香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 SOHO CHINA LIMITED SOHO 中国有限公司 （於开曼群岛注册成立之有限公司） （股份代号：410） 截至二零一六年十二月三十一日止年度业绩公告 实现营业额约人民币1,577百万元，比二零一五年上升约58%；实现租金收 入约人民币1,511百万元，比二零一五年上升约44%。 毛利率约为79%，比二零一五年的74%进一步提高。 实现公司权益股东应占纯利约人民币910百万元， 比二零一五年上升约 69%。 截至二零一六年十二月三十一日，本集团在租投资物业平均出租率达到约 96%。 SOHO3Q是北京和上海最大的共享办公空间。截至二零一六年十二月三十一日， 本集团已在北京和上海开设了17个SOHO3Q中心，平均出租率达到约85%。 为了优化债务结构，降低汇兑风险，本集团提前偿付了本金合计约1,420百 万美元的境外债务，将境外债务占全部债务的比例从二零一五年十二月三十一日的约56%降至二零一六年十二月三十一日的约7%。 截至二零一六年末，净借贷占归属公司股东权益的比率约为32%，债务融 资成本降至约4.4%。 於二零一六年七月二十九日，本集团签订协议，以约人民币3,297百万元的 总销售金额（含增值税）整售SOHO世纪广场，该价格高出二零一六年六月三十日账面重估价值约21%。 董事会建议宣派和派发特别股息每股人民币0.346元。 SOHO中国有限公司（「本公 司」、「公 司」，「我们」或「S O H O中 国」）的 董事（「董 事」）会（「董事会」）欣然公布本公司及其附属公司（合称「本集团」）截至二零一 六年十二月三十一日止年度（「本年 度」或「本期间」）按香港会计师公会颁布的 《香港财务报告准则》及《香 港联合交易所有限公 司（「联交 所」）证券上市规则》 （「上市规则」）中的相关规定而编制的经审核综合年度业绩。本集团二零一六年度的经审核综合年度业绩经由本公司审核委员会审阅并由董事会在二零一七年三月二十三日批准。 本年度，本集团实现营业额约人民币1,577百万元，比二零一五年上升约58%。本年度毛利润率约为79%。本年度本公司权益股东应占纯利约为人民币910百万元，比二零一五年增长约69%。本年度，由於提前偿付境外债务而产生非经常性财务费用人民币约360百万元。 二零一六年八月十七日，董事会建议向本公司股东（「股东」）宣派及派发每股人民 币0.19元特别股息，股东已於二零一六年九月二十七日召开的本公司股东特别大会（「股东特别大会」）上批准派发。董事会建议向本公司股东宣派及派发特别股息每股人民币0.346元（「特别股息」）。惟需待股东将於二零一七年五月二十六日（星期五）召开的本公司股东周年大会（「股东周年大会」）上批准派发。 合并损益表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 （以人民币列示） 截至十二月三十一日止年度 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 收入 3 1,577,215 995,165 销售成本 4 (334,717) (261,248) 毛利 1,242,498 733,917 投资物业的评估增值 1,270,367 204,053 其他利得－净额 5 501,348 1,238,003 其他收益 385,007 408,462 分销费用 4 (62,037) (69,413) 行政费用 4 (264,506) (250,859) 其他经营费用 4 (369,248) (298,545) 经营利润 2,703,429 1,965,618 财务收益 6 121,195 380,485 财务费用 6 (820,525) (926,911) 分占合营公司业绩 (4,749) (11,724) 除税前溢利 1,999,350 1,407,468 所得税费用 7 (1,090,610) (843,996) 年度利润 908,740 563,472 利润归属於： 本公司权益股东 910,232 537,632 非控股权益 (1,492) 25,840 年度利润 908,740 563,472 每股收益（以每股人民币计） 8 基本每股收益 0.175 0.104 稀释每股收益 0.175 0.104 合并资产负债表 二零一六年十二月三十一日 （以人民币列示） 於十二月三十一日 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 资产 非流动资产 投资物业 55,087,000 55,004,000 物业及设备 795,939 843,691 银行存款 338,764 354,689 无形资产 6,393 8,063 合营公司权益 6,277 11,026 递延所得税资产 1,572,908 1,439,106 应收账款及其他应收款 9 286,701 53,494 存款及预付款项 169,133 �C 58,263,115 57,714,069 流动资产 发展中物业及持作销售用途的已落成物业 4,226,843 4,204,072 存款及预付款项 315,484 455,155 应收账款及其他应收款 9 478,258 801,209 银行存款 258,100 251,600 现金及现金等价物 3,864,045 8,405,967 9,142,730 14,118,003 总资产 67,405,845 71,832,072 权益和负债 归属於本公司所有 11 股本 106,112 106,112 其他储备 34,432,900 36,493,759 34,539,012 36,599,871 非控制性权益 1,108,665 1,122,657 总权益 35,647,677 37,722,528 合并资产负债表（续） 二零一六年十二月三十一日 （以人民币列示） 於十二月三十一日 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 负债 非流动负债 银行贷款 9,491,838 14,345,757 公司债券 2,989,123 �C 优先票据 �C 1,614,493 应付合约保留金 123,173 135,346 递延所得税负债 6,340,927 6,001,871 衍生金融工具 �C 4,965 18,945,061 22,102,432 流动负债 银行贷款 2,954,963 1,921,483 租赁及销售按金 302,948 320,222 应付账款及其他应付款 10 3,923,376 4,578,666 即期所得税负债 5,631,820 5,186,741 12,813,107 12,007,112 总负债 31,758,168 34,109,544 总权益及负债 67,405,845 71,832,072 合并财务报表附注 1 财务报表的编制基准 截至二零一六年十二月三十一日止年度的合并财务报表涵盖本公司和本集团以及本集团於合营公司的权益。 