香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本文件的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本文件全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 中国建设银行股份有限公司 CHINACONSTRUCTIONBANKCORPORATION （於中华人民共和国注册成立的股份有限公司） 股份代码：939（H股普通股） 4606（境外优先股） 2016年度业绩公告 中国建设银行股份有限公司(「本行」)董事会欣然宣布，本行及所属子公司（「本集团」）截至2016年12月31日止年度，根据国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则编制的已审核业绩。本行董事会审计委员会已审阅此年度业绩。本行外部审计师普华永道中天会计师事务所（特殊普通合夥）已对本行按照中国会计准则编制的财务报告进行审计，罗兵咸永道会计师事务所已对本行按照国际财务报告准则编制的财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报告。 1 财务摘要 本年度报告所载财务资料按照国际财务报告准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列 示） 2016年 2015年 变化(%) 2014年 2013年 2012年 全年 利息净收入 417,799 457,752 (8.73) 437,398 389,544 353,202 手续费及佣金净收入 118,509 113,530 4.39 108,517 104,283 93,507 其他非利息净收入 23,552 15,405 52.89 10,825 17,313 15,824 经营收入 559,860 586,687 (4.57) 556,740 511,140 462,533 经营费用 (171,515) (194,826) (11.97) (195,988) (188,185) (171,081) 资产减值损失 (93,204) (93,639) (0.46) (61,911) (43,209) (40,041) 税前利润 295,210 298,497 (1.10) 299,086 279,806 251,439 净利润 232,389 228,886 1.53 228,247 215,122 193,602 归属於本行股东的净利润 231,460 228,145 1.45 227,830 214,657 193,179 於12月31日 客户贷款和垫款总额 11,757,032 10,485,140 12.13 9,474,510 8,590,057 7,512,312 贷款损失准备 (268,677) (250,617) 7.21 (251,613) (228,696) (202,433) 资产总额 20,963,705 18,349,489 14.25 16,744,093 15,363,210 13,972,828 客户存款 15,402,915 13,668,533 12.69 12,899,153 12,223,037 11,343,079 负债总额 19,374,051 16,904,406 14.61 15,492,245 14,288,881 13,023,283 归属於本行股东权益 1,576,500 1,434,020 9.94 1,241,510 1,065,951 941,668 股本 250,011 250,011 - 250,011 250,011 250,011 资本净额 1 1,783,915 1,650,173 8.10 1,516,310 1,316,724 不适用 风险加权资产 1 11,937,774 10,722,082 11.34 10,203,754 9,872,790 不适用 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益 0.92 0.91 1.10 0.91 0.86 0.77 於报告期後每股宣派末期现金股息 0.278 0.274 1.46 0.301 0.30 0.268 每股净资产 6.28 5.78 8.65 5.01 4.30 3.80 1. 按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计算；自2014年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期 规则。 财务比率(%) 2016年 2015年 变化+/(-) 2014年 2013年 2012年 盈利能力指标 平均资产回报率 1 1.18 1.30 (0.12) 1.42 1.47 1.47 平均股东权益回报率 15.44 17.27 (1.83) 19.74 21.23 21.98 净利差 2.06 2.46 (0.40) 2.61 2.56 2.58 净利息收益率 2.20 2.63 (0.43) 2.80 2.74 2.75 手续费及佣金净收入对经营收入比率 21.17 19.35 1.82 19.49 20.40 20.22 成本对收入比率 2 27.51 27.02 0.49 28.92 29.65 29.60 资本充足指标 核心一级资本充足率 3 12.98 13.13 (0.15) 12.11 10.75 不适用 一级资本充足率 3 13.15 13.32 (0.17) 12.11 10.75 不适用 资本充足率 3 14.94 15.39 (0.45) 14.86 13.34 不适用 总权益对资产总额比率 7.58 7.88 (0.30) 7.48 6.99 6.80 资产质量指标 不良贷款率 1.52 1.58 (0.06) 1.19 0.99 0.99 减值准备对不良贷款比率 150.36 150.99 (0.63) 222.33 268.22 271.29 减值准备对贷款总额比率 2.29 2.39 (0.10) 2.66 2.66 2.69 1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 经营费用（扣除税金及附加）除以经营收入。 3. 按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计算；自2014年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期 规则。 2财务报表 合并综合收益表 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 变动(%) 利息收入 696,637 770,559 (9.59) 利息支出 (278,838) (312,807) (10.86) 利息净收入 417,799 457,752 (8.73) 手续费及佣金收入 127,863 121,404 5.32 手续费及佣金支出 (9,354) (7,874) 18.80 手续费及佣金净收入 118,509 113,530 4.39 交易净收益 3,975 3,913 1.58 股利收入 2,558 733 248.98 投资性证券净收益 11,098 5,075 118.68 其他经营净收益： 其他经营收入 55,340 27,844 98.75 其他经营支出 (49,419) (22,160) 123.01 其他经营净收益 5,921 5,684 4.17 . 经营收入 559,860 586,687 (4.57) 经营费用 (171,515) (194,826) (11.97) 388,345 391,861 (0.90) 资产减值损失 客户贷款和垫款 (89,588) (92,610) (3.26) 其他 (3,616) (1,029) 251.41 资产减值损失 (93,204) (93,639) (0.46) 对联营和合营企业的投资收益 69 275 (74.91) 税前利润 295,210 298,497 (1.10) 所得税费用 (62,821) (69,611) (9.75) 净利润 232,389 228,886 1.53 合并综合收益表(续) (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 变动(%) 其他综合收益： 最终不计入损益 补充退休福利的重新计量 (839) 51 (1,745.10) 其他 68 4 1,600.00 小计 (771) 55 (1,501.82) 最终计入损益 可供出售金融资产产生的(损失)/利得 金额 (27,841) 27,721 (200.43) 可供出售金融资产产生的所得税影响 7,055 (6,956) (201.42) 前期计入其他综合收益当期转入损益 的净额 (3,930) (1,429) 175.02 现金流量套期净(损失)/收益 (150) 10 (1,600.00) 外币财务报表折算差额 5,885 1,436 309.82 小计 (18,981) 20,782 (191.33) 本期其他综合收益税後净额 (19,752) 20,837 (194.79) 本期综合收益合计 212,637 249,723 (14.85) 净利润归属於： 本行股东 231,460 228,145 1.45 非控制性权益 929 741 25.37 232,389 228,886 1.53 综合收益归属於： 本行股东 212,418 248,311 (14.45) 非控制性权益 219 1,412 (84.49) 212,637 249,723 (14.85) 基本及稀释每股收益(人民币元) 0.92 0.91 1.10 合并财务状况表 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 变动(%) 资产： 现金及存放中央银行款项 2,849,261 2,401,544 18.64 存放同业款项 494,618 352,966 40.13 贵金属 202,851 86,549 134.38 拆出资金 260,670 310,779 (16.12) 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 488,370 271,173 80.10 衍生金融资产 89,786 31,499 185.04 买入返售金融资产 103,174 310,727 (66.80) 应收利息 101,645 96,612 5.21 客户贷款和垫款 11,488,355 10,234,523 12.25 可供出售金融资产 1,633,834 1,066,752 53.16 持有至到期投资 2,438,417 2,563,980 (4.90) 应收款项类投资 507,963 369,501 37.47 对联营和合营企业的投资 7,318 4,986 46.77 固定资产 170,095 159,531 6.62 土地使用权 14,742 15,231 (3.21) 无形资产 2,599 2,103 23.59 商誉 2,947 2,140 37.71 递延所得税资产 31,062 25,379 22.39 其他资产 75,998 43,514 74.65 资产总计 20,963,705 18,349,489 14.25 合并财务状况表(续) (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 变动(%) 负债： 向中央银行借款 439,339 42,048 944.85 同业及其他金融机构存放款项 1,612,995 1,439,395 12.06 拆入资金 322,546 321,712 0.26 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 396,591 302,649 31.04 衍生金融负债 90,333 27,942 223.29 卖出回购金融资产 190,580 268,012 (28.89) 客户存款 15,402,915 13,668,533 12.69 应付职工薪酬 33,870 33,190 2.05 应交税费 44,900 49,411 (9.13) 应付利息 211,330 205,684 2.74 预计负债 9,276 7,108 30.50 已发行债务证券 451,554 415,544 8.67 递延所得税负债 570 624 (8.65) 其他负债 167,252 122,554 36.47 负债合计 19,374,051 16,904,406 14.61 股东权益： 股本 250,011 250,011 0.00 其他权益工具 优先股 19,659 19,659 0.00 资本公积 133,960 135,249 (0.95) 投资重估储备 (976) 23,058 (104.23) 盈余公积 175,445 153,032 14.65 一般风险准备 211,193 186,422 13.29 未分配利润 786,860 672,154 17.07 外币报表折算差额 348 (5,565) (106.25) 归属於本行股东权益合计 1,576,500 1,434,020 9.94 非控制性权益 13,154 11,063 18.90 股东权益合计 1,589,654 1,445,083 10.00 负债和股东权益总计 20,963,705 18,349,489 14.25 合并股东权益变动表 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 归属於本行股东权益 其他权益工 资本 投资重 盈余 一般风 未分配 外币报表 非控制 股东权 股本 具-优先股 公积 估储备 公积 险准备 利润 折算差额 性权益 益合计 2015年12月31日 250,011 19,659 135,249 23,058 153,032 186,422 672,154 (5,565) 11,063 1,445,083 本年增减变动金额 - - (1,289) (24,034) 22,413 24,771 114,706 5,913 2,091 144,571 (一) 本年综合收益 - - (921) (24,034) - - 231,460 5,913 219 212,637 (二) 股东投入和减少资本 1. 收购子公司 - - (269) - - - - - 590 321 2. 非控制性股东增资 - - - - - - - - 13 13 3. 设立新子公司 - - - - - - - - 1,343 1,343 4. 对控股子公司股权比例 变化 - - (99) - - - - - (45) (144) (三) 利润分配 1. 提取盈余公积 - - - - 22,413 - (22,413) - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - 24,771 (24,771) - - - 3. 对普通股股东的股利分配 - - - - - - (68,503) - - (68,503) 4. 对优先股股东的股利分配 - - - - - - (1,067) - - (1,067) 5. 对非控制性股东的股利 分配 - - - - - - - - (29) (29) 2016年12月31日 250,011 19,659 133,960 (976) 175,445 211,193 786,860 348 13,154 1,589,654 合并股东权益变动表(续) (除特别注明外，以人民币百万元列示) 归属於本行股东权益 其他权益工 资本 投资重 盈余 一般风 未分配 外币报表 非控制 股东权 股本 具-优先股 公积 估储备 公积 险准备 利润 折算差额 性权益 益合计 2014年12月31日 250,011 - 135,391 4,066 130,515 169,496 558,705 (6,674) 10,338 1,251,848 本年增减变动金额 - 19,659 (142) 18,992 22,517 16,926 113,449 1,109 725 193,235 (一)本年综合收益 - - 65 18,992 - - 228,145 1,109 1,412 249,723 (二)股东投入和减少资本 1. 其他权益工具持有者 投入资本 - 19,659 - - - - - - - 19,659 2. 设立新子公司 - - - - - - - - 9 9 3. 对控股子公司股权 比例变化 - - (207) - - - - - (687) (894) (三)利润分配 1. 提取盈余公积 - - - - 22,517 - (22,517) - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - 16,926 (16,926) - - - 3. 