香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本文件之内容概不负责，对其准确性或 完整性亦不发表住何声明，并明确表示，概不就因本文件全部或任何部份内容而产生或因倚赖该 等内容而引致之任何损失承担任何责任。 EARNESTINVESTMENTS HOLDINGS LIMITED 安利时投资控股有限公司 * （於百慕达存续之有限公司） （股份代号：339） 截至二零一六年十二月三十一日止年度 全年业绩公布 安利时投资控股有限公司（「本公司」）董事会（「董事会」）谨此宣布，本公司截至二 零一六年十二月三十一日止年度之经审核业绩连同二零一五年同期之比较数字如下： 损益及其他全面收益表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 二零一六年二零一五年 附注 港元 港元 收益 4 125,905 115,760 财务资产公平值之变动净额 5 (5,102,513) (16,360,910) 行政及其他经营开支 (8,068,081) (3,457,414) 除税前亏损 (13,044,689) (19,702,564) 所得税 6 ― ― 年内本公司拥有人应占亏损 7 (13,044,689) (19,702,564) 年内经扣除税项後的其他全面收益 ― ― 年内本公司拥有人应占全面收益总额 (13,044,689) (19,702,564) 每股亏损 基本 9 (0.113) (0.203) ―1― 财务状况表 於二零一六年十二月三十一日 二零一六年二零一五年 附注 港元 港元 非流动资产 物业、机器及设备 393,749 ― 流动资产 按公平值计入在损益账之财务资产 19,121,555 24,981,310 预付款项、按金及其他应收款项 397,840 141,556 银行及现金结存 14,171,225 8,449,793 33,690,620 33,572,659 流动负债 其他应付款项及应计费用 836,600 246,662 流动资产净值 32,854,020 33,325,997 总资产减流动负债 33,247,769 33,325,997 资产净值 33,247,769 33,325,997 本公司拥有人应占资本及储备 股本 2,320,000 1,940,000 储备 30,927,769 31,385,997 总权益 33,247,769 33,325,997 每股资产净值 10 0.29 0.34 ―2― 财务报表附注 截至二零一六年十二月三十一日止年度 1.公司资料 根据一九八一年《百慕达公司法》作为一间受豁免公司并於百慕达存续。本公 司之注册办事处位於Canon’sCourt,22VictoriaStreet,HamiltonHM12,Bermuda。 本公司之主要营业地点为香港湾仔港湾道25号海港中心19楼4及5室。本公司股 份於香港联合交易所有限公司（「联交所」）主板上市。 本公司之主要业务为投资及买卖上市及非上市公司股本证券。 2.编制基准 本财务报表按照香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布的所有适用的香港 财务报告准则（「香港财务报告准则」）编制。香港财务报告准则包括香港财务 报告准则（「香港财务报告准则」）；香港会计准则（「香港会计准则」）；及诠释。 本财务报表亦符合联交所证券上市规则（「上市规则」）之适用披露规定及香港 公司条例（香港法例第622）的披露要求。本公司所采纳之重大会计政策披露於 下文。 香港会计师公会已颁布若干新订及经修订之香港财务报告准则，该等准则於 本公司的本会计期间首次生效（或可供提早采纳）。初始应用该等新订及经修 订之香港财务报告准则所引致本公司当前和以往会计期间之任何会计政策变 动已於财务报表内反映，有关资料载列於附注3。 ―3― 3.采纳新订及经修订之香港财务报告准则 (a)应用新订及经修订之香港财务报告准则 香港会计师公会已颁布多项於二零一六年一月一日或之後开始的年度期 间首次生效的新订及经修订之香港财务报告准则。其中，以下经修订香港 财务报告准则与本公司有关。 香港会计准则 第1 号（修订本）财务报表的呈报：披露动议 香港会计准则第1号（修订本）澄清了现行香港会计准则第1号的要求，而非 对其作出重大变动。修订本澄清下列多个呈报事项： 对重要性的评估与某项准则最低限度披露要求的考虑。 分列损益及其他全面收益表及财务状况表中的特定项目。