本公司的功能货币为港币。本合并财务报表以人民币千元为单位。人民币是从事本集团主要业务的附属公司的功能货币。 除以下资产与负债是按公允价值入账（见下文所载的会计政策）外，编制本财务报表时是以历史成本作为计量基准： － 投资物业； － 办公室物业； － 按公允价值且其变动计入损益的金融资产；及 － 衍生金融工具。 管理层需在编制符合《香港财务报告准则》的财务报表时作出会对会计政策的应用，以及对资产、负债、收入和支出的列报金额造成影响的判断、估计和假设。这些估计和相关假设是根据以往经验和管理层因应当时情况认为合理的多项其他因素作出的，其结果构成为了管理层在无法从其他途径下得知资产与负债的账面价值时所作出判断的基础。实际结果可能有别於估计金额。 管理层会持续审阅各项估计和相关假设。如果会计估计的修订只是影响某一期间，其影响便会在该期间内确认；如果该项修订对当前和未来期间均有影响，则在作出修订的期间和未来期间确认。 持续经营 於二零一六年十二月三十一日，本集团的流动负债超过流动资产约人民币3,670,377,000 元。本公司董事考虑本集团可利用的资金来源如下： 於二零一六年十二月三十一日未利用的银行授信及於二零一七年一月新获得的银行 借款合计约人民币6,760,709,000元。 基於本集团的信用历史，来自於银行和其他金融机构的其他可利用资金来源。 本公司董事相信本集团拥有充足的资源自可预见未来期间内持续经营。并且因此，本公司董事认为以持续经营为基础编制本合并财务报表是合适的。 2 会计政策和披露的变动 (a) 本集团已采纳的新订和已修改的准则 本集团已於二零一六年一月一日或之後开始的财政年度首次采纳下列修改： 收购共同营运权益的入账－香港财务报告准则第11号的修改； 澄清折旧和摊销的可接受方法－香港会计准则第16号及香港会计准则第38号的 修改； 香港财务报告准则二零一二至二零一四周期的年度改进；及 披露倡议－香港会计准则第1号的修改。 采纳该等修改对当期和任何前期并无影响，且不大可能会对未来期间产生影响。 (b) 尚未采纳的新准则和解释 多项新准则和准则的修改及解释在二零一六年一月一日後开始的年度期间生效，但 未有在本合并财务报表中应用。此等准则、修改和解释预期不会对本集团的合并财 务报表造成重大影响，惟以下列载者除外： 香港财务报告准则第9号「金融工具」 此项新准则针对金融资产和金融负债的分类、计量和终止确认，并介绍套期会计的 新规定和金融资产的新减值模型。 虽然本集团尚未对金融资产的分类和计量进行详细评估，但目前被分类为可供出售 金融资产的债务票据似乎符合条件，可分类为按公允价值且其变动计入其他综合收 益(FVOCI)，因此该等资产的入账并无改变。 本集团持有的其他金融资产包括： 现分类为可供出售而其可选择FVOCI的股权工具； 现按公允价值而其变动透过损益入账的股权投资(FVPL)，其将很可能继续按香 港财务报告准则第9号下的相同基准入账。 因此，本集团不预期新指引会对其金融资产的分类和计量有重大影响。 由於新规定仅影响被指定为按公允价值透过损益入账的金融负债的会计法，而本集 团并无任何该等负债，这将不会对本集团的金融负债有任何影响。终止确认规则引 自香港会计准则第39号「金融工具：确认及计量」，没有任何变动。 新套期会计规则将套期会计更紧密配合本集团的风险管理实务。作为一般性原则， 因为准则引入更多原则为本的方针，所以更多套期关系可能符合套期会计条件。尽 管本集团尚未作出详细评估，但当香港财务报告准则第9号生效时，本集团当前的套 期关系仍将符合条件继续适用套期会计。因此，本集团预期不会对其套期会计有重大影响。 新减值模型要求按预期信贷损失(ECL)确认减值拨备，而非仅发生的信贷损失（根据香港会计准则第39号）。其适用於按摊销成本分类的金融资产、按FVOCI计量的债务工具、香港财务报告准则第15号「与客户之间的合同产生的收入」下的合同资产、应收租赁款、贷款承担和若干财务担保合同。尽管本集团尚未详细评估新模型将如何影响其减值拨备，但有可能导致提早确认信贷损失。 新准则亦增加了披露规定和列报的改变。预期将改变本集团有关其金融工具的披露 性质和范围，尤其是在新准则采纳的年度内。 香港财务报告准则第9号必须在二零一八年一月一日或之後开始的财政年度起应用。 根据香港财务报告准则第9号的过渡性条款，只容许就二零一五年二月一日前开始的年度报告期分阶段提早采纳。在该日後，新规则必须全数采纳。本集团不打算在强制性日期前采纳香港财务报告准则第9号。 香港财务报告准则第15号「与客户之间的合同产生的收入」 香港会计师公会已发布收入确认的新准则。此将取代香港会计准则第18号（涵盖出售货品和提供服务产生的收入）和香港会计准则第11号（涵盖建造合同）。新准则的原则为收入於货品或服务的控制权转移至客户时确认。此准则容许全面追溯采纳或经修改追溯方式采纳。 管理层现评估应用新准则对集团财务报表的影响，并已确定下述处理很可能受到影 响： 服务收入－采用香港财务报告准则第15号或会导致确认独立履约责任，这有可 能影响收入的确认时间； 履行合同时产生的若干成本的会计处理－根据香港财务报告准则第15号，目前 被支销的若干成本可能需要确认为资产；及 退货权－香港财务报告准则第15号要求在资产负债表内独立呈报从客户收回货 品的权利和退款责任。 现阶段，本集团未能估计新准则对集团财务报表的影响。本集团将在未来十二个月 对影响作出更详细的评估。 香港财务报告准则第15号必须在二零一八年一月一日或之後开始的财政年度采纳。 现阶段，本集团预计不会在生效日期前采纳此准则。 香港财务报告准则第16号「租赁」 香港财务报告准则第16号「租赁」将导致差不多所有租赁在资产负债表内确认，经营租赁与融资租赁的划分已被删除。根据该新准则，资产（该租赁项目的使用权）与支付租金的金融负债被确认。唯一例外者为短期和低价值租赁。 对出租人的会计处理将不会有重大改变。 此新准则必须在二零一九年一月一日或之後开始的财政年度采纳。现阶段，本集团 预计不会在生效日期前采纳此准则。 没有其他尚未生效的香港财务报告准则或香港（国际财务报告解释委员会）－解释公 告预期会对本集团有重大影响。 3 分部报告 (a) 分部报告 本集团根据目前项目（划分为物业发展项目和物业投资项目）的发展状况管理业务。 