 1,840 全面收入总额 82,024 24,961 VPlusS.A.股东应占 75,149 22,343 非控股权益应占 6,875 2,618 从本集团联营公司收取的股息 5,375 ― 与本集团於该重大联营公司的权益对账 VPlusS.A.股东应占权益总额 346,618 330,500 本集团所占实际权益(%) 38.18% 37.32% 本集团分占VPlusS.A.股东应占权益 132,339 123,343 商誉 116,428 100,532 对销VPlusS.A.集团向本集团的 销售的未实现溢利 (660) (1,674) 於综合财务报表的账面值 248,107 222,201 �C25�C (b) 於不重大联营公司的权益 个别不重大联营公司的综合资料： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 综合财务报表内个别不重大联营公司 的综合账面值 30,535 18,748 本集团应占该等联营公司的合计金额 来自持续经营业务的亏损 (3,258) (713) 来自终止经营业务的除税後溢利或亏损 ― ― 其他全面收入 1,784 (20) 全面收入总额 (1,474) (733) 12 应收账款及其他应收款项 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 来自以下各方的应收账款： －第三方 244,059 147,964 －关联方 899 948 244,958 148,912 减：呆账拨备 (14,497) (732) 230,461 148,180 应收票据 43,201 63,598 来自以下各方的预付款项及其他应收款项： －第三方 47,994 37,843 －关联方 2,780 2,253 324,436 251,874 �C26�C 本集团预期所有应收账款及应收票据均可於一年内收回。 (i) 账龄分析 截至报告期末，按发票日期及扣除呆账拨备计的应收账款及应收票据（列入应收账款及其他应收款项）的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 3个月内 193,359 190,131 3至6个月 26,732 9,294 6至9个月 42,246 7,957 9至12个月 5,046 195 超过1年 6,279 4,201 273,662 211,778 (ii) 应收账款及应收票据减值 年内呆账拨备的变动如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 於一月一日 732 ― 已确认减值亏损 13,765 732 於十二月三十一日 14,497 732 於二零一六年十二月三十一日，本集团人民币14,497,000元（二零一五年 十二月三十一日：人民币732,000元）的应收账款被个别厘定为出现减值。 该等个别减值应收账款与有财务困难的客户有关，而管理层评估预期仅将 会收回部分应收账款。故此，截至二零一六年十二月三十一日止年度， 确认呆账的特别拨备为人民币13,765,000元（二零一五年：人民币732,000 元）。 �C27�C (iii)未减值的应收账款及应收票据 应收账款及应收票据基於即期及逾期状况的分析如下，彼等应收账款及应 收票据并未个别或共同视作减值： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 即期 177,360 180,634 逾期1至3个月 28,848 20,699 逾期3至6个月 56,870 7,676 逾期6个月至1年 7,485 2,203 逾期1年以上 3,099 566 273,662 211,778 应收账款的信贷期一般为30至120日。应收票据一般自发出日期起计180 日内到期。 既无逾期亦未减值的应收账款涉及多个近期无违约记录的客户。 已逾期但未减值的应收账款乃与本集团有良好记录的独立客户有关。根据 过往经验，本集团相信并无必要作出减值拨备，原因为该等客户的信贷质 素并无任何重大变化且应收账款及其他应收款项被视为可全数收回。本集 团并无就该等结余持有任何抵押品。 �C28�C 13 应付账款及其他应付款项 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 应付账款 30,528 35,091 兴建厂房及购买设备相关的应付款项 6,126 21,504 预收款项 7,603 15,721 应付增值税 16,241 12,852 其他应付关联方款项 ― 1,563 应计开支及其他应付款项 16,520 31,070 77,018 117,801 预期本集团的所有应付账款及其他应付款项均可於一年内结清或应要求偿还。 