使用小计 亦有新的指引。 确认附注毋须按特定顺序呈列。 (b)已颁布但尚未生效的新订及经修订之香港财务报告准则 本公司尚未应用在二零一六年一月一日起已颁布但尚未生效的新订及经 修订之香港财务报告准则。该等包括以下新订及经修订之香港财务报告 准则可能与本公司有关。 现金流量表：披露议案 香港会计准则7的修订 1 所得税：就未变现亏损确认递延税项资产 香港会计准则12的修订 1 香港财务报告准则9 金融工具2 租赁 香港财务报告准则16 3 1 二零一七年一月一日或以後开始的年度期间生效，获准提前应用。 2 二零一八年一月一日或以後开始的年度期间生效，获准提前应用。 3 二零一九年一月一日或以後开始的年度期间生效，获准提前应用。 本公司正评估该等修订本及新准则於初始采纳期间之预期影响。目前本 公司已确定新订准则若干方面可能对财务报表有重大之影响。由於本公 司尚未完成评估，在适当时候可能确定进一步影响。 ―4― 4.收益 二零一六年二零一五年 港元 港元 上市投资之股息收入 123,289 113,900 银行利息收入 2,616 1,860 收益 125,905 115,760 出售按公平值计入在损益账之 财务资产之所得款项 1,699,242 39,428,010 出售投资之总收益 1,699,242 39,428,010 由於本公司所有收益及营业额、经营业绩、资产与负债之贡献乃於香港进行或 主要源自香港投资业务，故无呈列分部资料。 5.财务资产公平值之变动净额 二零一六年二零一五年 港元 港元 出售按公平值计入损益账之财务资产亏损净额 (52,783) (755,380) 按公平值计入在损益账之财务资产之 未变现亏损净额 (5,049,730) (15,605,530) (5,102,513) (16,360,910) ―5― 6.所得税 由於本公司於截本年度内并无任何源自香港之应课税溢利，故并无作出香港 利得税拨备（二零一五年：无）。 以香港利得税率所计算出之所得税与除税前亏损数额的对账如下： 二零一六年二零一五年 港元 港元 除税前亏损 (13,044,689) (19,702,564) 按税率16.5%（二零一五年：16.5%） (2,152,374) (3,250,923) 毋须课税收入之税务影响 (20,775) (19,101) 不可扣减费用之税务影响 33,063 ― 未予以确认的暂时性差异 2,140,086 3,270,024 所得税 ― ― 7.年内本公司拥有人应占亏损 年内本公司拥有人应占亏损经扣除下列项目後入账如下： 二零一六年二零一五年 港元 港元 核数师酬金 186,000 184,000 折旧 78,881 ― 董事及行政总裁薪酬 ―袍金 464,500 356,400 ―薪金 589,839 ― ―退休福利计划供款 10,500 6,000 1,064,839 362,400 投资管理费用（附注8） 703,871 412,258 经营租赁费用―地与大厦 2,143,667 168,000 ―6― 8.持续关连交易 於二零一五年六月三日，本公司与成骏投资有限公司（「成骏」）订立投资管理 协议（「现有投资管理协议」）。根据该协议，成骏同意於二零一五年七月二十六 日起为本公司提供两年投资服务，投资管理费固定为每月40,000港元，每月 滞支付。於二零一六年五月十二日，本公司与成骏达成书面确认，自二零一六 年五月十二日起终止现有投资管理协议。年内，本公司已支付成骏投资管理费 用245,161港元（已包括提早终止合约费用）。 於二零一六年五月十二日，本公司与中国光大证券（香港）有限公司（「中国光 大证 券 」）订立投资管理协议（「新投资管理协议」）。根据该协议，中国光大证券 同意於二零一六年五月十二日起为本公司提供两年投资管理服务，投资管理 费固定为每月 60,000港元，每月滞支付。年内，本公司已支付中国光大证券 投资管理费用458,710港元。 上市规则第14A.08条规定，倘上市公司为根据上市规则第21章上市的投资公司， 则其关连人士亦包括投资经理。因此，根据上市规则第14A章，中国光大证券 根据新投资管理协议为本公司提供投资管理服务构成本公司持续关连交易。 9.每股亏损 本公司拥有人应占每股基本亏损乃根据本年度本公司拥有人应占亏损 13,044,689 港元（二零一五年：19,702,564港元）及於年内已发行加权平均普通股 115,480,874股（二零一五年：97,000,000股）计算。 由於本公司并无发行具潜在摊薄性质之普通股，因此并无提呈於二零一五年 及二零一六年十二月三十一日止年度之每股摊薄溢利。 