对普通股股东的分配 - - - - - - (75,253) - (9) (75,262) 2015年12月31日 250,011 19,659 135,249 23,058 153,032 186,422 672,154 (5,565) 11,063 1,445,083 合并现金流量表 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 经营活动现金流量 税前利润 295,210 298,497 调整项目： 资产减值损失 93,204 93,639 折旧及摊销 16,017 19,736 已减值金融资产利息收入 (3,704) (3,161) 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融工具重估损失/(收益) 1,412 (3,344) 对联营和合营企业的投资收益 (69) (275) 股利收入 (2,558) (733) 未实现汇兑(收益)/损失 (479) 8,628 已发行债券利息支出 11,362 9,851 出售投资性证券的净收益 (11,098) (5,075) 处置固定资产和其他长期资产的净收益 (159) (78) 399,138 417,685 合并现金流量表(续) (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 经营活动现金流量(续) 经营资产的变动： 存放中央银行和同业款项净(增加)/减少额 (328,481) 130,948 拆出资金净减少/(增加)额 10,762 (27,495) 客户贷款和垫款净增加额 (1,258,420) (1,059,060) 买入返售金融资产净减少/(增加)额 208,433 (36,975) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净(增加)/减少额 (211,099) 62,142 其他经营资产净增加额 (166,173) (54,505) (1,744,978) (984,945) 经营负债的变动： 向中央银行借款净增加/(减少)额 395,118 (50,300) 拆入资金净(减少)/增加额 (16,216) 110,038 客户存款和同业及其他金融机构存放款项 净增加额 1,829,273 1,163,129 卖出回购金融资产净(减少)/增加额 (78,104) 86,340 已发行存款证净增加/(减少)额 12,653 (69,604) 支付所得税 (65,264) (73,476) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净增加额 92,919 6,639 其他经营负债净增加额 57,993 27,988 2,228,372 1,200,754 经营活动产生的现金流量净额 882,532 633,494 合并现金流量表(续) (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2016年 2015年 投资活动现金流量 收回投资收到的现金 777,941 525,257 收取的现金股利 2,566 747 处置固定资产和其他长期资产收回的 现金净额 1,187 2,064 投资支付的现金 (1,363,040) (1,091,451) 购建固定资产和其他长期资产支付的现金 (27,742) (28,589) 取得子公司、联营和合营企业支付的现金 (1,393) (1,657) 投资活动所用的现金流量净额 (610,481) (593,629) 筹资活动现金流量 发行债券收到的现金 16,522 55,053 子公司吸收非控制性股东投资收到的现金 13 142 发行优先股收到的现金 - 19,659 购买非控制性股东股权支出的现金 (144) (1,027) 分配股利支付的现金 (69,574) (75,262) 偿还债务支付的现金 (11,711) (2,815) 偿付已发行债券利息支付的现金 (10,474) (9,573) 筹资活动所用的现金流量净额 (75,368) (13,823) 汇率变动对现金及现金等价物的影响 14,520 8,161 现金及现金等价物净增加额 211,203 34,203 於1月1日的现金及现金等价物 387,921 353,718 於12月31日的现金及现金等价物 599,124 387,921 经营活动产生的现金流量包括： 收取利息 687,994 762,542 支付利息，不包括已发行债券利息支出 (262,259) (282,166) 附注： (1) 本集团截至2016年12月31日止年度的按国际财务报告准则编制的财务报表， 将登载於香港联合交易所有限公司网站。本财务报表按国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则》的披露要求而编制。本财务报表也遵循香港新《公司条例》(第 622章)的披露要求和《香港联合交易所有限公司证券上市规则》中的披露规定。 (2) 除於2016年12月31日止年度新采用或修订的《国际财务报告准则》及解释外， 编制此业绩公告的基础，与编制本集团截至2015年12月31日止年度的业绩公告所采 纳的会计政策是一致的。 (3) 除特别注明外，以下财务数据以人民币百万元列示。 (4) 就本业绩公告而言，中国内地不包括中国香港特别行政区(「香港」)、中国澳门 特别行政区以及台湾。 (5) 投资性证券净收益 2016年 2015年 可供出售金融资产的净收益 3,390 3,339 出售时自其他综合收益重分类至损益的 重估净收益 5,546 1,533 出售持有至到期投资的净收益 732 321 出售应收款项类投资的净收益 906 - 其他 524 (118) 合计 11,098 5,075 (6) 经营费用 2016年 2015年 员工成本 工资、奖金、津贴和补贴 62,093 61,087 其他社会保险及员工福利 8,997 8,561 住房公积金 6,296 6,501 工会经费和职工教育经费 2,567 2,540 设定提存计划计提 12,846 12,717 内部退养福利 45 86 因解除劳动关系给予的补偿 3 7 92,847 91,499 物业及设备支出 折旧费 13,804 17,132 租金和物业管理费 9,341 8,905 维护费 2,890 2,951 水电费 2,071 2,260 其他 1,875 1,798 29,981 33,046 税金及附加 17,473 36,303 摊销费 2,213 2,604 审计费 142 149 其他一般及行政费用 28,859 31,225 合计 171,515 194,826 (7) 所得税费用 ① 所得税费用 2016年 2015年 当期所得税 60,380 63,065 中国内地 58,713 61,708 香港 875 731 其他国家及地区 792 626 以前年度所得税调整 (187) (1,313) 当期确认递延所得税 2,628 7,859 合计 62,821 69,611 中国内地和香港地区的本年所得税费用分别按本年度中国内地和香港地区业务 估计的应纳税所得额的25%和16.5%计提。其他海外业务的本年度所得税费用按相关税收管辖权所规定的适当的现行比例计提。 ② 所得税费用与会计利润的关系 注释 2016年 2015年 税前利润 295,210 298,497 按法定税率25%计算的所得税 73,803 74,624 不可作纳税抵扣的支出 (i) 10,648 10,655 免税收入 (ii) (21,443) (14,355) 影响当期损益的以前年度所得税调整 (187) (1,313) 所得税费用 62,821 69,611 (i) 不可作纳税抵扣的支出主要为不可抵扣的贷款核销损失及超过税法抵扣限额的 员工成本、业务招待费等。 (ii) 免税收入主要为中国国债及中国地方政府债利息收入。 (8) 每股收益 截至2016年及2015年12月31日止年度的基本每股收益，是以归属於本行普通 股股东净利润除以当期发行在外的普通股的加权平均股数计算。 2015 年度，本行发行了非累积型优先股，计算普通股基本每股收益时，应当在 归属於本行股东的净利润中扣除当期宣告发放的优先股股利。 优先股的转股特徵使得本行存在或有可发行普通股。截至2016年及2015年12 月31日止年度，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特徵对 2016年度及 2015年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。 2016年 2015年 归属於本行股东的净利润 231,460 228,145 减：归属於本行优先股股东的净利润 (1,067) - 归属於本行普通股股东的净利润 230,393 228,145 加权平均股数(百万股) 250,011 250,011 归属於本行普通股股东的基本每股收益 (人民币元) 0.92 0.91 归属於本行普通股股东的稀释每股收益 (人民币元) 0.92 0.91 (9) 衍生金融工具及套期会计 ① 按合约类型分析 2016年 2015年 注释 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 利率合约 470,809 3,278 2,492 506,536 1,372 1,291 汇率合约 4,650,215 73,183 83,025 2,427,232 25,675 25,715 其他合约 (a) 333,553 13,325 4,816 119,735 4,452 936 合计 5,454,577 89,786 90,333 3,053,503 31,499 27,942 ② 按交易对手信用风险加权资产分析 注释 2016年 2015年 交易对手违约风险加权资产 －利率合约 2,649 1,579 －汇率合约 35,373 23,298 －其他合约 (a) 10,751 3,559 小计 48,773 28,436 信用估值调整风险加权资产 25,987 13,008 合计 74,760 41,444 衍生金融工具的名义金额仅指在报告期末尚未到期结算的交易量，并不代表风险 金额。本集团自2013年1月1日起施行《商业银行资本管理办法 (试行)》及相关规定。按照银监会制定的规则，交易对手信用风险加权资产新增了信用估值调整风险加权资产，根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算，并包括以代客交易为目的的背对背交易。 (a) 其他合约主要由贵金属合约构成。 (9) 衍生金融工具及套期会计(续) ③ 套期会计 上述衍生金融工具中包括的本集团指定的套期工具如下： 2016年 2015年 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 公允价值套期工具 利率互换 45,148 507 (69) 9,091 62 (30) 外汇掉期 348 24 - - - - 现金流量套期工具 外汇掉期 21,491 - (823) - - - 合计 66,987 531 (892) 9,091 62 (30) (a) 公允价值套期 本集团利用利率互换，外汇掉期对利率变动以及汇率波动导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目包括部分可供出售金融资产、已发行存款证及客户贷款和垫款。 公允价值套期产生的净收益/(损失)如下： 2016年 2015年 净收益/(损失) 套期工具 419 18 被套期项目 (439) (18) 截至2016年及2015年12月31日止年度公允价值变动损益中确认的套期无效部分 产生的损益不重大。 (b) 现金流量套期 本集团利用外汇掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为部分客户贷款和垫款。套期工具及被套期项目的剩余到期日均为两年以内。 截至2016年12月31日止年度，现金流量套期产生的净损失人民币1.50亿元计入 其他综合收益 (2015年净收益为人民币0.1亿元)，现金流量套期中确认的套期无效 部分产生的损益不重大。 (10) 客户存款 2016年 2015年 活期存款 公司类客户 5,206,395 4,261,474 个人客户 3,022,447 2,611,873 小计 8,228,842 6,873,347 定期存款(含通知存款) 公司类客户 3,120,699 2,918,679 个人客户 4,053,374 3,876,507 小计 7,174,073 6,795,186 合计 15,402,915 13,668,533 以上客户存款中包括： 2016年 2015年 ① 保证金存款 承兑汇票保证金 99,822 118,897 保函保证金 80,930 49,143 信用证保证金 28,264 24,811 其他 313,110 256,033 合计 522,126 448,884 ② 汇出及应解汇款 14,121 11,969 (11) 承诺及或有事项 ① 信贷承诺 本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款余额及未支用信用卡透支额度、财务担保及信用证服务等。本集团定期评估信贷承诺，并确认预计负债。 贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。 有关信贷承诺在到期前可能未被使用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。 2016年 2015年 贷款承诺 原到期日为1年以内 509,828 149,566 原到期日为1年或以上 64,779 312,872 信用卡承诺 690,144 577,047 1,264,751 1,039,485 银行承兑汇票 296,606 324,963 融资保函 107,160 141,604 非融资保函 776,775 649,326 开出即期信用证 37,383 20,383 开出远期信用证 160,141 175,860 其他 81,710 50,663 合计 2,724,526 2,402,284 (11) 承诺及或有事项(续) ② 信贷风险加权金额 信贷风险加权金额按照银监会制定的规则，根据交易对手的状况和到期期限的特点进行计算。 2016年 2015年 或有负债及承担的信贷风险加权金额 1,073,108 993,117 ③ 经营租赁承诺 本集团以经营租赁方式租入若干房屋及设备。这些租赁一般初始期限为一年至五年，并可能有权选择续期，届时所有条款均可重新商定。於报告期末，不可撤销的经营租赁协议项下的未来最低租赁付款额��： 2016年 2015年 1年以内 5,717 5,650 1年以上，2年以内 4,396 4,387 2年以上，3年以内 3,194 3,177 3年以上，5年以内 5,076 3,469 5年以上 2,756 2,737 合计 21,139 19,420 (11) 承诺及或有事项(续) ④ 资本支出承诺 於报告期末，本集团的资本支出承诺如下： 2016年 2015年 已订约 4,930 4,049 ⑤ 证券承销承诺 於2016年12月31日，本集团无未到期的证券承销承诺(2015年12月31日：无)。 ⑥ 国债兑付承诺 作为中国国债承销商，若债券持有人於债券到期日前兑付债券，本集团有责任就所销售的国债为债券持有人兑付该债券。该债券於到期日前的兑付金额是包括债券面值及截至兑付日止的未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。兑付金额可能与於兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。 於2016年12月31日，本集团按债券面值对已承销、出售，但未到期的国债兑 付承诺为人民币756.95亿元(2015年12月31日：人民币736.47亿元)。 ⑦ 未决诉讼和纠纷 於2016年12月31日，本集团尚有作为被起诉方，涉案金额约为人民币77.83 亿元(2015年12月31日：人民币65.01亿元)的未决诉讼案件及纠纷。本集团根 据内部及外部经办律师意见，将这些案件及纠纷的很可能损失确认为预计负债。 本集团相信计提的预计负债是合理并足够的。 ⑧ 或有负债 本集团已经根据相关的会计政策对任何很可能引致经济利益流出的承诺及或有负债作出评估并确认预计负债。 (12) 经营分部 本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式进行列报。这些内部报送信息提供给本集团主要经营决策者以向分部分配资源并评价分部业绩。分部资产及负债和分部收入及业绩按本集团会计政策计量。 分部之间的交易按一般商业条款及条件进行。内部收费及转让定价参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「内部利息净收入/支出」列示。与第三方交易产生的利息收入和支出以「外部利息净收入/支出」列示。 分部收入、业绩、资产和负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入和业绩包含需在编制财务报表时抵销的集团内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产等所发生的支出总额。 ① 地区分部 本集团主要是於中国内地经营，分行遍布全国各省、自治区、直辖市，并在中国内地设有多家子公司。本集团亦在香港、澳门、台湾、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、悉尼、胡志明市、卢森堡、多伦多、伦敦、苏黎世、迪拜和智利等地设立分行及在香港、伦敦、莫斯科、卢森堡、英属维尔京群岛、奥克兰、雅加达、圣保罗和吉隆坡等地设立子公司。 按地区分部列报信息时，经营收入以产生收入的分行及子公司的所在地划分，分部资产、负债和资本性支出按其所在地划分。 (12) 经营分部(续) ① 地区分部(续) 作为管理层报告的用途，本集团地区分部的定义为： 「长江三角洲」是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：上海市、江苏 省、浙江省、宁波市和苏州市； 「珠江三角洲」是指本行一级分行所在的以下地区：广东省、深圳市、福建 省和厦门市； 「环渤海地区」是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：北京市、山东 省、天津市、河北省和青岛市； 「中部地区」是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：山西省、广西壮 族自治区、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省； 「西部地区」是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：四川省、重庆市、 贵州省、云南省、西藏自治区、内蒙古自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区和新疆维吾尔族自治区；及 「东北地区」是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：辽宁省、吉林省、 黑龙江省和大连市。 (12) 经营分部(续) ① 地区分部(续) 2016年 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 海外 合计 外部利息净收入 40,351 36,855 34,408 45,352 49,218 11,517 191,503 8,595 417,799 内部利息净收入/(支出) 28,147 22,638 36,501 30,117 25,491 12,653 (153,546) (2,001) - 利息净收入 68,498 59,493 70,909 75,469 74,709 24,170 37,957 6,594 417,799 手续费及佣金净收入 17,974 16,352 19,581 17,983 13,301 5,821 24,865 2,632 118,509 交易净收益/(损失) 388 517 (686) 122 44 46 1,051 2,493 3,975 股利收入 1,908 5 1 278 2 - 87 277 2,558 投资性证券净收益 759 - 29 501 254 - 8,780 775 11,098 其他经营净收益/(损失) 173 709 1,812 522 2,987 221 (3,202) 2,699 5,921 经营收入 89,700 77,076 91,646 94,875 91,297 30,258 69,538 15,470 559,860 经营费用 (26,634) (21,740) (27,905) (31,221) (29,002) (11,658) (16,683) (6,672) (171,515) 资产减值损失 (23,181) (18,363) (16,112) (17,404) (9,517) (4,949) (1,612) (2,066) (93,204) 对联营和合营企业的投资收益 - - - 30 - - - 39 69 税前利润 39,885 36,973 47,629 46,280 52,778 13,651 51,243 6,771 295,210 资本性支出 2,351 1,873 7,896 3,110 2,533 1,209 2,233 5,935 27,140 折旧及摊销费 2,433 1,639 2,731 3,032 2,483 1,280 1,674 745 16,017 2016年 分部资产 3,287,924 2,248,437 2,341,529 3,223,419 2,745,765 966,670 8,456,699 1,663,306 24,933,749 对联营和合营企业的投资 - - 31 4,184 - - - 3,103 7,318 3,287,924 2,248,437 2,341,560 3,227,603 2,745,765 966,670 8,456,699 1,666,409 24,941,067 递延所得税资产 31,062 抵销 (4,008,424) 资产总额 20,963,705 分部负债 3,292,293 2,252,473 2,325,284 3,220,764 2,742,194 966,764 7,020,522 1,561,611 23,381,905 递延所得税负债 570 抵销 (4,008,424) 负债总额 19,374,051 表外信贷承诺 570,239 403,398 699,060 418,924 318,757 151,838 2,800 159,510 2,724,526 (12) 经营分部(续) ① 地区分部(续) 2015年 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 海外 合计 外部利息净收入 55,092 35,989 42,840 54,038 59,323 17,135 186,749 6,586 457,752 内部利息净收入/(支出) 17,014 23,628 30,196 22,276 17,479 9,803 (122,393) 1,997 - 利息净收入 72,106 59,617 73,036 76,314 76,802 26,938 64,356 8,583 457,752 手续费及佣金净收入 17,470 16,120 18,435 17,348 13,778 5,877 22,652 1,850 113,530 交易净收益/(损失) 439 343 (105) 188 234 56 1,859 899 3,913 股利收入 252 4 8 301 12 - 9 147 733 投资性证券净收益 1,279 - 20 375 398 298 1,373 1,332 5,075 其他经营净收益 29 79 979 329 2,848 178 128 1,114 5,684 经营收入 91,575 76,163 92,373 94,855 94,072 33,347 90,377 13,925 586,687 经营费用 (32,210) (25,536) (31,506) (36,720) (34,056) (13,781) (15,265) (5,752) (194,826) 资产减值损失 (32,332) (20,358) (12,618) (7,720) (8,335) (7,161) (2,177) (2,938) (93,639) 对联营和合营企业的投资收益 - - - 200 - - - 75 275 税前利润 27,033 30,269 48,249 50,615 51,681 12,405 72,935 5,310 298,497 资本性支出 2,429 2,605 6,034 5,143 3,185 1,733 3,204 795 25,128 折旧及摊销费 3,044 2,006 3,019 3,692 3,110 1,651 2,691 523 19,736 2015年 分部资产 2,565,723 1,756,844 1,988,554 2,855,335 2,798,176 1,056,288 5,835,333 1,149,541 20,005,794 对联营和合营企业的投资 - - - 2,196 - - - 2,790 4,986 2,565,723 1,756,844 1,988,554 2,857,531 2,798,176 1,056,288 5,835,333 1,152,331 20,010,780 递延所得税资产 25,379 抵销 (1,686,670) 资产总额 18,349,489 分部负债 2,571,710 1,766,077 1,972,961 2,846,741 2,795,577 1,058,505 4,506,665 1,072,216 18,590,452 递延所得税负债 624 抵销 (1,686,670) 负债总额 16,904,406 表外信贷承诺 497,837 385,693 611,674 356,079 305,375 116,537 3,500 125,589 2,402,284 (12) 经营分部(续) ② 业务分部 作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下： 公司银行业务 该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、存款及理财服务、代理服务、财务顾问与谘询服务、现金管理服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。 个人银行业务 该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款及理财服务、银行卡服务、汇款服务和代理服务等。 资金业务 该分部包括於银行间市场进行同业拆借交易、回购及返售交易、投资债券、自营衍生金融工具及自营外汇买卖。资金业务分部也包括进行代客衍生金融工具、代客外汇和代客贵金属买卖。该分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债务证券。 其他业务 该分部包括股权投资及海外分行和子公司的收入、业绩、资产和负债。 (12) 经营分部(续) ② 业务分部(续) 2016年 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 外部利息净收入 165,280 62,914 171,382 18,223 417,799 内部利息净收入/(支出) 52,430 95,564 (141,946) (6,048) - 利息净收入 217,710 158,478 29,436 12,175 417,799 手续费及佣金净收入 33,038 60,426 21,352 3,693 118,509 交易净(损失)/收益 (7,075) 673 8,801 1,576 3,975 股利收入 - - - 2,558 2,558 投资性证券净收益 - - 9,066 2,032 11,098 其他经营净(损失)/收益 (58) (256) 9,998 (3,763) 5,921 经营收入 243,615 219,321 78,653 18,271 559,860 经营费用 (59,923) (88,569) (10,179) (12,844) (171,515) 资产减值损失 (85,363) (1,483) (2,466) (3,892) (93,204) 对联营和合营企业的投资收益 - - - 69 69 税前利润 98,329 129,269 66,008 1,604 295,210 资本性支出 5,376 9,040 1,095 11,629 27,140 折旧及摊销费 5,014 8,433 1,021 1,549 16,017 2016年 分部资产 7,064,795 4,522,379 8,195,103 1,564,749 21,347,026 对联营和合营企业的投资 - - - 7,318 7,318 7,064,795 4,522,379 8,195,103 1,572,067 21,354,344 递延所得税资产 31,062 抵销 (421,701) 资产总额 20,963,705 分部负债 9,780,961 7,169,317 834,943 2,009,961 19,795,182 递延所得税负债 570 抵销 (421,701) 负债总额 19,374,051 表外信贷承诺 1,917,363 647,498 - 159,665 2,724,526 (12) 经营分部(续) ② 业务分部(续) 2015年 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 外部利息净收入 244,837 26,725 171,724 14,466 457,752 内部利息净(支出)/收入 (4,278) 130,274 (118,845) (7,151) - 利息净收入 240,559 156,999 52,879 7,315 457,752 手续费及佣金净收入 35,497 56,306 17,892 3,835 113,530 交易净(损失)/收益 (4,593) (127) 7,728 905 3,913 股利收入 - - - 733 733 投资性证券净收益 - - 331 4,744 5,075 其他经营净(损失)/收益 (186) (350) 2,785 3,435 5,684 经营收入 271,277 212,828 81,615 20,967 586,687 经营费用 (75,665) (96,466) (11,435) (11,260) (194,826) 资产减值损失 (87,428) (1,178) 208 (5,241) (93,639) 对联营和合营企业的投资收益 - - - 275 275 税前利润 108,184 115,184 70,388 4,741 298,497 资本性支出 7,305 11,937 1,615 4,271 25,128 折旧及摊销费 6,556 10,713 1,449 1,018 19,736 2015年 分部资产 7,036,556 3,626,845 6,748,218 1,031,726 18,443,345 对联营和合营企业的投资 - - - 4,986 4,986 7,036,556 3,626,845 6,748,218 1,036,712 18,448,331 递延所得税资产 25,379 抵销 (124,221) 资产总额 18,349,489 分部负债 7,841,404 7,203,232 547,997 1,435,370 17,028,003 递延所得税负债 624 抵销 (124,221) 负债总额 16,904,406 表外信贷承诺 1,737,208 539,283 - 125,793 2,402,284 3未经审核补充资料 (1) 流动性覆盖率 2016年 2016年 2016年 2016年 第四季度 第三季度 第二季度 第一季度 流动性覆盖率 120.27% 117.08% 122.39% 133.09% 流动性覆盖率计算公式为合格优质流动性资产除以未来30 天现金净流出量，本 行按照当期适用的监管要求、定义及会计准则,按该季度中每月末的流动性覆盖率计算平均流动性覆盖率。 (2) 货币集中度 2016年 美元 港币 其他 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计 即期资产 1,306,232 327,955 264,686 1,898,873 即期负债 (1,087,356) (351,161) (227,688) (1,666,205) 远期购入 2,621,532 98,488 230,706 2,950,726 远期出售 (2,824,058) (39,253) (261,184) (3,124,495) 净期权头寸 (4,012) - - (4,012) 净长头寸 12,338 36,029 6,520 54,887 净结构头寸 29,785 258 (6,453) 23,590 2015年 美元 港币 其他 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计 即期资产 963,701 242,240 182,060 1,388,001 即期负债 (770,728) (270,351) (158,982) (1,200,061) 远期购入 1,481,023 108,489 190,402 1,779,914 远期出售 (1,659,618) (52,594) (201,843) (1,914,055) 净期权头寸 478 - - 478 净长头寸 14,856 27,784 11,637 54,277 净结构头寸 16,744 1,948 (2,821) 15,871 净期权头寸按照香港金融管理局(「香港金管局」)要求的德尔塔约当方法计算。 本集团的净结构头寸包括本行主要涉及外汇的海外分支机构、银行子公司及其他子公司的结构头寸。结构资产及负债包括： 固定资产及物业投资，扣除累计折旧； 海外分支机构资本及法定公积；及 於海外子公司及关联公司的投资。 (3) 国际债权 本集团主要在中国内地从事商业业务，本集团的国际债权包括跨境申索及境内外币债权。 国际债权包括客户贷款和垫款、存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、持有贸易票据及存款证和证券投资。 国际债权按不同国家或地区予以披露。当一个国家或地区计入任何风险转移後， 构成国际债权总金额 10%或以上时，便会予以呈报。只有在本集团采用风险化解手段将某一特定国家或地区的风险敞口有效转移至其他国家或地区的情况下，风险方会转移。本集团可采用保证、担保物及信贷衍生品的方式化解信贷风险。 2016年 非银行 银行 官方机构 私人机构 其他 合计 亚太区 188,101 90,991 1,037,518 85,452 1,402,062 其中属於香港 的部分 43,286 25,919 347,324 1,904 418,433 欧洲 29,742 15,499 47,330 - 92,571 南北美洲 32,377 99,318 76,207 - 207,902 合计 250,220 205,808 1,161,055 85,452 1,702,535 (4) 按地区划分的已逾期客户贷款和垫款 2016年 2015年 长江三角洲 27,322 25,515 珠江三角洲 21,097 20,348 西部地区 20,351 15,385 环渤海地区 19,458 12,591 中部地区 17,737 12,388 东北地区 10,496 10,547 总行 4,339 4,669 海外国家和地区 1,125 1,246 合计 121,925 102,689 根据规则要求，以上分析指逾期超过三个月的客户贷款和垫款总额。 有指定还款日期的客户贷款和垫款在其本金或利息逾期时会被分类为已逾期。 须於接获通知时偿还的客户贷款和垫款，在借款人接获还款通知但并未根据指示还款时被分类为已逾期。如果须於接获通知时偿还的客户贷款和垫款超出已知会借款人的获批准的限额，均会被视为已逾期。 (5) 对中国境内非银行的风险敞口 本行是於中国境内成立的商业银行，主要於中国境内从事银行业务。於2016年 12月31日本行很大部分的业务风险来自与中国境内机构或个人的交易。有关本 行交易对手各种风险的分析已於财务报表各附注中披露。 4经营情况讨论与分析 4.1财务回顾 2016 年，世界经济保持复苏态势，同时经济政治社会领域“黑天鹅”事件频现，民粹主 义、逆全球化、贸易及投资保护主义抬头，地缘政治不确定性上升。美国经济形势相对较好，但新政府的政策走向存在较大不确定性；欧元区经济略有改善，但仍面临难民问题与银行业风险；日本经济复苏缓慢且缺少政策空间；英国经济在公投脱欧後总体稳定，但脱欧安排仍有较大不确定性。新兴市场经济体经济有所企稳，但尚面临调整与转型压力。 2016 年，中国经济下行压力减轻，运行总体平稳，供给侧结构性改革取得积极进展， 经济结构继续优化。消费平稳较快增长，投资缓中趋稳，贸易顺差收窄。全年最终消费支出对国内生产总值增长的贡献率为 64.6%，第三产业增加值占 GDP 的比重为51.6%，较上年提高 1.4 个百分点。工业生产平稳增长，企业效益好转。消费价格温和上涨，就业形势总体稳定。2016 年实现国内生产总值 74.41 万亿元，较上年增长6.7%。全年居民消费价格较上年上涨2.0%，进出口顺差为3.3万亿元。 中国金融市场总体健康平稳运行。货币市场交易活跃，市场利率有所上行；债券发行规模较快增长，债券收益率曲线有所上移；股票市场成交量同比下降，筹资额上升；保险业资产、外汇和黄金交易保持较快增长。 银行业作为亲周期行业，与宏观经济密切相关。2016 年，中国银行业总体保持稳健运 行。资产和负债规模稳步增长，2016年末，我国银行业金融机构资产总额为232 万亿 元，同比增长15.8%；负债总额为215万亿元，同比增长16.0%；商业银行加权资本充 足率为 13.28%。信贷资产质量平稳，商业银行（法人口径）不良贷款余额 15,123亿 元，不良贷款率1.74%。 本集团因应形势变化，紧跟监管要求，资产负债规模稳步扩大，资产质量基本稳定，盈利平稳增长，资本充足率保持较高水平。 4.1.1综合收益表分析 2016 年，本集团坚持“综合性、多功能、集约化”的发展战略，积极消化央行连续五次 降息和利率市场化推进的影响，深入推进战略转型，挖掘盈利潜力，实现净利润 2,323.89 亿元，归属於本行股东净利润 2,314.60亿元，分别较上年增长 1.53%和 1.45%，盈利水平保持平稳增长。主要影响因素如下：（1）利息净收入较上年减少 399.53亿元，降幅8.73%，主要受2015年央行连续五次降息、存量业务重定价以及营 改增价税分离因素影响；（2）积极拓展客户并加强产品创新，不断提升综合服务能力，手续费及佣金净收入较上年增加 49.79 亿元，增幅 4.39%；（3）年内择机出售部分可供出售金融资产，实现投资收益，带动其他非利息净收入较快增长；（4）持续加强成本管理，优化费用支出结构，受营改增因素影响，经营费用较上年下降11.97%。