截至报告期末，按发票日期计的应付账款（列入应付账款及其他应付款项）的账 龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 於3个月内 29,254 24,884 3至6个月 824 9,898 6个月至1年 440 186 超过1年 10 123 30,528 35,091 应付账款及应付票据的到期情况分析如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 於一个月内或应要求时到期 30,528 35,091 �C29�C 14 可换股债券 截至二零一六年十二月三十一日止年度，可换股债券账面值的变动载列如下： 负债部分 权益部分 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 於二零一六年一月一日 326,938 59,627 386,565 年内确认利息（附注6(a)) 27,652 ― 27,652 应付利息 (16,154) ― (16,154) 汇兑调整 22,512 ― 22,512 於二零一六年十二月三十一日 360,948 59,627 420,575 於二零一五年十一月二十日，本公司向OraInvestmentPte.Ltd.发行本金总额为 465,000,000港元的可换股债券。可换股债券按4%年利率计息，每半年支付一 次。可换股债券於二零二零年十一月二十日到期。可换股债券由可换股债券持 有人於发行可换股债券日期或之後直至到期日前满七天当日按每股17.2港元（可予调整）的换股价随时选择转换为普通股。 15 股息 (i) 本年度应占的应付本公司权益股东股息 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 报告期间结束後建议派发的末期股息 每股普通股3.1港仙 （二零一五年：每股普通股2.7港仙） 10,070 8,350 报告期间结束後建议派发的末期股息於报告期间结束时并未确认为负债。 �C30�C (ii) 年内批准及支付的上一财政年度应占的应付本公司权益股东的股息 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 年内批准及支付的上一财政年度末期股息 每股普通股2.7港仙 （二零一五年：每股普通股2.5港仙） 8,350 6,578 16 承担 (a)於二零一六年十二月三十一日，本集团就兴建物业、厂房及设备的资本承 担如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 已授权及已订约 787 8,000 已授权但未订约 ― ― 787 8,000 (b) 於二零一六年十二月三十一日，不可注销经营租约下应付未来最低租金付 款总额如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 一年内 8,402 1,533 一年後但於五年内 1,228 2,683 9,630 4,216 �C31�C 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零一六年十二月三十一日止年度之本集团收入为约人民币844,388,000元，较 二零一五年同期增长约29.7%。本集团的毛利由截至二零一五年十二月三十一日止 年度约人民币487,239,000元增加至截至二零一六年十二月三十一日止年度约人民币 592,429,000元，增幅约为21.6%。本公司权益股东应占溢利由截至二零一五年十二 月三十一日止年度约人民币190,393,000元增加至截至二零一六年十二月三十一日止 年度约人民币228,101,000元，增幅约为19.8%。於即将举行的股东周年大会获本公 司股东（「股东」）批准的前提下，董事建议，向於二零一七年六月十六日名列本公司 股东名册之股东派付截至二零一六年十二月三十一日止年度之末期股息每股股份3.1 港仙（二零一五年：每股股份2.7港仙），末期股息合共约达11,257,000港元（相当於 约人民币10,070,000元）。 HA原料产品和终端产品业务 原料产品 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团原料业务方面继续稳定增长，二零 一六年实现销售约人民币458,015,000元，同比增长约15.4%。 得益於本集团全球化的战略布局和对医药级市场的深度把握，本集团与国际知名制 药公司相继达成合作，使得本集团原料业务在医药级产品销售及海外销售方面都获 得大幅提升。