就以提供予本集团最高层管理人员作资源分配和绩效评估用途的内部报告资料一致 的方式列报分部资料而言，本集团呈列以下两个须报告分部。没有业务分部为组成 下列的须报告分部而被合并计算。 (i) 物业发展项目 此分部包括为销售而持有的项目。 (ii) 物业投资项目 此分部包括为赚取租金收入而持有的已完工项目。 (b) 分部业绩、资产及负债 为了评估分部业绩和在分部间进行资源分配的目的，本集团高层管理人员根据以下 基础监察各个须报告分部的业绩、资产及负债： 分部资产及负债包括所有非流动资产及负债和流动资产及负债，但不包括未分配总 部和公司资产及负债。 分配至须报告分部的收入及支出是以这些分部所生成的收入和这些分部所产生的费 用或属於这些分部的资产所产生的折旧费用而定。总部和公司支出不会分配至个别 分部。 分部溢利是指个别分部产生的除税後溢利。 管理层所获提供的分部资料包括营业额、已出售物业的成本、租赁业务的成本、毛 利、投资物业的评估增值、经营费用净额、折旧及摊销、应收账款及其他应收款的 减值损失转回�u（确认）、财务收益、财务费用、所得税费用、投资物业、发展中物 业及持作销售用途的已落成物业、现金及现金等价物、银行存款、银行贷款和增置 的投资物业及物业和设备。 截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度提供予本集团最高层管理人员 用作分配资源和评估分部业绩的本集团须报告分部资料如下： 物业发展项目 物业投资项目 总额 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 损益表项目 须报告分部收入 66,649 (57,333) 1,510,566 1,052,498 1,577,215 995,165 已出售物业的成本�u 租赁业务的成本 (28,750) (6,267) (305,967) (254,981) (334,717) (261,248) 须报告分部毛利�u（亏损） 37,899 (63,600) 1,204,599 797,517 1,242,498 733,917 投资物业的评估增值 �C �C 1,270,367 204,053 1,270,367 204,053 经营（费用）�u收入净额 (131,969) 100,398 66,988 63,944 (64,981) 164,342 折旧及摊销 (48,574) (35,688) (7,366) (7,731) (55,940) (43,419) 应收账款及其他应收款的 减值损失转回�u（确认） 1,500 �C �C (20,278) 1,500 (20,278) 财务收益 29,347 74,291 74,211 233,149 103,558 307,440 财务费用 (10,406) (9,888) (359,554) (367,181) (369,960) (377,069) 须报告分部除税前（亏损）�u 溢利 (97,912) 187,864 2,483,270 677,334 2,385,358 865,198 所得税费用 (44,156) (154,352) (1,000,067) (306,992) (1,044,223) (461,344) 须报告分部（亏损）�u溢利 (142,068) 33,512 1,483,203 370,342 1,341,135 403,854 资产负债表项目 投资物业 �C �C 55,087,000 55,004,000 55,087,000 55,004,000 发展中物业及持作销售 用途的已落成物业 4,226,843 4,204,072 �C �C 4,226,843 4,204,072 现金及现金等价物 127,306 53,924 3,510,612 4,622,257 3,637,918 4,676,181 银行存款 551,758 547,924 45,106 58,365 596,864 606,289 银行贷款 �C �C 11,429,402 7,907,937 11,429,402 7,907,937 须报告分部资产 21,692,347 19,285,189 90,752,115 83,519,676 112,444,462 102,804,865 须报告分部负债 16,433,407 13,837,247 36,945,714 31,444,404 53,379,121 45,281,651 增置的投资物业及物业和设备 5,983 5,827 2,827,400 2,360,030 2,833,383 2,365,857 (c) 须报告分部溢利或亏损、资产及负债的调节 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 利润 须报告分部利润 1,341,135 403,854 未分配总部和公司（亏损）�u溢利 (432,395) 159,618 合并利润 908,740 563,472 所得税 须报告分部所得税 (1,044,223) (461,344) 未分配总部和公司所得税 (46,387) (382,652) 合并所得税 (1,090,610) (843,996) 银行存款 须报告分部银行存款 596,864 606,289 合并银行存款 596,864 606,289 现金及现金等价物 须报告分部现金及现金等价物 3,637,918 4,676,181 未分配总部及公司现金及现金等价物 226,127 3,729,786 合并现金及现金等价物 3,864,045 8,405,967 银行贷款 须报告分部银行贷款 11,429,402 7,907,937 未分配总部及公司银行贷款 1,017,399 8,359,303 合并银行贷款 12,446,801 16,267,240 资产 须报告分部资产 112,444,462 102,804,865 未分配总部及公司资产 16,481,588 20,880,985 集团内部结余抵消 (61,520,205) (51,853,778) 合并资产总值 67,405,845 71,832,072 负债 须报告分部负债 53,379,121 45,281,651 未分配总部及公司负债 39,880,447 40,664,322 集团内部结余抵销 (61,501,400) (51,836,429) 合并负债总额 31,758,168 34,109,544 本公司在开曼群岛注册，大部份主要附属公司处在中华人民共和国（「中国」）境内。 所有本集团境外客户的收入都於二零一六年和二零一五年十二月三十一日导入中国 境内。 