下表列出所示期间本集团综合收益表项目构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 2016年 2015年 变动(%) 利息净收入 417,799 457,752 (8.73) 非利息净收入 142,061 128,935 10.18 其中：手续费及佣金净收入 118,509 113,530 4.39 经营收入 559,860 586,687 (4.57) 经营费用 (171,515) (194,826) (11.97) 资产减值损失 (93,204) (93,639) (0.46) 对联营和合营企业的投资收益 69 275 (74.91) 税前利润 295,210 298,497 (1.10) 所得税费用 (62,821) (69,611) (9.75) 净利润 232,389 228,886 1.53 利息净收入 2016 年，本集团实现利息净收入 4,177.99 亿元，较上年减少 399.53 亿元，降幅为 8.73%；在经营收入中占比为74.63%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况。 2016年 2015年 （人民币百万元， 利息收入 平均收益率/ 利息收入 平均收益率/ 百分比除外） 平均余额 /支出 成本率(%) 平均余额 /支出 成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 11,198,284 477,204 4.26 10,068,644 545,505 5.42 债券投资 4,281,294 156,204 3.65 3,657,809 145,322 3.97 存放中央银行款项 2,615,994 39,512 1.51 2,569,805 39,310 1.53 存放同业款项及拆出资金 709,735 19,615 2.76 771,686 30,184 3.91 买入返售金融资产 157,860 4,102 2.60 310,939 10,238 3.29 总生息资产 18,963,167 696,637 3.67 17,378,883 770,559 4.43 总减值准备 (274,175) (270,606) 非生息资产 998,631 926,556 资产总额 19,687,623 696,637 18,034,833 770,559 负债 客户存款 14,666,217 212,474 1.45 13,350,333 245,601 1.84 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 1,942,354 40,593 2.09 2,003,770 46,330 2.31 已发行债务证券 411,584 16,615 4.04 421,812 17,173 4.07 卖出回购金融资产 128,026 3,485 2.72 58,057 1,578 2.72 其他计息负债 205,300 5,671 2.76 66,303 2,125 3.20 总计息负债 17,353,481 278,838 1.61 15,900,275 312,807 1.97 非计息负债 848,040 784,325 负债总额 18,201,521 278,838 16,684,600 312,807 利息净收入 417,799 457,752 净利差 2.06 2.46 净利息收益率 2.20 2.63 2016 年，受央行降息效应逐步释放、市场利率低位运行、以及营改增价税分离的影 响，本集团生息资产收益率下降幅度高於付息负债成本率下降幅度，净利差和净利息收益率分别为2.06%和2.20%，较上年分别下降40个基点和43个基点。本集团将继续奋实定价管理基础，坚持市场化和差异化结合的定价策略，优化资产负债结构，应对利率市场化新阶段带来的挑战。 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变动的影响。 （人民币百万元） 规模因素1 利率因素1 利息收支变动 资产 客户贷款和垫款总额 56,848 (125,149) (68,301) 债券投资 23,282 (12,400) 10,882 存放中央银行款项 712 (510) 202 存放同业款项及拆出资金 (2,266) (8,303) (10,569) 买入返售金融资产 (4,303) (1,833) (6,136) 利息收入变化 74,273 (148,195) (73,922) 负债 客户存款 22,538 (55,665) (33,127) 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (1,397) (4,340) (5,737) 卖出回购金融资产 1,907 - 1,907 已发行债务证券 (427) (131) (558) 其他计息负债 3,876 (330) 3,546 利息支出变化 26,497 (60,466) (33,969) 利息净收入变化 47,776 (87,729) (39,953) 1.平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年下降 399.53 亿元，主要是利率变动导致利息净收入减少 877.29亿 元，规模变动带动利息净收入增加477.76亿元。 利息收入 2016年，本集团实现利息收入 6,966.37 亿元，较上年减少 739.22亿元，降幅为 9.59%。在利息收入中，客户贷款和垫款利息收入占 68.50%，债券投资利息收入占 22.42%。 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。 2016年 2015年 （人民币百万元， 平均 平均 百分比除外） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%) 公司类贷款和垫款 5,835,605 264,376 4.53 5,876,751 332,615 5.66 短期贷款 2,172,900 95,207 4.38 2,241,680 117,831 5.26 中长期贷款 3,662,705 169,169 4.62 3,635,071 214,784 5.91 个人贷款和垫款 3,893,844 169,141 4.34 3,150,296 173,924 5.52 票据贴现 504,864 15,637 3.10 257,830 10,377 4.02 海外及子公司 963,971 28,050 2.91 783,767 28,589 3.65 客户贷款和垫款总额 11,198,284 477,204 4.26 10,068,644 545,505 5.42 客户贷款和垫款利息收入4,772.04亿元，较上年减少683.01亿元，降幅12.52%，主要 受存量贷款重定价及营改增价税分离因素影响，客户贷款及垫款收益率较上年下降1.16 个百分点至 4.26%。本集团加大零售类贷款投放力度，客户贷款及垫款平均余额较上年增长11.22%，部分抵消了收益率下降的影响。 债券投资利息收入 债券投资利息收入1,562.04亿元，较上年增加108.82亿元，增幅7.49%，主要由於债 券投资平均余额较上年增加17.05%。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入395.12亿元，较上年增加2.02亿元，增幅为0.51%，主要 是存放中央银行款项平均余额同比增幅1.80%。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入 196.15 亿元，较上年减少 105.69 亿元，降幅为 35.02%，主要是受市场利率下行影响，存放同业款项及拆出资金平均收益率较上年下降1.15个百分点。 买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入41.02 亿元，较上年减少61.36亿元，降幅 59.93%，主要 是买入返售金融资产平均余额较上年下降 49.23%，平均收益率受市场利率下行影响较 上年下降69个基点。 利息支出 2016年，本集团利息支出2,788.38亿元，较上年减少339.69亿元，降幅为10.86%。 利息支出中，客户存款利息支出占 76.20%，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 利息支出占14.56%。 客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。 2016年 2015年 （人民币百万元， 平均 平均 百分比除外） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%) 公司存款 7,517,512 100,649 1.34 6,754,741 112,010 1.66 活期存款 4,653,401 31,428 0.68 3,945,436 28,734 0.73 定期存款 2,864,111 69,221 2.42 2,809,305 83,276 2.96 个人存款 6,712,026 105,283 1.57 6,200,971 125,813 2.03 活期存款 2,739,082 8,279 0.30 2,343,688 7,925 0.34 定期存款 3,972,944 97,004 2.44 3,857,283 117,888 3.06 海外及子公司 436,679 6,542 1.50 394,621 7,778 1.97 客户存款总额 14,666,217 212,474 1.45 13,350,333 245,601 1.84 客户存款利息支出2,124.74亿元，较上年减少331.27亿元，降幅为13.49%，主要是受 央行2015年连续五次降息和存量业务重定价影响，客户存款平均成本率较上年下降39 个基点至1.45%。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出405.93 亿元，较上年减少57.37亿 元，降幅为12.38%，主要是同业及其他金融机构存放款项成本率较上年有所下降。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出166.15亿元，较上年减少5.58亿元，降幅3.25%，主要是平 均余额和成本率均较上年有所下降。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出34.85亿元，较上年增加19.07亿元，增幅为120.85%，主 要是卖出回购金融资产平均余额较上年增长120.52%。 非利息净收入 下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2016年 2015年 变动(%) 手续费及佣金收入 127,863 121,404 5.32 手续费及佣金支出 (9,354) (7,874) 18.80 手续费及佣金净收入 118,509 113,530 4.39 其他非利息净收入 23,552 15,405 52.89 非利息净收入总额 142,061 128,935 10.18 2016年，本集团非利息净收入 1,420.61 亿元，较上年增长 131.26亿元，增幅为 10.18%。 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2016年 2015年 变动(%) 手续费及佣金收入 127,863 121,404 5.32 银行卡手续费 37,649 34,960 7.69 理财产品业务收入 20,537 14,457 42.06 代理业务手续费 20,025 19,994 0.16 结算与清算手续费 12,612 13,166 (4.21) 顾问和谘询费 11,368 13,656 (16.75) 托管及其他受托业务佣金 11,174 9,942 12.39 电子银行业务收入 7,584 6,684 13.46 担保手续费 2,938 2,490 17.99 信用承诺手续费 1,830 3,138 (41.68) 其他 2,146 2,917 (26.43) 手续费及佣金支出 (9,354) (7,874) 18.80 手续费及佣金净收入 118,509 113,530 4.39 2016年，本集团实现手续费及佣金净收入1,185.09亿元，较上年增长 4.39%。手续费 及佣金净收入对经营收入比率较上年提升1.82个百分点至21.17%。 银行卡手续费收入 376.49 亿元，较上年增长 7.69%。其中，信用卡在分期业务较快增 长的带动下，手续费收入突破 200 亿元，同比增长超过 10%；借记卡受刷卡费率下调 等因素影响明显，业务量较快增长但收入较上年下降。 理财产品业务收入205.37亿元，较上年增长42.06%，主要是持续推出适合市场和客户 需求的理财产品，并不断提升资产管理能力，实现理财产品规模和相关收入较快增长。 代理业务手续费收入 200.25 亿元，较上年增长 0.16%，其中，代理保险收入增长较 快，同比实现翻番；代销基金受资本市场行情影响，收入较上年下降。 结算与清算手续费收入 126.12 亿元，较上年下降 4.21%，其中，受下调部分结算价格 标准影响，人民币结算收入较上年下降。 顾问和谘询费收入113.68亿元，较上年下降16.75%，主要是为支持实体经济发展，本 行延续前期对企业客户以及小微企业客户等采取的服务收费减免和优惠措施，相关收入同比下降。 托管及其他受托业务佣金收入111.74亿元，较上年增长12.39%。其中，托管业务收入 实现20%以上的较快增长；房改金融等传统优势业务保持平稳增长。 电子银行业务收入 75.84 亿元，增幅 13.46%，主要是不断推进电子渠道建设和相关产 品创新，客户数量和交易规模实现较快增长，带动收入提升。 下一步，本集团将继续提升综合金融服务能力，加强对市场的研判和客户维度分析，推动产品创新和服务流程优化，进一步满足客户差异化、综合化、一站式的服务需求，保持产品的市场竞争力，争取实现手续费及佣金收入稳健增长。 其他非利息净收入 下表列出所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2016年 2015年 变动(%) 交易净收益 3,975 3,913 1.58 股利收入 2,558 733 248.98 投资性证券净收益 11,098 5,075 118.68 其他经营净收益 5,921 5,684 4.17 其他非利息净收入 23,552 15,405 52.89 其他非利息净收入235.52亿元，较上年增加81.47亿元，增幅52.89%。其中，股利收 入25.58亿元，较上年增加18.25亿元，主要是建信人寿股利投资分红收益增加；投资 性证券净收益110.98 亿元，较上年增加60.23 亿元，主要是出售部分可供出售金融资 产。 经营费用 下表列出所示期间本集团经营费用构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2016年 2015年 员工成本 92,847 91,499 物业及设备支出 29,981 33,046 税金及附加 17,473 36,303 其他 31,214 33,978 经营费用 171,515 194,826 成本对收入比率(%) 27.51 27.02 2016年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，经营费用1,715.15 亿元，较上年 减少233.11亿元，降幅11.97%。其中，员工成本928.47亿元，较上年增加 13.48亿 元，增幅1.47%；物业及设备支出299.81亿元，较上年减少30.65亿元，降幅9.27%； 税金及附加支出174.73 亿元，较上年减少188.30亿元，降幅 51.87%，主要是营改增 後增值税作为负债项目反映，不再体现在损益项下；其他经营费用 312.14 亿元，较上 年减少27.64亿元，降幅8.13%，主要是本集团进一步提高费用精细化管理水平，有效 加强了对重点支出项目的管控，行政及运营类费用同比有所下降。 资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。 （人民币百万元） 2016年 2015年 客户贷款和垫款 89,588 92,610 投资 690 (1,080) 可供出售金融资产 306 (374) 持有至到期投资 970 (1,633) 应收款项类投资 (586) 927 其他 2,926 2,109 资产减值损失总额 93,204 93,639 2016年，本集团资产减值损失 932.04亿元，较上年略减 4.35亿元，降幅 0.46%。其 中，客户贷款和垫款减值损失 895.88 亿元，较上年减少 30.22 亿元；投资减值损失 6.90亿元。 所得税费用 2016年，所得税费用 628.21亿元，较上年减少 67.90亿元。所得税实际税率为 21.28%，低於 25%的法定税率，主要是由於持有的中国政府债券利息收入按税法规定 为免税收益。 4.1.2财务状况表分析 资产 下表列出於所示日期本集团资产总额的构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日 占总额 （人民币百万元， 占总额百 占总额百 百分比 百分比除外） 金额 分比(%) 金额 分比(%) 金额 (%) 客户贷款和垫款总额 11,757,032 10,485,140 9,474,510 贷款损失准备 (268,677) (250,617) (251,613) 客户贷款和垫款净额 11,488,355 54.80 10,234,523 55.78 9,222,897 55.08 投资1 5,068,584 24.18 4,271,406 23.28 3,727,838 22.26 现金及存放中央银行 款项 2,849,261 13.59 2,401,544 13.09 2,610,781 15.59 存放同业款项及拆出 资金 755,288 3.60 663,745 3.62 514,986 3.08 买入返售金融资产 103,174 0.49 310,727 1.69 273,751 1.63 应收利息 101,645 0.49 96,612 0.52 91,495 0.55 其他2 597,398 2.85 370,932 2.02 302,345 1.81 资产总额 20,963,705 100.00 18,349,489 100.00 16,744,093 100.00 1.包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。 2.