本集团还深度参与了TFOS(TearFilm&OcularSurface)、WBC(World Biomaterials Congress)等世界前沿科技大会，继续培育医药级HA的全球市场，为 本集团在医药级原料业务方面蓄力。 在HA国际注册方面，本集团已取得俄罗斯注册证和两个新规格产品的CEP注册 证。此外在印度、韩国等国家的注册取得实质性进展。完成每年一次的食品级 HA、γ－氨基丁酸等产品的Kosher和HALAL认证复审，以及化妆品级HA的 ECOCERT认证复审和水解透明质酸的ECOCERT初次认证，为现有产品开拓海外 市场提供了必要条件。二零一六年三月十八日，本集团主要运营附属公司华熙福瑞达生物医药有限公司（「华熙福瑞达」）的日本事务所成立，是继其美国子公司之後的第二个海外业务拓展中心，使得本集团向业务全球化的战略布局又迈出了重要一步。 �C32�C 本集团坚持技术创新，坚持依托专业发酵技术平台，以HA为核心，发展HA衍生 品、非HA产品等多元化战略。本集团在二零一六年先後推出了保湿效果佳、与HA 协同增效的聚谷氨酸钠（HyafactorTM-PGA）、及具有双倍保湿功效的乙醯化透明质 酸钠（HymagicTM-AcHA）等多个产品。已上市产品再获行业殊荣，例如，酶切寡聚 透明质酸钠（纳诺HA）荣获中国香精香料化妆品工业协会颁发的「化妆品行业创新 产品奖」，透明质酸弹性体（HyacrossTM）亦荣获「中国个人护理品及化妆品技术创新 奖」，进一步为本集团原料业务的增长提供了新动力。同时，凭藉先进的透明质酸 研究技术、微生物发酵技术及所取得的成果，华熙福瑞达先後被评为「国家高新技 术企业」、「山东省优秀企业技术中心」、「山东省透明质酸工程技术示范中心」、「济南市透明质酸发酵技术优秀创新团队」等，雄厚的研发实力为本集团原料业务的持续发展提供了强劲後力。 终端产品 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团进入到推行系列产品解决方案和多 品类产品组合营销的第三年。在多元化布局和皮肤管理业务的助力下，本集团在终端产品业务方面取得稳步提升。二零一六年本集团终端产品业务实现销售收入约人民币294,786,000元，较二零一五年同期增长21.1%。 �C33�C 中国医美市场依旧处於高速发展期，但市场出现不均衡发展趋势，市场竞争亦日益激烈，随着医美行业法律法规的健全完善，以及允许医师多点执业政策的出台，很多大型医疗机构受到中小型医疗诊所的冲击，消费者对机构的黏性降低。面对这种市场变化，本集团充分利用资源优势，对重点客户重点扶持的同时，深挖二三线城市及中小型客户，定制式地为客户提供全面的服务和支持，截至二零一六年度止全国有效客户超过千家。另一方面，随着更多HA注射填充剂产品的上市，市场竞争日益加剧，截至二零一六年十二月底，中国国家食品药品监督管理总局(CFDA)共批准了17个HA注射填充剂的医疗器械注册文号，分布於13个品牌。在这些品牌中，6个来自欧美，韩国和台湾等成熟的医美市场。随着注射填充剂行业竞争的白热化，多个品牌加大营销力度，并采取降低价格等措施争夺市场份额，对本集团HA注射填充剂「润百颜」的销售表现造成较大压力。本集团继续坚持组合营销策略，一方面通过更全面的服务和组合方案尽可能降低定价压力；另一方面加强了HA注射填充剂新品的开发及上市力度，本集团於二零一六年九月推出了全新含利多卡因的注射用修饰透明质酸钠凝胶「德蔓」，其主要针对大众市场和医美行业中固有的高端人群，本集团旨在通过差异化产品定位满足不同消费者对面部塑形的个性化需求，因而增强本集团注射填充剂产品的竞争力。 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团在皮肤管理业务推广方面，继续领 跑国内医美市场。本集团通过完善的培训体系、精准的市场定位以及多样化的产品组合，进一步优化了美塑(Bio-MESO)产品体系，在二零一六年的业务发展中发挥了较强的推动作用。二零一六年以本集团独创的「修复」哲学理念为支撑的HA+医学护肤品业务取得不俗业绩。微创修复贴、HA次抛原液成为了专业医美市场争相推崇的对象。同时线上业务的开展及借助新媒体平台的宣传，使得本集团皮肤美容产品在广大目标消费人群中也建立了广泛认知及良好口碑，这些都为本集团整体终端产品业务的发展提供了强劲的支撑。 �C34�C 研发创新是本集团业务持续发展的源动力，截至二零一六年十二月三十一日止年 度，本集团完成多种医学美容护肤品的技术开发。除此之外，一系列透明质酸钠填 充剂产品、美塑产品、止血产品的临床试验亦进展顺利。终端产品国际注册方面， 医用HA凝胶（眼科用）（「海视健」）香港表列证书的更新已经完成，润百颜及其系列 产品在俄罗斯的注册正在积极进行。