10.每股资产净值 每股资产净值乃根据二零一六年十二月三十一日之资产净值33,247,769港元（二 零一五年：33,325,997港元）及於该日已发行普通股116,000,000股（二零一五年： 97,000,000股）计算。 ―7― 管理层讨论及分析 业绩及分配 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司录得营业额约1,700,000港元（二 零一五年：39,500,000港元），拥有人应占亏损约13,000,000港元（二零一五年： 19,700,000港元）及每股基本亏损0.113港元（二零一五年：0.203港元）。与去年相比， 营业额减少主要是由於上市证券交易减少所致。净亏损减少主要归因於近期金融 市场好转而导致财务资产公平值之损失减少，部分影响亦受本公司行政和其他经 营开支增加所减轻。 业务回顾 回顾年内，世界各地的负面投资情绪继续影响香港证券市场。全球金融市场动荡 不安，英国公投脱离欧盟及美国总统大选引起的政经不明朗因素严重影响环球金 融市场。香港股票市场显着受中国内地经济影响，因此内地经济放缓及美国加息 而带动本港利率上升一直备受市场关注。该等因素令投资者更为谨慎，亦为公司 市场环境带来挑战。与去年相比，本公司截至二零一六年十二月三十一日之股票 组合账面值下跌23%至约19,000,000港元。由於本公司的经营业绩主要由本公司的投 资买卖证券驱策，其表现将受到全球股市之投资气氛影响。尽管如此，本公司将谨 慎地进行新投资及证券交易，旨在扩大其投资组合。 於二零一六年十二月三十一日，本公司之香港上市证券投资组合包括中国动力（控 股）有限公司、香港交易及结算所有限公司、腾讯控股有限公司、南方富时中国A50 ETF及华夏沪深300指数ETF。 於二零一六年十二月三十一日，本公司之投资总额约有56%（二零一五年：74%） 为香港上市证券投资组合、1%（二零一五年：无）为物业、机器及设备、1%（二零 一五年：1%）为其他资产及42%（二零一五年：25%）则为现金并存於香港银行。 ―8― 流动资金、财务资源及资金 年内，本公司一般以内部资源为其营运及投资业务提供资金。於二零一六年十二 月三十一日，本公司之资产净值为33,247,769 港元（二零一五年：33,325,997港元）， 每股资产净值为 0.29 港 元（ 二零一五年：0.34港元）。於二零一六年十二月三十一日， 本公司之现金及等值现金为14,171,225港元（二零一五年：8,449,793港元）。 於二零一五年十二月二十四日，本公司与一名配售代理订立配售协议，以按每股 0.7港元之价格向不少於六名承配人配售19,000,000股每股面值 0.02 港 元之普通股（「配 售股份」）。该等承配人及其最终实益拥有人均为独立於本公司及其关连人士之第 三方，并与彼等概无关连。该项配售已於二零一六年一月十一日完成，本公司已发 行配售股份及向不少於六名承配人，该承配人为根据证券及期货条例下定义之专 业投资者（「证券及期货条例」，香港法例第 571章证券及期货条例），以每股配售价 格 0.7港元配售股份。有关上述配售股份之详情载於本公司日期为二零一五年十二 月二十四日及二零一六年一月十一日之公告，及本公司截至二零一五年十二月 三十一日之年度报告。截至本报告日，本公司还未利用该配售事项所得款项净额 约为13,000,000港元，且拟用作本公司之营运资金及有待确定之未来投资。 本公司并没有重大负债。本公司资本负债比率（按本公司之负债总额除以本公司拥 有人总权益计算）於二零一六年十二月三十一日为0.025（二零一五年：0.007)。 资本架构 除「流动资金、财务资源及资金」一节所披露者外，截至二零一六年十二月三十一日 止年度，本公司整体股本架构并无任何其他重大变动。於二零一六年及二零一五年， 本公司资本仅包含普通股。 资本开支 本公司资本开支主要包括购买电脑设备、家�h及固定装置及办公设备。截至二零 一六年十二月三十一日止年度，本公司产生资本开支金额为472,630港元（二零一五 年：零港元）。 资本承担 於二零一六年十二月三十一日，本公司并无任何重大资本承担。 ―9― 外汇风险 由於本公司之所有业务交易以港元计值，董事认为本公司之外汇风险极为轻微。 於年内，本公司并未使用任何衍生工具对冲其外币风险。 环境、社会及企业责任 本公司致力於维护环境和社会标准，以确保业务发展和可持续性。