包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产。 於2016年12月31日，本集团资产总额20.96万亿元，较上年增加26,142.16亿元，增 幅 14.25%，主要是由於客户贷款和垫款、投资等增长较快。为支持实体经济发展，客 户贷款和垫款净额较上年增加 12,538.32 亿元，增幅 12.25%。抓住债券市场价格波动 机遇，调整投资组合结构，投资总额50,685.84亿元，较上年增加7,971.78亿元，增幅 18.66%。由於存款增长带动存款准备金增加，现金及存放中央银行款项增加 4,477.17 亿元，增幅18.64%。同业业务快速发展，存放同业款项及拆出资金增加915.43亿元， 增幅 13.79%。买入返售金融资产相应减少 2,075.53 亿元，降幅 66.80%。在资产总额 中，客户贷款和垫款下降0.98 个百分点，为54.80%；投资占比上升0.90 个百分点， 为 24.18%；现金及存放中央银行款项占比上升0.50 个百分点，为 13.59%；存放同业 款项及拆出资金占比为 3.60%；买入返售金融资产占比下降 1.20个百分点，为 0.49%。 客户贷款和垫款 下表列出於所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日 （人民币百万元， 占总额百分 占总额百分 占总额百分 百分比除外） 金额 比(%) 金额 比(%) 金额 比(%) 公司类贷款和垫款 5,864,895 49.89 5,777,513 55.11 5,760,406 60.80 短期贷款 1,786,442 15.20 1,811,557 17.28 1,907,304 20.13 中长期贷款 4,078,453 34.69 3,965,956 37.83 3,853,102 40.67 个人贷款和垫款 4,338,349 36.90 3,466,810 33.06 2,884,146 30.44 个人住房贷款 3,585,647 30.50 2,773,895 26.45 2,253,815 23.79 信用卡贷款 442,001 3.76 390,274 3.72 329,164 3.47 个人消费贷款 75,039 0.64 55,427 0.53 58,040 0.61 个人助业贷款 46,395 0.39 63,153 0.60 75,002 0.79 其他贷款1 189,267 1.61 184,061 1.76 168,125 1.78 票据贴现 495,140 4.21 433,153 4.13 168,923 1.78 海外和子公司 1,058,648 9.00 807,664 7.70 661,035 6.98 客户贷款和垫款总额 11,757,032 100.00 10,485,140 100.00 9,474,510 100.00 1.包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。 於 2016年 12月 31 日，本集团客户贷款和垫款总额 117,570.32 亿元，较上年增加 12,718.92亿元，增幅为12.13%。 本行境内公司类贷款和垫款58,648.95亿元，较上年增加873.82亿元，增幅为1.51%， 主要投向基础设施行业、小微企业等领域。其中，短期贷款减少 251.15 亿元，降幅 1.39%；中长期贷款增加1,124.97亿元，增幅2.84%。 本行抓住市场及政策机遇，支持轻资本占用的个人贷款发展。境内个人贷款和垫款43,383.49 亿元，较上年增加 8,715.39 亿元，增幅 25.14%。其中，个人住房贷款35,856.47亿元，较上年增加8,117.52亿元，增幅29.26%；信用卡贷款4,420.01亿元，较上年增加 517.27亿元，增幅 13.25%；个人消费贷款 750.39 亿元，较上年增加196.12 亿元，增幅35.38%；个人助业贷款余额有所下降，主要是加强贷款风险控制、调整贷款产品结构所致。 票据贴现4,951.40亿元，较上年增加619.87亿元，增幅为14.31%，主要用於满足重点 优质客户短期融资需求。 海外和子公司客户贷款和垫款 10,586.48 亿元，较上年增加 2,509.84 亿元，增幅为 31.08%，主要是海外分行的境内外联动业务增加。 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出於所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 信用贷款 3,471,042 29.52 3,034,953 28.95 保证贷款 1,964,685 16.71 1,833,933 17.49 抵押贷款 5,095,325 43.34 4,591,009 43.78 质押贷款 1,225,980 10.43 1,025,245 9.78 客户贷款和垫款总额 11,757,032 100.00 10,485,140 100.00 客户贷款和垫款损失准备 2016年 已减值贷款和垫款的损失准备 按组合方式评 估的贷款和垫 其损失准备按组合 其损失准备按个 （人民币百万元） 款损失准备 方式评估 别方式评估 总额 年初余额 157,632 10,789 82,196 250,617 本年计提 - 9,948 91,809 101,757 本年转回 (1,840) - (10,329) (12,169) 折现回拨 - - (3,675) (3,675) 因收购增加 8 10 18 36 本年转出 149 (2,808) (35,487) (38,146) 本年核销 - (5,687) (27,960) (33,647) 本年收回 - 1,023 2,881 3,904 年末余额 155,949 13,275 99,453 268,677 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。於2016年12月31日，客户贷款和垫款损失准备余额 2,686.77 亿元，较上年增加 180.60 亿元；减值准备对不良贷款比率为150.36%，较上年降低0.63个百分点；减值准备对贷款总额比率为2.29%，较上年降低0.10个百分点。 投资 下表列出於所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 债券投资 4,445,214 87.70 3,986,820 93.34 权益工具和基金 303,398 5.99 35,722 0.83 其他债务工具 319,972 6.31 248,864 5.83 投资总额 5,068,584 100.00 4,271,406 100.00 2016 年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对监管及市场环境变 化，合理把握风险与收益的平衡，不断优化投资组合的结构。於2016年12月31日， 投资总额50,685.84 亿元，较上年增加7,971.78亿元，增幅为 18.66%。其中，债券投 资在投资总额中的占比为87.70%，较上年下降5.64个百分点；权益工具和基金在投资 总额中的占比为5.99%，较上年上升5.16个百分点。 下表列出於所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 488,370 9.64 271,173 6.35 可供出售金融资产 1,633,834 32.23 1,066,752 24.97 持有至到期投资 2,438,417 48.11 2,563,980 60.03 应收款项类投资 507,963 10.02 369,501 8.65 投资总额 5,068,584 100.00 4,271,406 100.00 债券投资 下表列出於所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 人民币 4,257,384 95.77 3,880,262 97.33 美元 106,761 2.40 58,790 1.47 港币 38,085 0.86 19,781 0.50 其他外币 42,984 0.97 27,987 0.70 债券投资总额 4,445,214 100.00 3,986,820 100.00 下表列出於所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 政府 2,667,258 60.00 1,851,649 46.44 银行及非银行金融机构 892,154 20.07 1,055,838 26.48 政策性银行 361,574 8.13 484,102 12.14 中央银行 21,722 0.49 162,225 4.07 公共机构 - - 20 0.01 其他 502,506 11.31 432,986 10.86 债券投资总额 4,445,214 100.00 3,986,820 100.00 金融债 於 2016年 12月31 日，本集团持有金融债券 12,537.28亿元，包括政策性银行债券 3,615.74亿元，银行及非银行金融机构债券8,921.54亿元，分别占28.84%和71.16%。 下表列出报告期末本集团持有的面值最大的十只金融债券 1 情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 面值 年利率(%)到期日 减值损失准备 2014年商业银行金融债券 13,880 5.442019年4月8日 - 2014年商业银行金融债券 11,540 5.672024年4月8日 - 2014年商业银行金融债券 11,340 5.792021年1月14日 - 2014年商业银行金融债券 11,060 5.252017年4月8日 - 2014年商业银行金融债券 10,630 5.612021年4月8日 - 2010年商业银行金融债券 10,000 4.212021年1月13日 - 2011年商业银行金融债券 10,000 4.392018年3月28日 - 2010年商业银行金融债券 8,515 2.092020年2月25日 - 2011年商业银行金融债券 8,280 4.622021年2月22日 - 2011年商业银行金融债券 8,170 4.492018年8月25日 - 1.金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、银行及非银行金融机构发行的债券。 应收利息 於2016年12月31日，本集团的应收利息为1,016.45亿元，较上年增加50.33亿元， 增幅5.21%。 抵债资产 於2016年12月31 日，本集团的抵债资产为34.73亿元，抵债资产减值准备余额为 10.62亿元。 负债 下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日 占总额 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 金额 (%) 客户存款 15,402,915 79.50 13,668,533 80.86 12,899,153 83.26 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 1,935,541 9.99 1,761,107 10.42 1,206,520 7.79 已发行债务证券 451,554 2.33 415,544 2.46 431,652 2.79 向中央银行借款 439,339 2.27 42,048 0.25 91,216 0.59 卖出回购金融资产 190,580 0.98 268,012 1.58 181,528 1.17 其他1 954,122 4.93 749,162 4.43 682,176 4.40 负债总额 19,374,051 100.00 16,904,406 100.00 15,492,245 100.00 1.包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。 於2016年12月31日，本集团负债总额19.37万亿元，较上年增加24,696.45亿元，增幅14.61%。其中，客户存款15.40万亿元，较上年增加17,343.82亿元，增幅12.69%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金19,355.41亿元，较上年增加1,744.34亿元，增幅9.90%；由於2016年末流动性相对充裕，卖出回购金融资产较上年下降774.32亿元。在负债总额中，客户存款占比为79.50%，较上年下降1.36个百分点；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比为9.99%，较上年下降0.43个百分点；积极利用央行公开市场的各类借贷便利工具，向中央银行借款占比为2.27%，较上年增加2.02个百分点。 客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日 占总额 占总额 占总额 （人民币百万元， 百分比 百分比 百分比 百分比除外） 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 公司存款 8,008,460 51.99 6,891,295 50.42 6,616,671 51.30 活期存款 5,145,626 33.41 4,213,395 30.83 3,966,684 30.75 定期存款 2,862,834 18.58 2,677,900 19.59 2,649,987 20.55 个人存款 6,927,182 44.98 6,367,364 46.58 5,877,014 45.56 活期存款 2,986,109 19.39 2,584,774 18.91 2,302,089 17.85 定期存款 3,941,073 25.59 3,782,590 27.67 3,574,925 27.71 海外和子公司 467,273 3.03 409,874 3.00 405,468 3.14 客户存款总额 15,402,915 100.00 13,668,533 100.00 12,899,153 100.00 於2016年12月31日，本集团客户存款15.40万亿元，较上年增加17,343.82亿元，增 幅 12.69%。受益於企业生产活动改善，境内公司存款 80,084.60 亿元，较上年增加 11,171.65亿元，增幅16.21%；个人存款69,271.82亿元，较上年增加5,598.18亿元， 增幅 8.79%，延续平稳增长态势。本行持续强化存款客户基础管理，拓展低成本结算 资金，境内活期存款81,317.35亿元，较上年增加13,335.66亿元，增幅19.62%，在境 内客户存款中的占比较上年提高3.17个百分点至54.45%；定期存款68,039.07亿元， 较上年增加3,434.17亿元，增幅5.32%，在境内客户存款中的占比为45.55%。 已发行债务证券 本行未发行根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号―年度报告的 内容与格式（2016年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38 号―公司债券年度报告的内容与格式》的规定需予以披露的公司债券。 股东权益 下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。 （人民币百万元） 2016年12月31日 2015年12月31日 股本 250,011 250,011 其他权益工具―优先股 19,659 19,659 资本公积 133,960 135,249 投资重估储备 (976) 23,058 盈余公积 175,445 153,032 一般风险准备 211,193 186,422 未分配利润 786,860 672,154 外币报表折算差额 348 (5,565) 归属於本行股东权益 1,576,500 1,434,020 非控制性权益 13,154 11,063 股东权益总额 1,589,654 1,445,083 於2016年12月31日，股东权益15,896.54亿元，较上年增加1,445.71 亿元，增幅 10.00%，主要是由於未分配利润增加。由於资产增速超过股东权益增速，总权益对资产总额的比率为7.58%，较上年下降0.30个百分点。 资产负债表表外项目 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，於 2016年 12月 31 日，本集团信贷承诺余额27,458.61亿元，较上年增加3,435.77亿元；其信贷风险加权资产金额10,731.08亿元，较上年增加799.91亿元，主要是由於本集团推进表外结构向“资本占用少、资本回报率高”的业务倾斜，资本使用效率有所提升。 4.1.3贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出於所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 正常 11,241,249 95.61 10,016,243 95.53 关注 337,093 2.87 302,917 2.89 次级 71,412 0.61 92,452 0.88 可疑 82,505 0.70 60,160 0.57 损失 24,773 0.21 13,368 0.13 客户贷款和垫款总额 11,757,032 100.00 10,485,140 100.00 不良贷款额 178,690 165,980 不良贷款率 1.52 1.58 2016 年，本集团通过持续推进信贷结构调整，加大风险预警预控力度，开展信贷监督 检查，完善长效机制建设，信贷资产质量保持基本稳定。於2016年12月31日，不良 贷款余额 1,786.90 亿元，较上年增加 127.10 亿元；不良贷款率 1.52%，较上年下降 0.06个百分点；关注类贷款占比2.87%，较上年下降0.02个百分点。 