这些新资质的取得、新产品的开发上市、新技 术的推广应用为丰富产品线，全面打造整体解决方案的平台服务商提供了持续的保 障。 经销业务 截至二零一六年十二月三十一日止，本集团经销业务实现收入约人民币91,587,000 元，主要得益於Laboratoires Vivacy SAS（「Vivacy」）产品在亚太区的推广销售及美 容设备分销。自取得Vivacy产品亚太地区的独家分销权以来，本集团积极拓展亚太 区销售网络，并在多个国家和地区注册Vivacy产品。Vivacy Stylage系列面部注射 产品已於二零一六年八月取得香港特别行政区卫生署颁发的医疗仪器表列证书，大 幅提升了产品在本地医疗美容机构和医生之中的认识度，成功进入香港主流市场。 除香港以外，Vivacy产品已成功进入台湾、新加坡、泰国等国家和地区。此外， Vivacy产品在日本和韩国根基稳固，具备较强的市场竞争力。随着本集团整体医疗 美容解决方案战略的逐步实施，以「设备+产品+服务」的组合营销方案的进一步推 行，使得本集团在设备分销方面也取得一定进展。 �C35�C 收购事项 继与Vivacy（一家於法国注册成立的公司）、Medytox Inc（. 「Medytox」，一家於韩 国注册成立的公司）合作之後，本集团的全球化战略又获新发展。二零一七年一 月六日，本公司一家全资附属公司订立了买卖协议以收购在法国注册成立的公司 Revitacare（「Revitacare法国」）的全部股权，Revitacare法国专注於皮肤修复和生 发类产品的研发与销售，在制剂和配方方面有着较强的实力。收购Revitacare法国 （「收购事项」）是对本集团皮肤管理业务的重大补充。通过收购Revitacare法国，全 面掌握其在皮肤管理领域的先进技术和新产品，进一步丰富本集团产品线，同时利 用其技术优势及产品研发的延展性，不断扩充产品组合，发展更多产品及解决方 案。另一方面，收购事项通过「法国制造」的高端品牌形象使本集团发掘更多市场机 会，并加快本集团发展多产品、多品牌、多渠道的国际化进程，因而进一步提升本 集团在医美领域的竞争力。收购事项於二零一七年一月十九日完成。有关收购事项 的详情，请参阅本公司日期分别为二零一七年一月六日及二零一七年一月十九日的公布。 人力资源 於二零一六年十二月三十一日，本集团员工合计789人，其中女员工333人，男员 工456人。随着海内外业务的不断拓展，本集团坚持积极吸引高端优秀人才，并提 供相应的人才培养及储备工作，以保障本集团长期战略得以顺利实施。与此同时， 为进一步提高本集团的执行力，本集团积极调整组织架构，推行管理下沉、研发下 沉、产品管理下沉的「三下沉」式管理，建立并健全以产品经理为纽带中枢的市场推 广机制，多部门联动，实现本集团的高效运作。 展望与前景 二零一七年，中国的经济形势和医美行业的竞争将更加严峻。本集团将继续推行以 客户体验为中心、提供更多产品组合及解决方案的医疗美容生态链战略。本集团将 进一步优化组织架构，提升团队执行力，面对医美行业产品更新换代快、不规范竞 争的特点，本集团也将加速改变创新、多元化的发展步伐，以争取本集团持续稳定的增长。 �C36�C 原料产品业务 本集团将继续以HA为核心，深耕HA传统应用领域，大力开拓医药级HA国内、国 际市场，开辟HA应用新领域；借力专业发酵研发平台和生产技术，加大非HA发酵 产品及其衍生品的研发及市场推广，力争实现本集团原料业务板块的中长期持续稳 步增长。 终端产品业务 中国的医疗美容市场需求持续扩大，同时随着市场的成熟，行业竞争也更加严峻。 二零一七年，HA注射填充剂产品的销售仍然面临很多困难和挑战。本集团将继续 发展以皮肤管理类产品组合为支撑的营销策略，把脉医美发展趋势，强化产品创 新、服务创新，以客户为中心，提供更加精准的服务和商业选择。 本集团将继续推进多个国产和进口品牌HA注射填充剂的临床注册，以应对激烈的 竞争和更细分的消费群体需求。二零一七年，本集团将进一步加强销售团队的建 设，强化润百颜、德蔓两款产品的市场定位和品牌区隔，联合其他皮肤管理项目， 推行精准营销、组合营销，以巩固本集团HA注射填充剂的市场份额。 二零一七年，本集团将进一步开发、拓展BACT（生物活肤联合治疗）项目和医学护 肤品业务，打造更多以HA为核心的皮肤美容方案及医学护肤品。依托本集团於二 零一七年一月全资收购的Revitacare法国旗下产品CYTOCARE系列的全线上市，本 集团将皮肤美容的广度再次定义－从面部皮肤到身体皮肤再到头皮皮肤，从而全方 位满足消费者极致的求美需求。华熙学院也将推出针对全身各区域皮肤的HA产品 及相关设备使用的培训。二零一七年，本集团将更加着眼於消费者，加强消费者教 育和品牌理念的培养，更多关注消费者体验，从消费者需求出发，推出更多功能护 肤品。 