我们采取措施， 减少我们的能源和自然资源消耗，例如倡导无纸化办公，减少纸张的消耗，使用电 脑，打印机和照明系统後立即关掉；并尽可能采用环保产品和经已认证的材料。 本公司已遵守所有相关的法律和法规，其中包括百慕达公司法及联交所证券的上 市规则，并且和员工及投资者保持良好的关系。 雇员及薪酬政策 於年内，本公司包括董事在内聘用12 位（ 二零一五年：7位）雇员，员工成本总额为 2,552,835港元（二零一五年：580,700港元）。本公司之酬金政策与市场惯常采纳者一 致。 本公司资产之抵押 於二零一六年十二月三十一日，本公司并无抵押其资产。 或然负债 於二零一六年十二月三十一日，本公司并无重大或然负债。 展望 本公司管理层根据本公司的投资目标和政策，继续采取保守方法管理现有投资。 本公司将继续适时物色及发掘投资机遇。 报告期後事项 除所披露者外，截至二零一六年十二月三十一日止年度後直至本公告日期，本公 司概无进行重大期後事项。 ―10― 股息 董事不建议就二零一六年十二月三十一日止年度派付任何股 息（ 二零一五年：无）。 所持重大投资 除上述所披露者外，本公司於截至二零一六年十二月三十一日止年度并无持有任 何其他重大投资。 有关重大投资或资本资产之未来计划 本公司并无签立有关重大投资或资本资产之任何协议，於本报告日期，并无有关 重大投资或资本资产之任何进一步计划。 购买、出售或赎回本公司之上市证券 年内，本公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。 企业管治 本公司已采用上市规则附录14所载企业管治守则（「守则」）所列之守则条文。於年内， 本公司除下列偏离事项外已遵守守则所载之原则及守则条文： 守则条文A2.1规定，主席及行政总裁之角色应加以区分及不应由同一人兼任。由於 魏华生先生（「魏先生」）於二零一六年六月十六日辞任本公司副主席、行政总裁及 执行董事，本公司之主席及行政总裁职位已由现任主席及执行董事陈策先生担任 至二零一六年七月二十八日为止。本公司已寻找合适人选出任行政总裁之职位。 自二零一六年七月二十八日起，张宇飞先生获委任为本公司之行政总裁。 ―11― 董事之服务合约 拟於即将举行之股东周年大会上竞选连任之董事并无与本公司签署任何服务合约， 而该合约仍未届满及指定需给予对方一年的薪酬作为补偿（法定补偿除外）方能终 止合约。 董事於与本公司业务有关之重大交易、安排及合约中之重大权益 本公司於年度结束时或年度内任何时间概无订立任何董事直接或间接拥有重大权 益及与本公司业务有关且仍然存在之重大交易、安排或合约。 董事於具竞争性业务之权益 於年内，并无董事於任何直接或间接、或有可能直接或间接与本公司业务竞争之 任何业务中拥有权益。 董事之证券交易的标准守则 本公司已就董事之证券交易采纳不逊於上市规则附录10 之标准守则上所规定的标 准。於年内，本公司就董事之证券交易已向所有董事作出明确谘询，且所有董事於 年内已遵守标准守则所规定的标准。 审核委员会 本公司审核委员会细则乃遵照守则之规定而成立。审核委员会由三名独立非执行 董事陈炳权先生、拿督陈于文及莫浩明先生组成。审核委员会已审阅本公司截至 二零一六年十二月三十一日止年度之经审核财务报表，以及本公司采纳之会计原 则及惯例，并与本公司管理层讨论财务申报程序及内部监控及风险管理制度。 ―12― 中瑞岳华（香港）会计师事务所之工作范围 就截至二零一六年十二月三十一日止年度本公司业绩已经由本公司核数师中瑞岳 华（香港）会计师事务所同意为截至二零一六年十二月三十一日止年度之本公司经 审核财务报表载列之款额。中瑞岳华（香港）会计师事务所就此进行之工作并不构 成根据香港会计师公会所颁布之香港核数准则、香港审阅委聘准则或香港保证委 聘准则之保证委聘，因此中瑞岳华（香港）会计师事务所并无对本业绩公布作出保证。 於联交所及本公司网站披露资料 本业绩公布登载於联交所网 站www.hkexnews.hk以及本公司网站www.earnest-inv.com。 而载有上市规则要求之全部资料的本公司截至二零一六年十二月三十一日止年度之 年报将於适当时候寄予本公司股东，并 可於联交所网站和本公司网站浏览。 股东周年大会 建议本公司股东周年大会将於董事会厘定日期举行。股东周年大会通告将适时刊 发及寄发予本公司股东。 承董事会命 安利时投资控股有限公司 主席 陈策 香港，二零一七年三月二十四日 於本公布发表日期 ，本公司董事会包括两名执行董事陈策先生及王大明先生；一名非执行董事孙 博先生；以及三名独立非执行董事陈炳权先生、拿督陈于文及莫浩明先生。 *仅供识别 ―13―