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出於所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 不良贷款 不良 不良贷款 不良 百分比除外） 贷款金额 金额 贷款率(%) 贷款金额 金额 贷款率(%) 公司类贷款和垫款 5,864,895 152,323 2.60 5,777,513 144,187 2.50 短期贷款 1,786,442 92,547 5.18 1,811,557 101,269 5.59 中长期贷款 4,078,453 59,776 1.47 3,965,956 42,918 1.08 个人贷款和垫款 4,338,349 21,548 0.50 3,466,810 18,153 0.52 个人住房贷款 3,585,647 10,175 0.28 2,773,895 8,602 0.31 信用卡贷款 442,001 4,343 0.98 390,274 4,204 1.08 个人消费贷款 75,039 1,196 1.59 55,427 1,009 1.82 个人助业贷款 46,395 2,106 4.54 63,153 1,977 3.13 其他贷款 189,267 3,728 1.97 184,061 2,361 1.28 票据贴现 495,140 - - 433,153 - - 海外和子公司 1,058,648 4,819 0.46 807,664 3,640 0.45 总计 11,757,032 178,690 1.52 10,485,140 165,980 1.58 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出於所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 占总额 （人民币百万元， 百分比 不良贷 不良贷 占总额 不良贷款 不良贷 百分比除外） 贷款金额 (%) 款金额 款率(%) 贷款金额 百分比(%) 金额 款率(%) 公司类贷款 5,864,895 49.89 152,323 2.60 5,777,513 55.11 144,187 2.50 制造业 1,177,985 10.02 69,764 5.92 1,217,122 11.61 71,641 5.89 交通运输、仓储和邮政 业 1,207,636 10.27 5,970 0.49 1,146,028 10.93 3,204 0.28 电力、热力、燃气及水 的生产和供应业 689,258 5.86 985 0.14 642,026 6.12 2,092 0.33 房地产业 342,531 2.91 8,652 2.53 449,334 4.29 5,510 1.23 租赁及商业服务业 749,690 6.38 4,573 0.61 629,274 6.00 4,090 0.65 其中：商务服务业 658,347 5.60 4,456 0.68 579,115 5.52 4,021 0.69 批发和零售业 410,923 3.50 37,016 9.01 386,916 3.69 37,353 9.65 水利、环境和公共设施 管理业 314,032 2.67 502 0.16 313,258 2.99 95 0.03 建筑业 236,382 2.01 7,402 3.13 258,699 2.47 6,915 2.67 采矿业 216,421 1.84 11,040 5.10 226,027 2.16 9,032 4.00 其中：石油和天然气 开采业 5,745 0.05 - - 5,122 0.05 90 1.76 教育 72,631 0.62 203 0.28 77,248 0.74 173 0.22 信息传输、软件和信息 技术服务业 30,607 0.26 432 1.41 30,216 0.29 734 2.43 其中：电信、广播电 视和卫星传输服务 21,138 0.18 - - 22,236 0.21 - - 其他 416,799 3.55 5,784 1.39 401,365 3.82 3,348 0.83 个人贷款 4,338,349 36.90 21,548 0.50 3,466,810 33.06 18,153 0.52 票据贴现 495,140 4.21 - - 433,153 4.13 - - 海外和子公司 1,058,648 9.00 4,819 0.46 807,664 7.70 3,640 0.45 总计 11,757,032 100.00 178,690 1.52 10,485,140 100.00 165,980 1.58 2016 年，面对错综复杂的国内外经济金融形势，本集团适时优化信贷政策、重检信贷 制度、细化客户选择标准、坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步推进。基础设施相关行业在余额增加的情况下贷款质量保持稳定；制造业不良贷款率基本稳定，批发零售业不良贷款额较上年有所降低。 4.2业务运作 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括海外业务及附属公司在内的其他业务。 下表列出所示期间各主要业务分部的税前利润情况。 2016年 2015年 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 公司银行业务 98,329 33.31 108,184 36.24 个人银行业务 129,269 43.79 115,184 38.59 资金业务 66,008 22.36 70,388 23.58 其他业务 1,604 0.54 4,741 1.59 税前利润 295,210 100.00 298,497 100.00 4.2.1公司银行业务 公司存款业务 2016年，本行注重奋实客户基础，公司存款快速增长，存款稳定性明显提升。於2016 年末，本行境内公司客户存款 80,084.60亿元，较上年新增 11,171.65亿元，增幅 16.21%。其中，活期存款增幅 22.13%，定期存款增幅 6.91%，有利於降低本行付息成 本。 公司贷款业务 公司贷款有力支持实体经济发展，信贷结构持续优化，资产质量保持稳定。於2016年 末，本行境内公司类贷款和垫款余额 58,648.95 亿元，较上年新增 873.82 亿元，增幅 1.51%；公司类贷款和垫款不良率为2.60%，较上年上升0.10个百分点。 基础设施行业领域贷款余额 28,961.56 亿元，占公司类贷款和垫款余额的 49.38%；较 上年新增1,883.71亿元，增幅6.96%；不良率保持在较低的0.41%。严格实施名单制管 理，钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船五个产能严重过剩行业贷款余额 1,252.73 亿元，较上年减少49.86亿元。房地产开发类贷款重点支持信用评级高、经营效益好、 封闭管理到位的优质房地产客户和普通商品住房项目，贷款余额 2,991.98 亿元，较上 年减少 1,149.98 亿元。严控政府融资平台贷款总量，持续优化现金流结构，监管类平 台贷款余额 2,051.15 亿元，较上年减少 870.51 亿元，现金流全覆盖类平台贷款占比 99.32%。涉农贷款余额16,939.68亿元，较上年减少1,540.55亿元，主要是由於涉农客 户有效信贷需求不足，抗风险能力较低。基於供应链的网络银行“e 贷款”系列产品自 2007年以来累计投放2,577.42亿元，累计投放客户超1.92万户，合作平台达121家。 小企业业务 本行将小微企业金融服务作为支持实体经济，助力服务“大众创业、万众创新”的重要领域，关注经济转型催生的新技术、新产业、新业态，支持相关领域小微企业发展；并坚持以创新驱动转型发展，加强大数据、互联网技术在精准客户营销和精细风险管控中的应用。於2016 年末，按照2011 年中小企业划型标准和银监会最新监管要求，本行境内小微企业贷款余额 14,418.92亿元，较上年新增 1,640.13亿元，增幅12.83%；贷款客户308,923户，较上年新增56,979户；小微企业申贷获得率90.91%，较上年提高 5.98 个百分点，达到“三个不低於”监管要求。通过推广新业务模式，优化预警工具，及时甄别高风险领域，小微企业贷款资产质量总体保持平稳。 造价谘询业务 造价谘询业务是本行独具特色和品牌优势的中间业务产品，伴随着本行长期从事固定资产投资和代理财政职能而衍生和发展形成，至今已有62 年历史。本行36 家一级分行具有住房和城乡建设主管部门颁发的工程造价谘询甲级资质、223家二级分行设有专营机构。2016年，本行实现造价谘询业务收入53.28亿元。 机构业务 本行组织开展“机构业务营销年”活动，取得良好效果。独家中标中央国家机关基本养老保险和职业年金账户合作银行等一系列中央级养老保险业务，机关事业单位养老保险业务领先同业，全面开展农民工工资代发综合金融服务；教育卫生金融服务影响力不断扩大，成功举办“建行杯”大学生创新创业大赛，与教育部签署战略合作协议，联合发起设立“中国高校双创产业投资基金”，银校通、银医通客户新增 732 家；财政业务市场地位稳固，积极参与财政地方国库现金管理改革，累计存款占比同业第一，单位公务卡创新产品首批成功发行，中央非税电子化系统首家上线；推出“建融慧学”、“建融智医”教育、卫生行业金融服务，电子政务领域“善通政务”综合金融服务，“民政E线通”验资登记服务和“鑫委贷”资管项下委托贷款业务等一系列新的服务品牌。 同业业务 本行 2016 年成立了总行同业业务中心，负责境内同业客户及同业业务相关产品的直 营。通过加强重点同业客户总部直营，提供多元化的服务，推动母子公司联动业务发展，同业业务规模实现快速增长。於2016 年末，本行境内同业资产余额10,322.96亿元，较上年增加 3,207.39 亿元，增幅 45.08%；同业负债（含保险公司存款）余额14,519.92亿元，较上年新增712.76亿元，增幅5.16%。 国际业务 本行在同业中率先推出“跨境 e+”跨境电商综合金融服务平台，为客户提供“全流程、全 线上、一站式”服务；在同业中首推“建单通”、“建票通”“建信通”产品，形成了支持“走出去”企业中短期项目融资的完整产品链；推广“助贸贷”，为有真实贸易背景的中小微企业提供融资便利。本行成功获任“港股通”结算银行，人民币合格境外机构投资者（RQFII）、人民币合格境内机构投资者（RQDII）、中港基金互认、熊猫债等业务蓬勃发展。英国人民币清算行影响力持续提升，瑞士和智利人民币清算行分别於2016年1月和6月正式运营。境外代理行及清算服务网络日臻完善，总行级代理行达到1,456家，覆盖 132 个国家和地区；为各类境外金融机构开立境内人民币同业往来账户 246个。2016年，本行国际结算量1.27万亿美元，境内外跨境人民币结算量2.53万亿元， 实现国际结算业务收入41.57亿元。 资产托管业务 本行积极应对资本市场变化，加强优质客户营销，不断提升集约化运营服务水平和托管业务核心竞争力。本行托管的股票型基金只数市场第一，托管的债券型基金、商品型基金和合格境内机构投资者（QDII）基金的规模均为市场第一。本行正式取得全国社会保障基金托管人资格。新一代托管系统实现全功能覆盖，托管清算、核算、监督、绩效、外包、网银等服务运营功能迅速提升。於 2016 年末，资产托管业务规模9.25 万亿元，较上年新增 2.08 万亿元，增幅 29.05%。其中，保险资产托管规模 2.58万亿元，较上年新增1.05万亿元，增幅68.97%；私募基金托管规模3,025.38亿元，增幅104.11%。 结算与现金管理业务 结算与现金管理业务持续稳健发展。推出集成工商注册信息的电子证照单位结算卡，全面介入全流程电子化商事登记合作；海外现金管理顺利落地，本外币、境内外现金管理服务能力增强；集成跨行收款的智能化应用，整合代收代付产品，为客户提供更加高效的主动收款、跨行资金管理服务。不断丰富本外币对公一户通、多模式现金池、票据池等产品的场景化应用，“禹道”品牌市场影响力持续提升。於2016 年末，本行单位人民币结算账户672万户，新增101万户；现金管理活跃客户113万户，新增39万户。 4.2.2个人银行业务 个人存款业务 本行通过优质高效的产品和服务强化存款吸收能力，个人存款保持稳定增长。於 2016 年末，本行境内个人存款余额 69,271.82亿元，较上年新增 5,598.18亿元，增幅 8.79%。其中，活期存款增幅 15.53%，定期存款增幅 4.19%，有利於降低本行付息成 本。 个人贷款业务 个人贷款快速发展，服务百姓民生。於2016年末，本行境内个人贷款余额43,383.49亿元，较上年新增8,715.39亿元，增幅25.14%。其中，个人住房贷款业务严格执行差别化信贷政策，重点支持百姓购买自住房；主动适应市场变化和客户需求，在部分地区试点推出住房金融生态圈综合营销服务方案和农民住房财产抵押权抵押贷款业务。个人住房贷款余额35,856.47亿元，较上年新增8,117.52亿元，增幅29.26%。个人消费经营贷款业务在稳步发展传统线下业务的同时，运用互联网和大数据技术持续创新产品服务，推动业务转型发展。线下个人消费贷款余额454.03亿元，个人助业贷款余额463.95亿元，个人支农贷款余额55.03亿元。“快贷”电子渠道个人自助贷款余额296.36亿元。 银行卡业务 信用卡业务 信用卡业务规模拓展，结构优化，盈利能力持续增强。本行大力拓展年轻客户群体和餐饮、娱乐、超市、百货等特惠收单商户，打造闭环的消费金融生态圈。创新推出龙卡 e 付卡、腾讯 e 龙卡、家庭挚爱卡、全球热购卡、全球智尊卡等专注於网络、家庭、境外、高端等热点消费产品和基於移动互联的 Apple Pay、HCE 云闪付、三星Pay、华为Pay、米Pay等移动支付服务，重点发展分期通、购车、账单、留学、教育及循环透支和取现业务。於2016 年末，本行信用卡累计发卡 9,407万张，新增 1,333万张；实现消费交易额23,998.68亿元，较上年新增1,816.05亿元，增幅8.19%；贷款余额达 4,437.33 亿元。信用卡不良资产证券化产品成功发行，全流程风险经营管理持续加强，信用卡贷款资产质量保持良好。 借记卡业务 本行加快移动支付业务发展，打造支付结算生态圈，借记卡业务保持平稳增长。推出融合NFC、二维码和人脸识别等多种技术的全场景支付产品“龙支付”。於2016年末，借记卡累计发卡量8.31亿张，新增1.06亿张，其中金融IC借记卡累计发卡量4.13亿张，新增1.11亿张；借记卡消费交易额10.74万亿元，增幅61.02%。 私人银行业务 私人银行业务坚持综合化转型方向，打造“个性化、专业化、全能式”商业模式，客户满意度和品牌影响力持续提升。本行搭建覆盖全行的私人银行视频服务网络，提升线上线下服务能力；开展私人银行业务数据挖掘和成果应用，实施精准营销；发挥集团优势，加快发展家族信托业务；“金管家”上线新功能。於 2016 年末，金融资产 1,000万元以上私人银行客户金融资产达到7,863.37 亿元，较上年新增1,634.34 亿元，增幅26.24%；客户数量达到58,721人，较上年新增8,369人，增幅16.62%。 委托性住房金融业务 委托性住房金融业务顺应国家加大公积金资金运用的政策导向，创新服务模式，优化业务流程，提升服务效率，巩固市场优势地位。於 2016 年末，住房资金存款余额6,333.77亿元，公积金个人住房贷款余额18,534.89亿元。本行稳步推进保障性住房贷款业务，积极落实国家宏观调控政策，支持中低收入居民购买自住房需求，全年为3.46万户中低收入家庭发放保障性个人住房贷款97.96亿元。 4.2.3 资金业务 金融市场业务 2016 年，本行不断提升交易活跃度与市场影响力，推进产品创新，加强客户营销，盈 利能力和风险管控能力进一步增强。 货币市场业务 本行加强本外币流动性统筹管理，积极拓宽资金融入与运用渠道，合理平衡本外币头寸，保证全行流动性安全。人民币方面，密切关注货币政策和市场波动，把握资金变动规律，动态审慎匡算现金流，合理把握融入融出节奏。外币方面，审慎管理流动性，拓宽融资渠道，提升资金运营效率。 债券投资业务 本行按照既定的年度债券投资策略和风险政策，合理平衡风险与收益，经营成果符合预期。人民币方面，坚持价值投资导向，积极把握市场机会开展波段操作和存量调整，开拓新的投资品种，组合收益率在市场利率大幅下行的情况下基本保持稳定，交易活跃度和市场影响力显着提升。外币方面，密切关注市场利率走势，主动优化组合结构，提升收益。 代客资金交易业务 本行积极应对市场和监管政策变化，保证业务合规稳健运行，加强产品创新及客户营销。连续两年在银行间外汇交易综合排名中位列第一，并成为2016 年新增的12 个币种对人民币直接交易做市商。上线推广账户外汇交易系统，丰富外汇交易品种。2016年，代客结售汇及外汇买卖业务量3,816.76亿美元，汇率业务做市交易量2.07万亿美元。 贵金属及大宗商品业务 本行积极抓住市场机会，开展多项专题营销活动，奋实客户基础。依托新一代搭建贵金属与大宗商品交易平台，创新推出“一户一策”综合金融服务、LBMA 黄金定价交易、LBMA 白银定价交易、上海金定价交易等新产品，并在国内银行业首家发布大宗商品指数。2016年，贵金属交易总量79,109.24吨，增幅 45.79%；个人交易类贵金属及大宗商品客户达2,438万户，较上年增加323万户；贵金属及大宗商品业务实现净收入58.27亿元，较上年增加19.86亿元，增幅51.71%。 资产管理业务 本行加大优质债权、股权类高收益资产拓展力度，加强产品创新与“互联网+”技术的结合，丰富产品谱系。针对机构客户创新推出半开放式产品；针对高端客户，创新推出量化投资类、挂�h黄金、沪深 300 指数、策略保本型、固定收益灵活配置型等各类理财产品，发行各类创新产品超 100只。“乾元理财”品牌影响力进一步提升。2016 年，本行自主发行各类理财产品 6,556 期，发行额 72,408.08 亿元，有效满足客户投资需求；於2016年末，理财产品余额21,251.09亿元，其中，非保本产品余额17,947.08亿元，保本理财产品余额3,304.01亿元。 投资银行业务 本行在巩固债券承销业务优势的同时，积极抓住人民币国际化机遇，扩大本行投资银行业务影响力。作为主承销商为世界银行发行全球首笔以人民币清算的特别提款权债券、为金砖银行发行首笔在华绿色金融债券，并持续推动熊猫债等各类创新产品发展。2016年，本行累计承销非金融企业债务融资工具5,615.74亿元，共590期，承销量和承销期数连续六年位列市场第一。重点推介“建行投资银行”品牌，通过“全面金融解决方案（FITS，飞驰）”为客户提供全方位的融资融智服务，签约客户数达到了554家。资产证券化取得突破，在全国银行间债券市场成功发行上海公积金资产支持证券。在上海设立并购资本中心，搭建并购业务信息整合、资源分享、人才培养和服务支持的平台等；通过基金参与重大项目和重大客户营销，股权投资基金取得良好进展。全年实现投行业务收入57.17亿元。 4.2.4 海外商业银行业务 2016年，本集团海外布局取得新进展。苏黎世分行和智利分行正式开业，建行马来西亚和建行欧洲华沙分行获颁牌照，并完成了对印尼温杜银行的收购。於2016年末，本行全资拥有建行亚洲、建行伦敦、建行俄罗斯、建行欧洲、建行纽西兰、建行马来西亚等经营性子公司，并分别拥有建行巴西和建行印尼99.31%、60.00%的股权。本集团在香港、新加坡、德国、南非、日本、韩国、美国、英国、越南、澳大利亚、俄罗斯、迪拜、台湾、卢森堡、澳门、纽西兰、加拿大、法国、荷兰、西班牙、义大利、瑞士、巴西、开曼、爱尔兰、智利、印尼、波兰等29个国家和地区设有机构，拥有境外各级机构251家。