经销业务 本集团预计未来两年将在亚洲更多国家和地区陆续取得Vivacy旗下Stylage系列面 部注射产品以及Revitacare法国旗下系列产品的准入许可。通过与本地经销商联合 举办各类市场推广活动，加大市场宣传投入，将新技术和新的应用理念介绍给当地医疗美容机构，以取得经销业务的稳健增长。 �C37�C 财务回顾 收入 本集团於截至二零一六年十二月三十一日止年度之收入约为人民币844,388,000元， 较二零一五年同期之收入增加约29.7%或约人民币193,520,000元。 本集团收入按产品分类之分析如下： 截至十二月三十一日止年度 二零一六年 二零一五年 人民币千元 % 人民币千元 % 自主研发生产产品的收入 －HA原料 458,015 54.2 396,932 61.0 －HA终端产品 294,786 34.9 243,360 37.4 经销业务 91,587 10.9 10,576 1.6 合计 844,388 100.0 650,868 100.0 销售成本 截至二零一六年十二月三十一日止年度之销售成本约为人民币251,959,000元，较二 零一五年同期约人民币163,629,000元增加约54.0%，主要是由於销量增加所致。 毛利率 本集团之毛利率由截至二零一五年十二月三十一日止年度约74.9%微降至截至二零 一六年十二月三十一日止年度约70.2%。减少主要是由於经销美容产品及医疗设备 的新业务分部所致，该分部的毛利率较现有业务HA原料及HA终端产品的毛利率 低。 其他收入 截至二零一六年十二月三十一日止年度本集团之其他收入约为人民币26,752,000 元，较截至二零一五年十二月三十一日止年度约人民币15,799,000元增长约 69.3%。其他收益增加主要归因於银行存款利息收入增加。 �C38�C 分销成本 截至二零一六年十二月三十一日止年度本集团之分销成本约为人民币128,744,000 元，较截至二零一五年十二月三十一日止年度约人民币107,070,000元增加约 20.2%。增加乃主要由於有关於亚太地区若干国家分销Vivacy产品的独家分销协议 所涉无形资产摊销开支增加及HA终端产品营销成本增加之合并影响，符合本集团 宣传推广及业务发展的策略。截至二零一六年十二月三十一日止年度之分销成本 包括无形资产摊销费用约为人民币22,209,000元（二零一五年：约人民币9,557,000 元）。 行政开支 截至二零一六年十二月三十一日止年度本集团之行政开支约为人民币175,753,000 元，较截至二零一五年十二月三十一日止年度约人民币141,910,000元上涨约 23.8%。行政开支增加主要是由於员工人数增加令员工成本增加所致。包括在截至 二零一六年十二月三十一日止年度之行政开支之以非现金权益结算之股份支付费用为约人民币22,852,000元（二零一五年：约人民币26,538,000元）。 其他经营开支�u收入净额 截至二零一六年十二月三十一日止年度本集团之其他经营开支净额约为人民币 932,000元，较截至二零一五年十二月三十一日止年度之其他经营收入净额约人民 币569,000元增加约人民币1,501,000元。 融资成本 截至二零一六年十二月三十一日止年度本集团之融资成本约为人民币45,383,000 元，较截至二零一五年十二月三十一日止年度约人民币16,727,000元增加约 171.3%。本集团的融资成本包括优先股股息、银行贷款利息及可换股债券利息。 �C39�C 年度溢利 本集团於截至二零一六年十二月三十一日止年度之溢利约为人民币228,100,000元， 较截至二零一五年十二月三十一日止年度约人民币190,395,000元上升约19.8%。本 集团截至二零一六年十二月三十一日止年度除利息、税项、折旧及摊销前盈利（不 包括分占联营公司溢利减亏损及分占合营企业亏损）约为人民币363,407,000元（二 零一五年：人民币290,997,000元），较二零一五年增加约人民币72,410,000元或 24.9%。 末期股息 董事会建议，向於二零一七年六月十六日名列本公司股东名册之股东派付截至二零 一六年十二月三十一日止年度末期股息每股3.1港仙（二零一五年：2.7港仙）。待股 东於本公司将於二零一七年六月六日（星期二）举行的应届股东周年大会上批准後， 预期末期股息将大约於二零一七年七月十二日（星期三）派付。 购买、出售或赎回本公司之上市证券 根据由本公司与23名认购人（「 认 购人 」，即本集团高级管理层人员 ）各 自订立的日 期为二零一五年十一月六日的管理层认购协议（「管理层认购协议」），本公司有条 件同意配发及发行，而认购人有条件同意认购，合共9,687,500股股 份（「 管 理层认 购股份」），按每股管理层认购股份12.00港元（「管理层认购」）。