於二零一六年十二月三十一日，境内除去金融工具和递延所得税资产的非流动资产 总金额为人民币56,064,742,000元（二零一五年：人民币55,866,780,000元），香港附 属公司非流动资产总额为人民币零元（二零一五年：人民币零元）。 於二零一六年及二零一五年十二月三十一日，本集团没有与单一客户的交易额占对 外交易总额的10%以上。 4 按性质分类的费用 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 营业税金及附加 303,385 323,778 员工福利支出 219,183 246,149 逾期缴税附加费 130,542 �C 日常维护费 63,289 49,620 物业管理成本 56,828 53,296 折旧及摊销 55,940 43,419 办公费用 50,516 37,522 租赁佣金 49,813 27,320 广告及市场费用 43,979 50,159 已出售物业成本 28,750 6,267 法律服务费用 9,690 7,382 核数师薪酬 －审核服务 4,681 5,205 －非审核服务 823 1,410 应收账款及其他应收款的减值损失（转回）�u确认 (1,500) 20,278 其他费用 14,589 8,260 销售成本、分销费用、行政费用和 其他经营费用合计 1,030,508 880,065 5 其他利得－净额 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 处置投资物业利得 (i) 501,348 �C 处置附属公司利得 �C 114,728 清算附属公司利得 �C 72,323 处置合营公司利得 �C 1,050,952 501,348 1,238,003 (i) 於二零一六年七月二十九日，本公司与国华人寿保险股份有限公司签订协定，以人 民币3,221,581,000元的代价出售SOHO世纪广场项目；产生相对应的其他利得－净 值约人民币501,073,000元。 6 财务收益及费用 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 财务收益 利息收入 121,195 380,485 121,195 380,485 财务费用 银行贷款利息 836,908 783,874 优先票据的利息支出 260,616 553,727 公司债券的利息支出 101,041 �C 减：资本化为发展中物业的利息支出* (396,371) (477,509) 802,194 860,092 汇兑亏损净额 2,242 36,550 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产结算亏损净额：持有至到期投资 15,185 21,377 银行手续费及其他 904 8,892 820,525 926,911 * 借款费用按每年4.51%至4.90%的比率资本化（二零一五年：4.90%至6.58%）。 7 所得税费用 (a) 合并损益表所示的所得税费用为： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 中国企业所得税 546,445 488,592 －年度准备 26,769 29,113 －以往年度准备不足 312,142 73,234 土地增值税 205,254 253,057 递延税项 1,090,610 843,996 (i) 根据开曼群岛和英属维尔京群岛的规则及法规，本公司和本公司注册於英属维 尔京群岛及开曼群岛的附属公司均毋须缴纳任何所得税。 (ii) 根据《中华人民共和国企业所得税法》，本公司於中国的附属公司适用的所得税 税率为25%（二零一五年：25%）。 (iii) 根据中国土地增值税法，土地增值税是按本集团在中国发展以供销售的物业而 徵收。土地增值税是就增值额按30%至50%的递增税率缴纳。 (iv)根据《中 华 人民共和国企业所得税法实施条例》， 本 公司於中国的附属公司须 就其向外资控股公司宣派在二零零八年一月一日以後所赚取溢利而产生的股息 缴纳10%的预扣税。就须缴纳预扣税的股息，对於已宣派的股息提取预扣税准备，而对於在可见的将来宣派的股息，则确认相应的递延所得税负债。 (b) 按适用税率计算的税项支出及会计溢利对账如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 除税前溢利 1,999,350 1,407,468 按除税前溢利以25%（二零一五年：25%）的 499,838 351,867 税率计算的所得税 (78,036) (18,309) 可就中国企业所得税扣减的土地增值税的税务影响 18,849 72,343 未确认的税项亏损 26,769 29,113 以往年度准备不足 287,298 353,829 不可扣减支出的税务影响 �C (18,081) 非课税收益 312,142 73,234 年度土地增值税准备 23,750 �C 股息代扣税 实际税项支出 1,090,610 843,996 8 每股收益 (a) 基本每股收益 每股基本盈利是按照本公司普通股权益股东应占溢利人民币910,232,000元（二零一 五年：人民币537,632,000元），以及本年度已发行普通股的加权平均数5,192,502,000股（二零一五年：5,192,476,000股）计算，方法如下： 普通股的加权平均数 二零一六年 二零一五年 千股 千股 於一月一日的已发行普通股 5,199,524 5,199,524 (7,610) (8,157) 库存股份的影响 588 1,109 已归属奖励股份的影响 年内普通股加权平均数 5,192,502 5,192,476 (b) 稀释每股收益 每股摊薄盈利是按照本公司普通股权益股东应占溢利人民币910,232,000元（二零一 五年：人民币537,632,000元），以及普通股的加权平均数5,192,556,000股（二零一五 年：5,194,068,000股）计算，方法如下： (i) 本公司普通股权益股东应占溢利（摊薄） 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 普通股权益股东应占溢利 910,232 537,632 普通股权益股东应占溢利（摊薄） 910,232 537,632 (ii) 普通股的加权平均数（摊薄） 二零一六年 二零一五年 千股 千股 普通股加权平均数 5,192,502 5,192,476 54 1,592 视作归属奖励股份的影响 普通股加权平均数（摊薄） 5,192,556 5,194,068 