於2016年末，本集团海外商业银行资产总额13,800.37亿元，较上年增长16.19%；2016年净利润42.47亿元，同口径同比增幅3.24%。 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司是香港注册的持牌银行，注册资本65.11亿港元及176亿人民币。 建行亚洲为本集团在香港地区的零售及中小企业服务平台，拥有43家分行（含1家理财中心）、1家私人银行中心、5家个人信贷中心、6家中小企业中心，分布在地铁沿线和商业、住宅区。建行亚洲批发金融业务服务范围以港澳地区为核心、辐射中国内地和东南亚，目标客户定位於本地蓝筹及大型红筹企业、大型中资企业及跨国公司，并为本土经营的优秀客户群体提供优质金融服务。建行亚洲在境外银团贷款、结构性融资等专业金融服务领域拥有丰富的从业经验和传统优势，在国际结算、贸易融资、资金交易、大额结构性存款、财务顾问等综合性对公金融服务领域实现了快速发展。於2016年末，建行亚洲资产总额3,908.03亿元，净资产434.10亿元；2016年净利润26.05亿元。 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司是本集团在英国注册的全资子公司，2009年3月获得英国金融监管机构颁发的银行牌照，是本集团的英镑清算中心。2014年6月，建行伦敦成为人行指定的伦敦人民币清算行，2016年8月，其伦敦人民币清算行职能迁移至本行伦敦分行，进一步借助集团整体资源，全面提升伦敦地区人民币清算行优势。目前注册资本2亿美元及15亿人民币，主营业务范围包括公司存贷款业务、国际结算和贸易融资业务、人民币清算与英镑清算业务，以及资金类金融产品业务等。建行伦敦致力於服务中资在英机构、在华投资的英国公司、中英双边贸易的企业，并不断提升建行在英国及欧洲地区的客户服务水平。於2016年末，建行伦敦资产总额96.64亿元，净资产33.92亿元；2016年净利润0.44亿元。 建行俄罗斯 中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司是本行在俄罗斯注册的全资子公司，注册资本42亿卢布，成立於2013年3月。 建行俄罗斯持有俄罗斯中央银行颁发的综合性银行牌照，业务品种包括银团贷款、双边贷款、贸易融资、国际结算、资金业务、金融机构业务、清算业务、现金业务、存款业务、保管箱等。於2016年末，建行俄罗斯资产总额26.66亿元，净资产6.11亿元；2016年净利润0.42亿元。 建行迪拜 中国建设银行（迪拜）有限公司成立於2013年，拥有迪拜金融管理局（DFSA）核发的“一类许可证”，从事存贷款、投资等各类对公银行业务。2014年10月，本行董事会批准将迪拜子银行牌照转换为分行牌照，以更好地发挥集团优势。2016年2月，建行迪拜完成业务数据向迪拜国际金融中心分行的迁移工作，全部业务由分行承接。2016年10月，迪拜国际金融中心公司注册处签发函件，批准建行迪拜提交的清算申请，建行迪拜正式注销。 建行欧洲 中国建设银行（欧洲）有限公司是本行在卢森堡注册的全资子公司，2013年7月获得卢森堡财政部签发的全功能银行牌照，注册资本2亿欧元。建行欧洲以卢森堡为中心辐射欧洲大陆，2015年在巴黎、阿姆斯特丹、巴赛隆纳和米兰设立分行；2016年12月建行欧洲华沙分行获颁牌照。 建行欧洲目前以企业金融和金融市场业务为主，重点服务於国内“走出去”的大中型企业客户和在华欧洲跨国企业。於2016年末，建行欧洲资产总额59.19亿元，净资产13.33亿元；2016年净利润负0.81亿元。 建行纽西兰 中国建设银行（纽西兰）有限公司是本行在纽西兰注册的全资子公司，成立於2014年7月，初始注册资本为5,000万美元。2016年7月，本行对建行纽西兰增资1亿美元等值纽西兰元，增资後建行纽西兰注册资本为1.99亿纽西兰元。 建行纽西兰拥有批发和零售业务牌照，能够为国内“走出去”的企业客户以及纽西兰当地客户提供公司贷款、贸易融资以及人民币清算和资金交易等全方位、优质的金融服务，为个人客户提供个人住房贷款等金融服务，并能满足高净值个人客户的金融需求。於2016年末，建行纽西兰资产总额32.76亿元，净资产9.44亿元；2016年净利润0.10亿元。 建行马来西亚 中国建设银行（马来西亚）有限公司是本行在马来西亚注册的全资子公司，初始注册资本为8.23亿林吉特，2016年10月1日获批商业银行牌照。 建行马来西亚从事批发和零售银行业务，主要服务於国内“一带一路”重点客户、双边贸易企业，以及当地大型基础设施建设项目等，为国内外客户提供全球授信、贸易融资、供应链融资，林吉特、人民币等多币种货币清算，以及资金交易等多方位金融服务。於2016年末，建行马来西亚资产总额12.74亿元，净资产12.74亿元。 建行巴西 中国建设银行（巴西）股份有限公司的前身BANCOINDUSTRIALECOMERCIALS.A. 银行（BIC银行）成立於1938年，总部位於圣保罗，是一家规模较大的中型银行，核心业务为公司贷款业务，同时经营资金、个人信贷等银行业务以及租赁、证券等非银行金融业务。该行自2007年起在圣保罗证券交易所上市。 本行於2014年8月29日完成了对BIC银行控股股权的收购，获得其73.96%的股权。根据当地法规要求，本行於2015年8月启动对该行剩余流通股份的要约收购，并於2015年12月完成。目前，BIC银行已退市，并更名为中国建设银行（巴西）股份有限公司。於2016年末，建行巴西拥有37家巴西境内分支机构及1家开曼分行，网点覆盖巴西大部分州及主要城市。建行巴西共有5家全资子公司和1家合资公司，各子公司分别经营设备租赁、个人贷款、证券、VISA团体信用卡和预付卡发行及数据处理服务，合资公司主营保理和福费廷业务。於2016年末，建行巴西资产总额334.38亿元，净资产29.89亿元，实现净利润负6.05亿元。 建行印尼 中国建设银行（印尼）股份有限公司的前身是PTBankWinduKentjanaInternationalTbk （印尼温杜银行），於2008年1月由PTBankMulticorTbk和PTBankWinduKentjana合 并成立，是一家在印尼证券交易所上市的中小型商业银行，注册资本为1.66万亿印尼盾。总部位於雅加达，目前在印尼全境拥有112家分支机构，主要业务包括存贷款、结算、外汇等商业银行业务。 本行於2016年9月28日完成了对印尼温杜银行60%股权的收购。截止2016年12月31日，本行持股60.00%，银行原控股股东Johnny Wiraatmadja先生持股约26.53%，公众流通股约13.47%。目前，印尼温杜银行已更名为中国建设银行（印尼）股份有限公司。於2016年末，建行印尼资产总额63.98亿元，净资产12.40亿元；2016年净利润0.15亿元。 4.2.5 综合化经营子公司 本集团已初步搭建综合化经营框架，综合金融服务功能逐步健全。於2016年末，本集 团在非银行金融领域，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、建信期货、建银国际、建信养老、建信财险等子公司；在特定领域和区域，设立了若干提供专业化和差别化服务的银行机构，包括中德住房储蓄银行和27家村镇银行。综合化经营子公司业务发展总体良好，业务规模稳步扩张，资产质量保持良好。於2016年末，综合化经营子公司资产总额3,709.46亿元，较上年增长39.14%；实现净利润52.90亿元，增幅35.81%。 建信基金 建信基金管理有限责任公司注册资本 2 亿元，本行、美国信安金融集团和中国华电集 团资本控股有限公司持股比例分别为 65%、25%和 10%。经营范围包括基金募集、基 金销售、资产管理和证监会许可的其他业务。 2016年，建信基金各项经营业绩再创新高。於2016年末，建信基金资产管理总规模达 到12,400.41亿，其中公募基金规模为3,770.61亿，首次挺进行业前六；专户业务规模 为4,176.79亿，较上年增长158%。於2016年末，建信基金资产总额26.79亿元，净 资产21.81亿元，实现净利润9.13亿元。 建信租赁 建信金融租赁有限公司注册资本80亿元人民币，为本行全资子公司。经营范围包括融 资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济谘询；在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；为控股子公司、项目公司对外融资提供担保等。 2016 年，建信租赁稳步推进发展转型，深耕优势业务领域，培育打造飞机租赁、绿色 租赁和民生服务三大特色品牌；充分利用海外平台，积极拓展海外市场，迈出国际化坚实步伐；风险防控主动有效，资产质量始终保持行业较优水平；盈利能力、资本回报水平、行业地位和市场竞争力显着提高。於2016年末，建信租赁资产总额 1,265.21 亿元，净资产119.58亿元，实现净利润12.66亿元。 建信信托 建信信托有限责任公司注册资本15.27亿元，本行、合肥兴泰金融控股（集团）有限公 司、合肥市国有资产控股有限公司持股比例分别为 67%、27.5%和 5.5%。目前经营的 业务品种主要包括信托业务、投资银行业务和固有业务。信托业务品种主要包括单一资金信托、集合资金信托、财产信托、股权信托和家族信托等。信托财产的运用方式主要有贷款和投资。投资银行业务主要包括财务顾问、股权信托、债券承销等。固有业务主要是自有资金的贷款、股权投资、证券投资等。 於2016年末，建信信托受托管理资产规模13,061.96亿元，资产总额171.87亿元，净 资产100.40亿元，实现净利润14.20亿元。 建信人寿 建信人寿保险股份有限公司注册资本 44.96 亿元，本行、中国人寿保险股份有限公司 (台湾)、全国社会保障基金理事会、中国建银投资有限责任公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海华旭投资有限公司分别持股 51%、19.9%、14.27%、5.08%、4.9%和4.85%。建信人寿主要经营范围包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务以及上述业务的再保险业务等。 2016 年，建信人寿规模保费收入居银行系首位，经营区域进一步拓展，投资收益稳步 提高。於2016年末，建信人寿资产总额1,101.16亿元，净资产78.80亿元，实现净利 润3.88亿元。 建信财险 建信财产保险有限公司於2016年10月18日正式成立，注册资本10亿元，建信人寿 保险股份有限公司、宁夏交通投资有限公司、银川通联资本投资运营有限公司分别持股 90.2%、4.9%、4.9%。建信财险主要经营范围包括机动车保险，包括机动车交通事故责任强制保险和机动车商业保险；企业/家庭财产保险及工程保险（特殊风险除外）；责任保险；船舶/货运保险；短期健康/意外伤害保险以及上述业务的再保险业务等。 於2016年末，建信财险资产总额10.01亿元，净资产9.63亿元，实现净利润负0.37亿 元。 建银国际 建银国际（控股）有限公司是本行在香港全资拥有的子公司，注册资本 6.01 亿美元， 从事投资银行相关业务，业务范围包括上市保荐与承销、企业收购兼并及重组、直接投资、资产管理、证券经纪、市场研究等。 2016 年，建银国际各项业务持续健康发展。证券保荐承销项目、并购财务顾问项目的 同业排名均居前列；积极打造大宗商品业务的全球交易平台，完成收购迈特迪斯特贸易有限公司控股权，成为伦敦金属交易所全球九家圈内会员之一；引导社会资本投向实体经济，参与发起长江经济带产业基金。於2016年末，建银国际资产总额544.43亿元，净资产105.75亿元，实现净利润11.84亿元。 建信期货 建信期货有限责任公司注册资本 5.61 亿元，建信信托有限责任公司、上海良友(集团) 有限公司分别持股 80%、20%。建信期货主要开展商品期货经纪、金融期货经纪、资 产管理业务。 2016年1月，建信期货全资投资设立风险管理子公司――建信商贸有限责任公司，公 司业务范围进一步拓宽。2016 年，建信期货代理成交量及客户保证金规模较去年大幅 增长。於 2016年末，建信期货资产总额 65.64亿元，净资产 6.38 亿元，实现净利润 0.12亿元。 建信养老 建信养老金管理有限责任公司注册资本23亿元人民币，本行、全国社会保障基金理事 会分别持股 85%、15%。主要业务范围为：全国社会保障基金投资管理业务，企业年 金基金管理相关业务，受托管理委托人委托的以养老保障为目的的资金以及与上述资产管理相关的养老谘询业务等。 2016 年，建信养老管理养老金资产规模突破 1,300 亿元。在地方养老风险基金投资管 理和农民养老保障产品方面实现了模式创新，在养老保障产品领域形成了相对完善的产品体系。於2016年末，建信养老总资产为23.14亿元，净资产为22.11亿元，实现净利润负0.85亿元。 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限责任公司注册资本为20亿元，本行和德国施威比豪尔住房储蓄 银行股份公司分别持股75.10%和24.90%。中德住房储蓄银行开办吸收住房储蓄存款， 发放住房储蓄贷款，发放个人住房贷款，发放以支持经济适用房、廉租房、经济租赁房和限价房开发建设为主的开发贷款等业务，是一家服务於住房金融领域的专业商业银行。 2016 年，中德住房储蓄银行积极实施战略转型，业务稳步发展，住房储蓄产品销售达 160.54亿元，再创新高。於2016年末，中德住房储蓄银行资产总额284.86亿元，净资 产28.58亿元，实现净利润1.97亿元。 村镇银行 截至2016年末，本行主发起设立了湖南桃江等27家村镇银行，注册资本共计281,950 万元，本行出资13.78亿元。 村镇银行坚持为“三农”和县域小微企业提供高效金融服务，取得了较好的经营业绩。 於2016年末，27家村镇银行资产总额166.64亿元，净资产31.68亿元；贷款投向坚持 “支农支小”，各项贷款余额125.15亿元；实现净利润0.38亿元。 4.2.6 地区分部分析 下表列出於所示日期本集团按地区分部划分的税前利润分布情况。 2016年 2015年 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 长江三角洲 39,885 13.51 27,033 9.06 珠江三角洲 36,973 12.52 30,269 10.14 环渤海地区 47,629 16.13 48,249 16.16 中部地区 46,280 15.68 50,615 16.96 西部地区 52,778 17.88 51,681 17.31 东北地区 13,651 4.63 12,405 4.16 总行 51,243 17.36 72,935 24.43 海外 6,771 2.29 5,310 1.78 税前利润 295,210 100.00 298,497 100.00 下表列出於所示日期本集团按地区分部划分的资产分布情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 长江三角洲 3,287,924 13.18 2,565,723 12.82 珠江三角洲 2,248,437 9.02 1,756,844 8.78 环渤海地区 2,341,560 9.39 1,988,554 9.94 中部地区 3,227,603 12.94 2,855,335 14.27 西部地区 2,745,765 11.01 2,798,176 13.99 东北地区 966,670 3.88 1,056,288 5.28 总行 8,456,699 33.91 5,835,333 29.17 海外 1,666,409 6.67 1,149,541 5.75 资产合计1 24,941,067 100.00 20,005,794 100.00 1. 资产合计不含抵销及递延所得税资产。 下表列出於所示日期本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 占总额 占总额 （人民币百万元， 贷款和垫款 百分比 不良贷不良贷款贷款和垫款 百分比 不良贷 不良贷 百分比除外） 金额 (%) 款金额 率(%) 金额 (%) 款金额款率(%) 长江三角洲 2,117,133 18.02 41,539 1.96 1,968,394 18.77 49,223 2.50 珠江三角洲 1,762,963 14.99 29,426 1.67 1,432,094 13.66 30,285 2.11 环渤海地区 1,946,622 16.56 29,199 1.50 1,812,640 17.29 22,941 1.27 中部地区 1,982,785 16.86 26,654 1.34 1,768,362 16.86 19,617 1.11 西部地区 1,953,377 16.61 29,435 1.51 1,803,236 17.20 24,668 1.37 东北地区 643,515 5.47 14,794 2.30 612,441 5.84 11,998 1.96 总行 452,941 3.85 4,296 0.95 402,733 3.84 4,671 1.16 海外 897,696 7.64 3,347 0.37 685,240 6.54 2,577 0.38 客户贷款和垫款总额 11,757,032 100.00 178,690 1.52 10,485,140 100.00165,980 1.58 下表列出於所示日期本集团按地区分部划分的存款分布情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元， 占总额 占总额 百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 长江三角洲 2,820,430 18.31 2,493,253 18.24 珠江三角洲 2,352,719 15.28 1,950,388 14.27 环渤海地区 2,743,537 17.81 2,471,917 18.08 中部地区 3,000,106 19.48 2,669,673 19.53 西部地区 2,957,827 19.20 2,657,132 19.44 东北地区 1,071,195 6.95 997,192 7.30 总行 11,565 0.08 36,645 0.27 海外 445,536 2.89 392,333 2.87 客户存款 15,402,915 100.00 13,668,533 100.00 4.3资本管理 本集团实施全面的资本管理，内容涵盖了资本管理政策制定、资本规划和计划、资本计量、内部资本充足评估、资本配置、资本激励约束和传导、资本筹集、监测、报告等管理活动以及资本管理高级方法在日常经营管理中的应用。