管理层认购於二零 一六年一月八日完成，合共9,687,500股管理层认购股份（占本公司於二零一六年一 月八日已发行股本的约2.76%）根据独立股东於本公司於二零一五年十二月十七日 举行的股东特别大会上授予董事会的特别授权配发及发行予认购人。总认购代价为 116,250,000港元。 有关管理层认购的详情，请参阅本公司日期分别为二零一五年十一月六日、二零 一五年十二月十七日及二零一六年一月八日的公布，以及本公司日期为二零一五年 十二月二日的通函。 除上文所披露者外，截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司及其附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。 �C40�C 暂停办理股份过户登记 本公司股份过户登记分处将由二零一七年六月一日至二零一七年六月六日（首尾两 天包括在内）暂停办理股份过户登记手续，以确定股东出席股东周年大会并於会上 投票之权利。为符合资格出席股东周年大会并於会上投票，所有过户文件连同有关 股票须不迟於二零一七年五月三十一日（星期三 ）下午四时三十分前送达本公司香 港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公 司（地 址为香港皇后大道东183号合和中心22楼），以便办理股份过户登记手续。此外，本公司股份过户登记分处将由二零 一七年六月十四日至二零一七年六月十六日（首尾两天包括在内）暂停办理股份过户 登记手续，以确定股东获派截至二零一六年十二月三十一日止年度之建议末期股息（倘获股东周年大会批准）之权利。为符合资格获派截至二零一六年十二月三十一日 止年度之建议末期股息（倘获股东周年大会批准），所有过户文件连同有关股票须不 迟於二零一七年六月十三日（星期二）下午四时三十分前送达上文所提及地址的本公 司香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司，以便办理股份过户登记手续。上述期间将不会进行股份过户。 流动资金、资本架构及财务资源 於二零一六年十二月三十一日，本集团之流动资产约为人民币1,380,025,000元（二 零一五年：约人民币1,275,516,000元 ），流动负债约为人民币328,339,000元（二 零 一五年：约人民币624,100,000元）。本集团於二零一六年十二月三十一日之流动比 率约为420.3%（二零一五年：约204.4%）。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之现金及现金等价物约为人民币646,887,000 元（二零一五年：约人民币651,050,000元），其中约68%（二零一五年：约10%）以 人民币计值、约1%（二零一五年：约4%）以港元计值、约28%（二零一五年：约 84%）以美 元（「 美元 」）计 值、 约2%（二零一五年：约1%）以欧元计值及约1%（二零 一五年：约1%）以日圆（「日圆」）计值。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之总负债约为人民币867,028,000元（二零 一五年：约人民币1,007,214,000元）。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之总银行借款约为人民币348,860,000元（於 二零一五年十二月三十一日：约人民币472,873,000元）。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之资产负债比率（以总负债除以总资产计算） 约为35.8%（二零一五年：约45.8%）。於二零一六年十二月三十一日之资产负债比 率较於二零一五年十二月三十一日之资产负债比率下降，主要是由於偿还部份银行 贷款所致。 截至二零一六年十二月三十一日止年度的经营活动所得现金净额约为人民币 183,134,000元（二零一五年：约人民币159,161,000元）。 �C41�C 截至二零一六年十二月三十一日止年度用於投资活动之现金净额约为人民币 36,283,000元（二零一五年：约人民币681,733,000元），主要为购买设备。 截至二零一六年十二月三十一日止年度用於融资活动之现金净额约为人民币 161,058,000元（二零一五年：融资活动所得现金净额约人民币975,264,000元 ）， 主 要为偿还银行贷款。 董事会认为，本集团之财务状况稳健，拥有足够资源支持其运作及应付其可以预见之资本开支。 财务政策 本集团之财务政策是不参与高风险的投资或投机性衍生工具。