9 应收账款及其他应收款 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 应收账款 (a) 221,805 255,848 603,298 660,499 其他应收款 (60,144) (61,644) 减：呆帐准备 764,959 854,703 减：非流动部分 (286,701) (53,494) 流动部分 478,258 801,209 (a) 账龄分析 应收账款按到期日划分的的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 即期 96,800 89,108 逾期1个月以下 30,431 26,191 逾期1至6个月 9,131 45,805 逾期6个月至1年 600 3,732 逾期1年以上 84,843 91,012 逾期金额 125,005 166,740 221,805 255,848 10 应付账款及其他应付款 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 应计建造开支 (i) 1,819,899 2,402,210 100,000 100,000 收购附属公司及合营公司的应付价款 814,382 814,382 应付关联人士款项 1,072,401 883,041 其他 按摊销成本计量的金融负债 3,806,682 4,199,633 其他应付税项 (ii) 116,694 379,033 3,923,376 4,578,666 (i) 这些应付的应计建造开支预期将於一年内全数偿还。 应付的应计建造开支按到期日划分的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 1个月内到期或按要求支付 1,763,007 2,355,022 1个月至3个月内到期 56,892 47,188 1,819,899 2,402,210 (ii) 其他应付税项主要包括应付营业税、应付契税、应付城市房地产税、应付印花税和 应付代扣代缴税。 11 股本、储备及股息 (a) 股息 (i) 年度应付本公司权益股东的股息 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 已宣派及支付的特别股息每股普通股 人民币0.19元（二零一五年：每股普通股 人民币0.348元） 987,910 1,809,434 结算日後建议分派的特别股息每股普通股 人民币0.346元（二零一五年：每股普通股 人民币0.348元） 1,799,035 1,809,434 2,786,945 3,618,868 於结算日後建议分派的特别股息尚未在结算日确认为负债。 (ii) 属於上一财政年度，并於本年度核准及支付的应付本公司权益股东的股息 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 属於上一财政年度，并於本年度核支付的 特别股息每股普通股人民币0.348元 （二零一五年：每股普通股人民币零元） 1,809,434 �C 属於上一财政年度，并於本年度核支付的 末期股息每股普通股人民币零元 （二零一五年：每股普通股人民币0.13元） �C 675,765 1,809,434 675,765 (b) 股本及库存股份 (i) 股本 二零一六年 二零一五年 股份数目 股本 股份数目 股本 千股 人民币千元 千股 人民币千元 法定股本： 7,500,000 每股面值港币0.02元普通股 7,500,000 已发行及缴足普通股： 5,199,524 106,112 5,199,524 106,112 於一月一日 於十二月三十一日 5,199,524 106,112 5,199,524 106,112 截至二零一六年十二月三十一日止年度，并无获行使的期权购本公司普通股 （二零一五年：无）。 (ii) 库存股份 二零一六年 二零一五年 股份数目 库存股本 股份数目 库存股本 千股 人民币千元 千股 人民币千元 於一月一日 7,122 32,338 8,009 36,033 为雇员股份奖励计划购入 1,131 3,636 1,064 3,357 的股份 根据雇员股份奖励计划 (1,360) (5,248) (1,951) (7,052) 归属的股份 於十二月三十一日 6,893 30,726 7,122 32,338 於截至二零一六年十二月三十一日止年度购买库存股份的详情如下： 已回购 所支付的 所支付的 年�u月 股份数目 平均每股价格 价格总额 股 港币 港币 二零一六年六月 752,500 3.5483 2,670,096 378,500 4.1802 1,582,206 二零一六年十月 1,131,000 4,252,302 (iii) 於结算日未满期及未行使股份期权的条款 行使期 行使价 二零一六年 二零一五年 数目 数目 二零一三年十一月六日至 港币5.53 8,184,000 8,184,000 二零二二年十一月五日 8,184,000 8,184,000 每项股份期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利。 主席报告 在过去的一年里，中国GDP增速为6.7%，比二零一五年下降0.2个百分点。受到宏观环境的影响，国内办公楼租赁需求疲软，与此同时，供给仍在增加。市场报告显示，二零一六年北京和上海优质办公楼的租金水平延续了稳中有升的态势，但是出租率却略有下降。 尽管身处的大环境极具挑战，SOHO中国仍然凭借丰富的租赁经验和高质量的物 业管理服务，在租金上涨幅度和出租率方面的表现均超越整体市场。截止二零一六年十二月底，旗下物业的整体出租率已经达到约96%。到期合同新签租金比旧合同租金整体上涨15%-25%。 二零一六年全年，SOHO中国取得来自物业出租的租金收入约人民币15.11亿元。 自二零一二年宣布转型後的仅仅4年时间里，物业出租年收入增长到当年的10倍。 过去一年的业绩正是SOHO中国在转型过程中，坚持目标，脚踏实地，对公司长 期发展战略的又一次践行。 二零一六年十二月，位於上海的SOHO天山广场的办公和商业部分竣工交付。该 项目将成为本集团二零一七年租赁工作的重点。我们的目标是在未来的12个月里将该项目的出租率提升至约90%，我们对此有极大的信心。目前，本集团仍有两个项目在建，他们是位於北京的丽泽SOHO和位於上海的古北SOHO项目。按目前开发进度，预计到二零一八年底，公司全部自持物业项目都将完工，届时公司将持有总建筑面积约170万平米的位於北京和上海城市核心地段的优质办公物业。 