本行资本管理的总体原则是：持续保持充足的资本水平，在满足监管要求的基础上，保持一定安全边际和缓冲区间，确保资本可充分覆盖各类风险；实施合理有效的资本配置，强化资本约束和激励机制，在有效支持本行战略规划实施的同时充分发挥资本对业务的约束和引导作用，持续提升资本效率和回报水平；奋实资本实力，保持较高资本质量，优先通过内部积累实现资本补充，合理运用各类资本工具，优化资本结构；不断深化资本管理高级方法在信贷政策、授信审批、定价等经营管理中的应用。 2016 年，本集团着力完善资本传导及约束体系，强化以资本为核心的计划及激励约束 机制，积极推进资本集约化经营转型。主动推进业务结构优化，加快轻资本高回报业务发展，资本配置效率进一步提升；坚持资本精细化管理，加强资本占用和风险加权资产项目分析，降低低效资本占用，不断提高资本使用效率，资本对业务发展的引导和约束作用进一步提升。 4.3.1 资本充足率 资本充足率计算范围 根据监管要求，本集团同时按照《商业银行资本管理办法（试行）》和《商业银行资本充足率管理办法》计量和披露资本充足率，资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构及金融机构类附属子公司（不含保险公司）。 资本充足率 2016年，本集团通过内部利润留存实现了资本稳健增长；主动推进表内外各类业务结构优化，强化条线风险加权资产管理，风险加权资产增速低於资产增速。但受原不合格次级债可计入资本金额减少、四季度市场利率波动导致投资重估储备下降等因素影响，全年资本净额增速低於风险加权资产增速，资本充足率有所下降。 於2016年12月31日，考虑并行期规则後，本集团按照《商业银行资本管理办法（试 行）》计量的资本充足率14.94%，一级资本充足率13.15%，核心一级资本充足率 12.98%，均满足监管要求。与2015年12月31日相比，本集团资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别下降0.45、0.17和0.15个百分点。 下表列出於所示日期本集团以及本行的资本充足率情况。 2016年12月31日 2015年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 本集团 本行 本集团 本行 按照《商业银行资本管理办法（试 行）》计量的资本充足率信息 资本净额： 核心一级资本净额 1,549,834 1,456,011 1,408,127 1,328,994 一级资本净额 1,569,575 1,475,184 1,427,847 1,348,654 资本净额 1,783,915 1,686,768 1,650,173 1,567,187 资本充足率： 核心一级资本充足率 12.98% 12.89% 13.13% 12.94% 一级资本充足率 13.15% 13.06% 13.32% 13.13% 资本充足率 14.94% 14.93% 15.39% 15.26% 按照《商业银行资本充足率管理办法》 计量的资本充足率信息 核心资本充足率 12.55% 12.57% 12.35% 12.32% 资本充足率 15.31% 15.16% 15.43% 15.19% 资本构成 下表列出於所示日期本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求计量的资本构成情况。 2016年 2015年 （人民币百万元） 12月31日 12月31日 核心一级资本 实收资本 250,011 250,011 资本公积1 132,800 157,613 盈余公积 175,445 153,032 一般风险准备 211,134 186,383 未分配利润 784,164 669,802 少数股东资本可计入部分 4,069 4,121 其他2 798 (5,330) 核心一级资本扣除项目 商誉3 2,752 1,946 其他无形资产（不含土地使用权）3 2,083 1,657 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 (150) - 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,902 3,902 其他一级资本 其他一级资本工具及其溢价 19,659 19,659 少数股东资本可计入部分 82 61 二级资本 二级资本工具及其溢价 155,684 170,147 超额贷款损失准备可计入部分 58,281 50,014 少数股东资本可计入部分 375 2,165 核心一级资本净额4 1,549,834 1,408,127 一级资本净额4 1,569,575 1,427,847 资本净额4 1,783,915 1,650,173 1.资本公积含投资重估储备。 2.其他主要包括外币报表折算差额。 3.商誉和其他无形资产（不含土地使用权）均为扣减了与之相关的递延所得税负债後的净额。 4.核心一级资本净额等於核心一级资本减去核心一级资本扣除项目；一级资本净额等於一级资本减去一级资本扣除项目；资本净额等於总资本减去总资本扣除项目。 风险加权资产 下表列出於所示日期本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产的基本情况。其中，对符合监管要求的公司信用风险暴露采用初级内部评级法计量，零售信用风险暴露采用内部评级法计量，市场风险采用内部模型法计量，操作风险采用标准法计量。 （人民币百万元） 2016年12月31日 2015年12月31日 信用风险加权资产 10,821,591 9,632,990 内部评级法覆盖部分 7,465,207 7,285,947 内部评级法未覆盖部分 3,356,384 2,347,043 市场风险加权资产 103,494 71,624 内部模型法覆盖部分 58,277 36,663 内部模型法未覆盖部分 45,217 34,961 操作风险加权资产 1,012,689 986,906 因应用资本底线导致的额外风险加权资产 - 30,562 风险加权资产合计 11,937,774 10,722,082 关於资本构成、资本计量与管理的更多信息，请参见本行发布的《中国建设银行股份有限公司2016年资本充足率报告》。 4.3.2 杠杆率 自2015年一季度起，本集团依据银监会2015年1月颁布的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计量杠杆率。杠杆率是指一级资本净额与调整後的表内外资产余额的比率，商业银行的杠杆率应不低於4%。於2016年12月31日，本集团杠杆率为7.03%，满足监管要求。 下表列示本集团的杠杆率总体情况。 2016年 2016年 2016年 2016年 （人民币百万元，百分比除外） 12月31日 9月30日 6月30日 3月31日 杠杆率 7.03% 7.12% 7.05% 7.27% 一级资本净额 1,569,575 1,552,524 1,488,636 1,493,236 调整後表内外资产余额 22,321,581 21,796,235 21,109,915 20,533,512 1.杠杆率按照相关监管要求计算，一级资本净额与本集团计算资本充足率的口径一致。 2.调整後表内外资产余额=调整後表内资产余额+调整後表外项目余额�C一级资本扣减项。 下表列示本集团用於计量杠杆率的调整後表内外资产余额的具体组成项目及与会计项目的差异。 （人民币百万元） 2016年12月31日 2015年12月31日 并表总资产1 20,963,705 18,349,489 并表调整项2 (99,697) (63,471) 客户资产调整项 - - 衍生产品调整项 25,535 32,222 证券融资交易调整项 922 1,278 表外项目调整项3 1,439,703 1,304,634 其他调整项4 (8,587) (7,505) 调整後的表内外资产余额 22,321,581 19,616,647 1.并表总资产指按照财务会计准则计算的并表总资产。 2.并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额。 3.表外项目调整项指按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》乘以信用转换系数後的表外项目余额。 4.其他调整项主要包括一级资本扣减项。 下表列示本集团杠杆率水平、一级资本净额、调整後的表内外资产及相关明细项目信息。 2016年 2015年 （人民币百万元，百分比除外） 12月31日 12月31日 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外）1 20,672,026 17,945,522 减：一级资本扣减项 (8,587) (7,505) 调整後的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 20,663,439 17,938,017 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 61,402 26,388 各类衍生产品的潜在风险暴露 53,443 36,782 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 - - 减：因提供合格保证金形成的应收资产 - - 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍 生产品资产余额 - - 卖出信用衍生产品的名义本金 50 - 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 - - 衍生产品资产余额 114,895 63,170 证券融资交易的会计资产余额 102,622 309,548 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 - - 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 922 1,278 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 - - 证券融资交易资产余额 103,544 310,826 表外项目余额 2,745,861 2,402,284 减：因信用转换减少的表外项目余额 (1,306,158) (1,097,650) 调整後的表外项目余额 1,439,703 1,304,634 一级资本净额 1,569,575 1,427,847 调整後的表内外资产余额 22,321,581 19,616,647 杠杆率2 7.03% 7.28% 1.表内资产指监管并表下除衍生产品和证券融资交易外的表内总资产。 2.杠杆率等於一级资本净额除以调整後的表内外资产余额。 4.4 展望 2017 年，全球经济将维持温和增长，发展仍面临诸多不确定性因素。美国经济稳步增 长，美联储加息进程加快；欧元区经济继续反弹，逐步消化欧债危机和英国脱欧事件影响；日本经济维持低速增长，进一步实施宽松货币政策的空间有限；新兴经济体继续呈现分化态势。中国经济处於新旧动能转换、产业结构优化升级、新经济增长点规模持续壮大的关键期，随着供给侧结构性改革持续深入推进，中国经济将继续保持平稳健康发展。 银行业依然面临经营环境深刻变化的考验，挑战和机遇并存。一方面，去产能和去杠杆力度持续加大，对银行资产质量形成压力；股市、债市、汇市、货币市场和大宗商品价格可能波动较大，考验银行稳健经营能力；宏观审慎评估体系（MPA)、资本监管、并表监管、外汇以及服务收费监管新规对银行合规经营提出更高要求；互联网金融跨界竞争加剧，对银行稳定发展构成严峻挑战。另一方面，一系列国家重大战略布局落地和重大工程项目加快实施带来巨大业务空间，新兴产业和新型业态蓬勃发展，消费领域升级换代，国家加大对社会事业和民生保障投入等领域蕴含大量商机；有效的金融监管加快了市场风险出清，金融市场秩序进一步规范，为市场主体稳健发展奠定了坚实基础。 2017年，本集团将聚焦服务实体经济和供给侧结构性改革，加快转型发展，提升合规稳健经营水平，重点推进以下工作：一是进一步支持实体经济转型升级。主动对接国家重大战略，推动重大项目落地实施，多渠道打造共享平台，提升一体化服务能力。 二是精准服务供给侧结构性改革。积极运用综合性金融解决方案，助力企业兼并重组和过剩产能市场出清；巩固并提升个人住房贷款传统优势，重点支持居民家庭自住和改善性住房消费需求；打造市场化、法制化债转股服务品牌，助力企业改善资产负债结构；继续做好减费让利，降低企业融资成本；大力发展普惠金融，创新小微企业和“三农”金融服务。三是持续推进转型发展。以“综合性银行集团、多功能服务、集约化发展、创新银行、智慧银行”五大转型方向为指引，充分发挥牌照领先优势，打造多功能服务平台和金融生态圈，提升企业级集约化经营管理能力，完善创新管理组织体系，跟踪前沿打造技术优势。四是全面密织风险防控立体网络。持续完善集团信用风险管控长效机制，密切关注外部市场风险变化，着力强化内部合规管理，确保资产质量平稳。五是加强资源优化配置。持续提升资本集约化管理水平，优化调整差异化授权政策、财务政策和人力资源配置，实现可持续发展。 5 其他资料 5.1证券发行与上市情况 报告期内，本行未发行普通股、优先股和可转债。 5.2优先股发行、上市及利润分配情况 本行於2015年12月16日在境外市场非公开发行境外优先股，发行总额为30.50亿美 元，每股面值为人民币 100 元，每股募集资金金额 20 美元，发行股数 152,500,000 股。股息率每 5 年调整一次，每个调整周期内股息率保持不变，股息率为该调整期的 五年期美国国债收益率加固定息差，自发行日起首 5 年股息率为 4.65%。此次境外优 先股於2015年12月17日在港交所挂牌上市，募集资金净额约为人民币196.59亿元， 全部用於补充本行其他一级资本。 根据股东大会决议及授权，本行2016年10月27日召开的董事会会议审议通过了本行境外优先股股息分配方案。本行以现金的形式向优先股股东支付股息，每年支付一次。 本行未向优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度。本行优先股股东按照约 定的股息率分配股息後，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。根据境外优先股发行条款，本行向境外优先股股东派发股息141,825,000美元（税後）。按照有关法律规定，在派发境外优先股股息时，本行按10%的税率代扣代缴所得税，按照境外优先股条款和条件有关规定，相关税费由本行承担。 本行实施派发境外优先股股息的情况请参见本行於上交所网站、港交所网站及本行网站发布的公告。上述股息已於2016年12月16日以现金形式支付完成。 本行2016年优先股股息分配情况如下表： 优先股种类 股息率（税後） 派发股息（税後，美元百万元） 派发股息（含税，人民币百万元） 境外优先股 4.65% 142 1,067 5.3股份的买卖和赎回 报告期内，本行及其子公司均未购买、出售或赎回本行的任何股份。 5.4企业管治常规 本行致力於维持高水平的公司治理，严格按照中国公司法、商业银行法等法律法规及上市地交易所上市规则的规定，结合本行公司治理实践，优化公司治理结构，完善公司治理制度。报告期内，本行选聘了非执行董事、独立非执行董事、股东代表监事、外部监事和高级管理人员，制定了恢复与处置计划、信息披露暂缓与豁免业务管理办法，并修订了优先股发行摊薄即期回报的影响及填补措施。 本行已遵守港交所上市规则附录十四《企业管治守则》及《企业管治报告》中的守则条文，同时符合其中绝大多数建议最佳常规。 5.5符合董事进行证券交易标准守则 本行已就董事及监事的证券交易采纳港交所上市规则附录十所载之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》。董事及监事於截至2016年12月31日止年度内均遵守上述守则。 5.6报告期後事项 本集团无重大的报告期後事项。 5.7盈利与股息 根据2016年6月17日举行的2015年度股东大会决议，本行已向2016年6月29日在 册的全体股东派发 2015 年度现金股息每股人民币 0.274 元（含税），合计约人民币 685.03亿元。 董事会建议向全体股东派发2016年度现金股息，每股人民币0.278元（含税），提请 2016年度股东大会审议。如该宣派於年度股东大会上获得批准，股息将支付予在2017 年6月29日收市後名列本行股东名册的股东。2016年度H股现金股息预期将於2017 年7月20日派发。2016年度A股现金股息预期将於2017年6月30日派发。 本行将於2017年6月24日至2017年6月29日（包括首尾两日）期间暂停办理H股 股份过户登记手续。本行 H 股股东如欲获派发末期股息而尚未登记过户文件，须於 2017年6月23日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关股票交回本行H股股份 过户登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17楼1712-1716号铺。 5.8年度股东大会及暂停过户日期 本行2016年度股东大会订於2017年6月15日举行。为确定有权出席年度股东大会的 H股股东名单，本行将於2017年5月16日至2017年6月15日（包括首尾两天）暂 停办理股份过户登记手续。本行 H股股东如欲出席 2016 年度股东大会而尚未登记过 户文件，须於2017年5月15日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关股票送达 本行H股过户登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号铺。 5.9 年报及其公告 本业绩公告同时刊载於香港联合交易所有限公司的「披露易」网站 （www.hkexnews.hk）、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站 （www.ccb.com）。根据国际财务报告准则及中国会计准则编制的 2016 年年度报告将 适时刊载於香港联合交易所有限公司的「披露易」网站（www.hkexnews.hk）、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.ccb.com）。 承董事会命 中国建设银行股份有限公司 王祖继 副董事长、执行董事及行长 2017年3月29日 於本公告日期，本行的执行董事为王洪章先生、王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生，本行的非执行董事为李军先生、郝爱群女士和董轼先生，本行的独立非执行董事为冯婉眉女士、卡尔沃特先生、张龙先生、锺瑞明先生、维姆科克先生和莫里洪恩先生。