截至二零一六年十二 月三十一日止年度，本集团於财务风险管理方面继续维持审慎态度。本集团大部分资产、收款及付款均以人民币计值。 外汇风险 本集团之销售主要以人民币、美元、港币及欧元进行，大部份均以人民币为单位。 於二零一六年十二月三十一日，本集团的银行贷款以人民币及美元为单位。尽管本 集团可能须承受外汇风险，但董事会并不预期外币波幅将於日後严重影响本集团之 运作。本集团於截至二零一六年十二月三十一日止年度并无采纳正式对冲政策，亦 无应用任何外币对冲工具。本集团将密切监察外汇风险，并在需要时采取适当措施以处理该风险。 或然负债 於二零一六年十二月三十一日，本集团并无重大或然负债。 资本承担 於二零一六年十二月三十一日，本集团之资本承担约为人民币787,000元（二零一五 年：约人民币8,000,000元）。 �C42�C 雇员资料 於二零一六年十二月三十一日，本集团共聘用789名雇 员（二 零一五年：717名）， 其中大部份均派驻於中国。截至二零一六年十二月三十一日止年度之酬金总额约为 人民币170,772,000元（二零一五年：约人民币132,877,000元）。本集团为其雇员采 纳具竞争力之薪酬组合，晋升及加薪机会按个人表现评估。 资产抵押 於二零一六年十二月三十一日，本集团的贷款人民币220,000,000元以本集团的银行 存款人民币230,000,000元作质押。 重大投资、重大收购及出售附属公司及联营公司 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团并无重大投资、重大收购及出售附属公司及联营公司的事项。 二零一六年十二月三十一日後事项 如本业绩公布「管 理层讨论及分析－业务回顾 」一节项下「收 购事项 」一段所披露， 本集团订立一项买卖协议，以收购一家於法国注册成立的公司Revitacare法国的全 部股权，Revitacare法国专注於皮肤修复和生发类产品的研发与销售，在制剂和配 方方面有着较强的实力。收购事项於二零一七年一月十九日完成。有关收购事项的 详情，请参阅本公司日期分别为二零一七年一月六日及二零一七年一月十九日的公 布。 遵守董事进行证券交易的标准守则 本公司已采纳联交所证券上市规则（「上市规则」）附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」），作为董事进行本公司证券交易的行为守则。本公司亦已就相关雇员采用标准守则。向全体董事作出个别查询後，董事确认彼等於截至二零一六年十二月三十一日止年度一直遵守标准守则。此外，本公司并无发现任何相关雇员违反标准守则的情况。 遵守企业管治 於截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司一直遵守上市规则附录十四所载 企业管治守则（「企业管治守则」）的所有适用守则条文。 �C43�C 审核委员会 本公司审核委员 会（「审核委员会」）的主要职责是审阅及监察本集团的财务申报程 序、内部监控程序及风险管理制度。於本业绩公布日期，审核委员会的成员包括三 名独立非执行董事，分别为李俊宏先生、詹莉莉女士及薛兆丰先生。李俊宏先生拥 有丰富的财务管理经验及相关的专业知识，担任审核委员会主席。董事会所采纳的审核委员会书面职权范围与企业管治守则相符，并可於本公司和联交所网站内浏览。 於截至二零一六年十二月三十一日止年度，审核委员会已审阅本集团的内部监控。 本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的年度业绩於提交董事会审批前，已 由审核委员会审阅及讨论。审核委员会亦审核了本业绩公布，并确认其属完整及准确，且遵守了所有适用会计准则及规定，亦根据上市规则进行了充分披露。董事与审核委员会对挑选及委任外聘核数师并无分歧。 核数师的工作范围 本集团核数师毕马威会计师事务所（执业会计师）已将本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度业绩的本业绩公布数字与本集团该年度的综合财务报表所载金额比较，而该等金额一致。毕马威会计师事务所就此方面所进行的工作有限，并不构成审核、审阅或其他核证聘用，故毕马威会计师事务所於本业绩公布并未作出任何核证。 刊发年报 本公司二零一六年年报将於适当时候寄发予股东并在联交所网站(www.hkex.com. hk)及本公司网站（www.bloomagebio-tech.com）登载。 承董事会命 华熙生物科技有限公司 主席 赵燕 香港，二零一七年三月二十二日 於本公布日期，执行董事为赵燕女士、金雪坤先生、弓安民先生及王爱华女士；非执行董事为邱伟 仁先生；独立非执行董事为詹莉莉女士、李俊宏先生及薛兆丰先生。 �C44�C