二零一六年下半年，本集团审时度势，成功以人民币32.97亿（含增值税）的价格 整售了位於上海的SOHO世纪广场项目，该价格高於成本70%，且高出二零一六 年六月三十日账面重估价值21%，对应的资本化率仅为3.4%。该项目是SOHO中 国於二零一一年购买的接近完工办公楼，出售时已处於成熟稳定运营状态。该项目面积仅占SOHO中国持有总投资物业的3.7%，销售後并不会对本集团整体租金收入产生很大影响，因此本集团决定在市场物业价值较高的时期整售该项目。这不仅帮助公司盘活了资产，补充了流动资金，同时也向市场证明了SOHO中国自持办公物业的高质量，高流动性和高价值。 我们相信，优质的物业管理不仅能够提高写字楼的品质和出租率，还能因此提升写字楼整体的价值，也有助於写字楼的出售。早在二零一零年SOHO中国开始提供物业管理业务，之後逐步全面接管SOHO中国过去开发销售以及目前持有的办公楼项目。截止二零一六年底，本集团管理着24个项目，近4百万平米位於北京和上海核心地段的办公物业。 SOHO中国在办公楼宇中安装了新风系统，实现了PM2.5大大低於国家标准，使人们能够在没有雾霾的情况下更好的工作。为实现高效高质管理，本集团研发了能源管理系统。二零一六年，本集团通过能源管理系统节约电耗5,849万度，与国标水平相比节能率为15.8%。本集团也率先实施了设备设施管理系统，对超过25万件设备设施实行实时监控检测和定期维护，任务分派，及时预警、发现和解决问题。 为满足办公市场在互联网新时代的需求，SOHO中国在二零一五年初推出了新一 代共享办公产品SOHO 3Q。SOHO中国已在自持物业中开办了17个SOHO 3Q中 心，并有2个正在建设中，共提供超过16,000个工位於北京及上海。SOHO 3Q现 已成为北京和上海最大的共享办公空间，为上万名年轻创业者，提供了充满活力的商务社区和灵活的办公场所。入驻SOHO 3Q的公司，也涵盖了IT、教育、金融、谘询服务、文化传媒等当今最火的行业。与国内办公楼租赁需求亦表现疲软相反，SOHO 3Q在二零一六年表现出的强劲增长动力让我们感到欣喜。截至二零一六年底，SOHO3Q的平均出租率已经达到了85%。 业务回顾 本集团各主要投资物业项目租金收入及出租率信息如下： 出租率2 出租率2 截至 截至 租金 二零一六年 二零一五年 可租 收入 十二月 十二月 面积1 项目名称 权益 二零一六年 三十一日 三十一日 （平方米） （人民币 千元） 已完工项目－北京 100.0% 35,317 97,541 95.8% 81.4% 前门大街项目 望京SOHO塔三 100.0% 133,766 328,057 97.4% 100.0% 光华路SOHOII 100.0% 94,279 211,973 97.4% 84.7% 已完工项目－上海 SOHO世纪广场4 100.0% 42,954 95,450 94.0% 100.0% SOHO复兴广场 100.0% 88,234 148,050 96.6% 94.5% �R空SOHO 100.0% 128,175 143,282 93.6% 72.9% 虹口SOHO 100.0% 70,042 79,334 95.4% 33.9% 外滩SOHO 61.5% 73,781 164,670 96.2% 60.5% SOHO天山广场3 100.0% 92,769 N/A N/A N/A 丽泽SOHO－北京 正在建设的项目－北京和上海 100.0% 133,780 N/A N/A N/A 100.0% 113,416 N/A N/A N/A 古北项目－上海 附注： 1. 归属於本集团部分，不含SOHO天山广场的酒店部分 2. 出租率的计算包括办公及零售物业，以及SOHO3Q（如有） 3. SOHO天山广场於二零一七年初开始招租 4. 出售SOHO世纪广场的交易於2016年12月完成 北京主要项目 望京SOHO 望京SOHO总建筑面积近510,000平方米，是北京望京地区的大型写字楼及商�m项目。该项目由三栋（塔一、塔二和塔三）建筑构成。塔一、塔二已於二零一四年全部出售。 本集团目前持有望京SOHO塔三约133,766平方米可租面积作为投资物业，其中用作办公部分约为123,568平方米，用作零售部分约为10,198平方米。塔三於二零一四年九月竣工。 望京地区逐渐成为位於北京东北部的互联网公司的新兴集中区域。望京地区目前也是众多跨国公司的中国总部所在地，包括戴姆勒、西门子、微软、卡特彼勒等。望京SOHO高度近200米，现已成为从机场高速路进入北京市区的第一地标性建筑和连接点。 光华路SOHOII 光华路SOHOII位於北京中央商务区核心，毗邻地铁1号�Q和10号�Q。该区域是北 京成熟的商业区域。光华路SOHO II的总建筑面积约165,201平方米，归属於本集 团的可租面积约为94,279平方米，其中办公部分约为63,308平方米，零售面积约 为30,971平方米。该项目已於二零一四年十一月竣工。SOHO中国的3Q旗舰店－ 光华路3Q，就位於光华路SOHOII的二层至地下一层，总的座位数为3,621个。 前门大街项目 前门大街项目位於天安门广场南边的前门大街和东侧地区，周边为最大胡同（传 统北京院落）保护区之一。本集团拥有权益之商业面积约为54,691平方米，目前 其中约35,317平方米可供出租经营。本集团致力於将前门大街项目发展成为旅游景点，凭藉前门地区游客流量大的特点和优势，进一步吸引和巩固符合项目定位的高质量租户。 丽泽SOHO 丽泽SOHO於北京丽泽金融商务区最核心位置。北侧紧邻丽泽路，距西二环1公 里。交通非常便利，将与地铁14号线、16号�Q结合建设。北京丽泽金融商务区地处北京西二、三环路之间，是北京市重点发展的新兴金融区，该区域将成为金融街的扩展，而金融街区域是全球租金最昂贵的办公区域之一。丽泽金融商务区将开发建设高档写字楼、公寓、会展以及商业休闲等建筑设施，将为金融街区域周边金融类企业的持续扩张提供良好的支持。 本公司於二零一三年九月以人民币19.22亿元成功竞得丽泽SOHO项目的土地使用权。目前丽泽金融商务区已引进百余家金融机构和大型企业。 丽泽SOHO规划的总建筑面积约172,800平方米，可租建筑面积约133,780平方米。 该项目正在开发建设中。本集团将持有丽泽SOHO作为投资物业。 上海主要项目 SOHO复兴广场 SOHO复兴广场位於上海最繁华及最具现代魅力的商业街淮海中路，直达地铁10 号线及13号线，邻近商业气氛最多彩多姿之上海新天地商区。SOHO复兴广场总 建筑面积约135,052平方米，可租面积约88,234平方米，其中办公面积约46,344平 方米，零售面积约41,890平方米。该项目已於二零一四年九月竣工。 �R空SOHO �R空SOHO位於上海虹桥临空经济园区，紧邻上海虹桥交通枢纽。上海虹桥交通 枢纽为虹桥国际机场、虹桥高铁及地铁等现代交通方式的汇聚点。 �R空SOHO已於二零一四年十一月竣工。本公司在二零一四年九月将�R空SOHO接近半数的可租面积出售予携程，该项出售完成之後，本集团持有的�R空SOHO的可租面积约为128,175平方米，其中，办公面积约为103,014平方米，零售面积约为25,161平方米。 虹口SOHO 虹口SOHO位於四川北路商圈内最成熟、核心的地段，位於地铁10号线四川北路 站，距离地铁3号线及4号线之换乘站宝山路站仅300米。 该项目总建筑面积约为93,800平方米，可租面积约为70,042平方米，其中办公面 积约为65,304平方米，零售面积约为4,738平方米。该项目已於二零一五年七月竣工。 外滩SOHO 外滩SOHO处於上海外滩区域处於外滩第一排的黄金地段，毗邻上海最知名的景 点城隍庙，地处外滩立体交通枢纽及游艇码头旁。 该项目归属於本集团的可租面积约为73,781平方米，其中，办公面积约为50,439 平方米，零售面积约为23,342平方米。该项目於二零一五年八月竣工。 SOHO天山广场 SOHO天山广场位於上海长宁区虹桥涉外贸易中心最核心地段，虹桥涉外贸易中 心是上海市第一个涉外商务区，外资企业云集，同时也汇聚了长宁区的主要办 公、商业和高端住宅项目。SOHO天山广场紧邻天山路商业街，毗邻内环线和地 铁2号线娄山关站。 SOHO天山广场的总建筑面积约166,597平方米。该项目办公和商业部分於二零一六年十二月竣工，可租建筑面积约92,769平方米，其中，办公面积约为74,727平方米，零售面积约为18,042平方米。另外天山酒店目前仍处於在建中，建筑面积约18,981平方米。 古北项目 古北项目位於上海市长宁区虹桥涉外贸易中心核心地段，距SOHO天山广场仅有1公里。 於二零一三年四月，本集团成功以人民币31.9亿元投得该地块的土地使用权。该 地块东至伊犁路，南至红宝石路，西至玛瑙路，北至虹桥路。该项目竣工之後，将与地铁10号线伊犁路站地下连通，同时，紧邻古北高岛屋商场及古北财富中心等甲级写字楼。 该项目的总建筑面积约158,648平方米，地上建筑面积约为113,416平方米。本集 团将该项目持有作为投资物业。该项目正在开发建设中。 项目权益出售 二零一六年七月二十九日，搜候（上海）投资有限公司（「上海搜候」）（本公司的间接全资附属公司）与国华人寿保险有限公司（独 立 第三 方）（「买 方」）订立协议，据此，上海搜候同意按代价人民币3,221,580,750元（经扣除增值 税）向买方出售SOHO世纪广场。详细资讯请参见公司於二零一六年七月二十九日披露的公告。 截至二零一六年年底，全部手续已经完成。 财务回顾 营业收入 二零一六年营业额约为人民币1,577百万元，较二零一五年约人民币995百万元上 涨约人民币582百万元，上涨约58%。主要原因是本期间光华路SOHO II、外滩 SOHO、虹口SOHO、�R空SOHO等项目的出租率有了大幅提高，导致租金收入有了显着上涨。 物业租赁 二零一六年租金收入约为人民币1,511百万元，较二零一五年约人民币1,052百万 元增加约人民币459百万元，同比上升约44%。 盈利能力 二零一六年毛利润约为人民币1,242百万元，较二零一五年毛利润约人民币734百 万上涨约69%，变化主要源於本公司本期间内租金收入有了显着上涨。本年度毛利润率约为79%（二零一五年：约74%）。 二零一六年除税前溢利约为人民币1,999百万元，较二零一五年除税前溢利约人民币1,407百万元上涨约42%。 二零一六年本公司权益股东应占纯利约为人民币910百万元，较二零一五年上涨约69%。本年度，本集团因提前偿付境外债务而产生了人民币约360百万元的非经常性财务费用。 费用控制 二零一六年的分销费用约为人民币62百万元，比二零一五年的约人民币69百万元下降约10%，主要由於本集团於本期间实施更严格的成本控制。 二零一六年的行政费用约为人民币265百万元，比二零一五年的约人民币251百万元上升约6%，主要由於本集团於本期SOHO 3Q业务不断发展，规模扩大，相关运营和管理费用增加所致。 财务收益及费用 二零一六年的财务收益约为人民币121百万元，二零一五年约为人民币380百万 元。财务收益减少主要由於现金水平减少，以及市场利率下降。 二零一六年的财务费用约为人民币821百万元，包括为提前偿还境外债务而产生的人民币约360百万元的非经常性财务费用。相比二零一五年财务费用的人民币927百万元，财务费用的减少主要由於本期间有息负债减少，及资金成本下降。 投资物业的评估增值 二零一六年的投资物业的评估增值约为人民币1,270百万元，其中包括本年度完工的SOHO天山广场的办公和商业部分的物业增值。 所得税 二零一六年本集团所得税包括中国企业所得税、土地增值税以及递延税项。本年 度的中国企业所得税约为人民币1,091百万元，较二零一五年的约人民币844百万元增加约人民币247百万元。本期间的土地增值税约为人民币312百万元，较二零 一五年的约人民币73百万元增加约人民币239百万元，主要因为於本年度处置了 SOHO世纪广场。本期间递延税约人民币205百万元，比二零一五年的人民币253百万元减少约人民币48百万元。 优先票据、企业债务、银行贷款及资产抵押 根据本公司二零一六年四月七日和二零一六年六月六日的公告，本公司於二零一六年六月六日购回（「赎回」）了二零二二年到期的400百万美元7.125%的优先票据（「二零二二年票据」）的全部剩余未偿付本金总额253,269,000美元。完成回购後，二零二二年票据已被注销。 根据公司二零一五年十一月十三日、二零一六年一月六日和二零一六年一月二十二日的公告，北京望京搜候房地产有限公 司（「北 京望 京」）， 一 家全资控股子公司，在境内发行三年期票面利率为3.45%的境内企业债券，本金为人民币3,000百万元。於二零一六年十二月三十一日，本集团企业债券共计约人民币2,989百万元。 於二零一六年十二月三十一日，本集团的银行贷款共计约人民币12,447百万元。 银行贷款中的约人民币2,955百万元将於一年内到期，约人民币641百万元将於一 年以上二年以内到期，约人民币2,679百万元将於二年以上五年以内到期，约人民币6,172百万元将於五年以上到期。於二零一六年十二月三十一日，本集团约人民币12,477百万元的银行贷款以本集团的土地使用权、物业以及有限制银行存款。 於二零一六年十二月三十一日，本集团优先票据、企业债券与银行贷款共计约 人民币15,436百万元，占总资产比率约为23%（二 零一五年十二月三十一日：约 25%）。净借贷（银行贷款+ 优先票据+企业债券－现金及现金等价物及银行存款） 与股东权益比率约为32%（二零一五年十二月三十一日：约24%）。 汇兑波动及利率风险 本集团主要以人民币开展业务。若干银行存款和银行贷款以港元及美元计值。为优化负债结构，控制境内外利率及汇率环境的变化可能带来的风险，本集团本期 间内，提前偿还了银团贷款644百万美元和4,050百万港元，提前赎回了境外优先票据的所有未偿还本金总额约253百万美元，使得本公司截至本期间末的境外债务只占总负债的约7%（二零一五年底约为56%）。同时本公司於二零一六年十二月三十一日的债务融资成本降低至4.4%。本期间，本集团的经营现金流量及流动资金并未因汇兑波动受到重大影响。 或有负债 截至二零一六年十二月三十一日，本集团与若干银行签订了协议对其物业买家的按揭贷款提供担保。於二零一六年十二月三十一日，本集团就该些协议向银行提供担保的按揭贷款金额约人民币2,286百万元（二零一五年十二月三十一日约为人民币4,482百万元）。 於二零一六年十二月三十一日，本公司为一家（二零一五年：零家）附属公司的公司债券提供了担保该公司债券本金为人民币3,000,000,000元（二零一五年：人民币零元）。 本集团在正常业务过程发生的一些诉讼中成为被告，并在其他法律程序中成为当事人。虽然目前仍然无法断定有关或有事项、诉讼及法律程序的结果，但基於现有信息及据董事会所深知、全悉及确信，任何因此产生的负债将不会对本集团的财政状况、流动资金或经营业绩产生严重的负面影响。 资本承担 截至二零一六年十二月三十一日，本集团全部有关物业开发和投资的资本承担约为人民币3,775百万元（二零一五年十二月三十一日约为人民币5,553百万元）。该金额主要由已签订合约和已授权但尚未签订合约的项目建筑合约成本构成。 雇员及薪酬政策 截至二零一六年十二月三十一日，本集团雇员人数为2,237人，其中含长城脚下的公社雇员217人及物业公司雇员1,683人。 本集团的雇员薪酬组合包括基本薪金及考评薪金。考评薪金根据表现考评按月度厘定。租赁员工的薪酬主要由与销售租赁表现挂�h的佣金和奖金组成。本公司亦根据於二零零七年九月十四日采纳的购股权计划，向本公司不同董事及雇员授予股权。同时本公司亦根据董事会於二零一零年十二月二十三日采纳的雇员股份奖励计划（「雇员股份奖励计划」）向雇员包括若干董事授出本公司股份，作为薪酬安排的一部份。 其他资料 主营业务 本集团主要业务为投资房地产开发、租赁及经营。本集团於本年度的主要业务详情载於本公告的「业务回顾」部分。本集团主要业务在本期间并无重大变动。 股息 二零一六年八月十七日，董事会建议向本公司股东宣派及派发特别股息每股股份 人民币0.19元，特别股息已於二零一六年九月二十七日召开的本公司股东特别大会（「股东特别大会」）上批准派发。 董事会建议自本集团股份溢价账宣派及派发特别股息每股人民币0.346元（二零一 五年：每股人民币0.348元）。董事会没有建议派发截至二零一六年十二月三十一日末期股息（二零一五年：无）。 在下文「自股份溢价账派发特别股息的条件」一节所载列的条件获达成的情况下，本公司拟根据本公司章程细则（「章程细则」）第136及137条及开曼群岛公司法第二十二章自本集团股份溢价账派发特别股息。 自股份溢价账派发特别股息的条件 自本集团股份溢价账宣派及派发特别股息须待以下条件获达成後，方可作实： (a) 股东於股东周年大会通过普通决议案，批准根据章程细则第136及137条自股 份溢价账宣派及派发特别股息；及 (b) 董事信纳概无合理理据相信本公司於紧随支付特别股息後在日常业务过程中 未能支付到期的债务。 上文所载列条件不可获豁免。倘有关条件未获达成，则将不会支付特别股息。 待上述条件达成後，预期将於二零一七年六月十五日（星期四）或前後以现金方式 向於二零一七年六月八日（星期四）（即厘定有权获派特别股息的记录日期）下午四时三十分时名列本公司股东名册的合资格股东派发特别股息。 暂停办理股份登记 本公司将於二零一七年五月二十二日（星期一）至二零一七年五月二十六日（星期五）止（包括首尾两天）暂停办理股份过户登记手续。为确保出席即将於二零一七年五月二十六日（星期五）召开的股东周年大会并进行表决，各股东请将有关股票连同过户文件於二零一七年五月十九日（星期五）下午四时三十分前送达本公司股份过户登记分处，香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心十七楼1712至1716室，办理登记。 本公司亦将於二零一七年六月二日（星期五）至二零一七年六月八日（星期四）止（包括首尾两天）暂停办理股份过户登记手续。为合资格有权利能收取特别股息（股息的派发须侍股东於股东周年大会上批准），各股东请将有关股票连同股份过户文件於二零一七年六月一日（星期四）下午四时三十分前送达本公司股份过户登记分处，香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心十七楼1712至1716室，办理登记。 股本 於二零一六年十二月三十一日，本公司已发行总股数为5,199,524,031股（二零一 五年十二月三十一日：5,199,524,031股）。 购买、出售及赎回本公司上市证券 本期间，本公司没有於联交所回购任何公司股份。此外，雇员股份奖励计划的受托人根据雇员股份奖励计划的规则及信托契约条款，以总额约4,267,599港元在联交所购入合共1,131,000股股份。除此以外，本公司及其任何附属公司於本期间概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。 遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（「标准守则」） 本公司已采用上市规则附录十所载之标准守则作为董事们进行证券交易行为的标准。本公司已向全体董事作出特定查询，而全体董事均确认於本期间皆有遵守标准守则所载之标准。 遵守《企业管治守则》 董事认为，本公司在本期间一直遵守上市规则附录十四所载的《企业管治守则》的守则条文。 审核委员会 本公司审核委员会已审阅本公司截至二零一六年十二月三十一日止年度经审核综合财务业绩并认为本公司已遵守所有适用之会计标准及规定，并做出充分之披露。 公布财务资料 本业绩公告分别在联交所网站www.hkexnews.hk及本公司网站www.sohochina.com登载。 承董事会命 SOHO中国有限公司 主席 潘石屹 香港，二零一七年三月二十三日 於本公告日期，董事会包括执行董事潘石屹先生、潘张欣女士、阎岩女士和唐正茂女士；独立非执行董事为孙强先生、查懋诚先生及熊明华先生。 * 翻译仅供参考