1 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告之内容概不负责，对其 准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不就因本公告全部或任何部份内容 而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 (於中华人民共和国注册成立的股份有限公司) ( 股份代号：1666) 全年业绩公告 截至二零一六年十二月三十一日止年度 董事长报告 本人欣然提呈北京同仁堂科技发展股份有限公司(「本公司」 或「公司」 )及其子公司(以 下合称「本集团」 )截至二零一六年十二月三十一日止年度(「报告期」 )业绩，敬请各位 股东省览。 全年业绩 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团收入为人民币 466,529.5 万元，较上年 同期人民币 406,696.0 万元(经重列)增长 14.71%；本集团净利润为人民币 85,098.9 万元， 较上年同期人民币 74,258.1 万元(经重列)增长 14.60%；本公司所有者应占净利润为人民 币 59,565.4 万元，较上年同期人民币 54,103.2 万元(经重列)增长 10.10%。 2 全年回顾 二零一六年，中国经济缓中趋稳，稳中向好，经济增长积极性因素增多，但经济发展的 结构性矛盾和风险仍然存在。同时，我国医药制造业仍处於成长期，近年来收入及利润 总体呈持续增长趋势，虽受医保控费、药品招标降价及药审制度趋严等因素影响，增速 有所放缓，但支撑行业较高景气程度的基本因素并未发生改变，未来行业仍有较大发展 空间。 报告期内，受经济下行压力的影响，我们深入贯彻落实「全面的经济发展、全过程的成 本控制、全方位的产品聚焦、全体系的质量管理、全员的积极参与」的理念，以创新发 展为主题，以经济效益为中心，以提质增效为核心，进一步夯实管理基础，推动工业布 局调整，打造多元化发展的全新格局。 回顾过去一年，我们继续以长远发展为考量，稳中求进、继承创新。年内，公司积极稳 妥地拓宽融资渠道，顺利发行 8 亿元公司债券，在保障经营发展资金需求的同时降低了 融资成本。各子公司继续践行「以质为命、至优至精」的质量管理理念，坚持质量为先 的生产原则，严控产品质量。同时，继续以市场需求为依托，以创新求开拓、以务实求 发展，不断强化产品竞争优势，丰富本集团品种群建设，进而推动本集团健康、稳定发 展。 3 前景与展望 二零一七年，随着国家医药卫生体制改革进一步深化以及行业规范化程度的不断提升， 行业重组整合步伐进一步加快，行业集中度亦将进一步提升；同时，健康中国建设的稳 步推进、医保体系的进一步健全，又为行业优势企业创建了更广阔的发展环境，并带来 新的发展契机。然而，受去产能、去泡沫和清理债务等因素影响，经济增长下行压力依 然持续，而医药行业受生产成本、环保成本不断攀升以及医保控费、两票制等多重压力 作用，行业整体发展的不确定性亦在增加。 回忆往昔，我们砥砺前行；展望未来，我们行路致远。二零一七年，我们将从挑战中寻 找机遇、稳步运作，继续以中药产品为核心、以质量为先导，坚守「产非其时不用、产 非其地不用」的选料标准，奉行「至优至精」的制药理念，为广大消费者提供安全、有 效的健康产品。此外，坚持开拓创新与稳中求进「双结合」，不断丰富完善产业链条， 继续深入开发食品、化妆品等各类产品，在健康领域充分释放中药产业发展的潜力与活 力。 本人在此谨向董事会同仁及本集团全体员工致以衷心的谢意，感谢各位卓有成效的工作 及不懈努力；向所有股东致以诚挚的敬意，感谢各位一直以来的厚爱，对公司的支持和 理解。我们将一如既往，以良好的业绩回报所有股东。 4 财务资料 董事会欣然宣布本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度经审核的合并利润表、合 并综合收益表及合并资产负债表连同二零一五年同期之经审核比较数字如下： 合并利润表 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 收入 d 4,665,295 4,066,960 销售成本 (2,299,311) (2,054,380) 毛利 2,365,984 2,012,580 销售费用 (1,022,920) (823,830) 管理费用 (335,821) (306,937) 营业利润 1,007,243 881,813 财务收益 e 30,371 24,090 财务费用 e (11,098) (2,627) 财务收益，净额 e 19,273 21,463 享有按权益法入账的投资的亏损份额 (1,905) (3,534) 按权益法入账的投资的减值损失 (1,106) - 除所得税前利润 1,023,505 899,742 所得税费用 g (172,516) (157,161) 年度利润 850,989 742,581 利润归属於： 本公司所有者 595,654 541,032 非控制性权益 255,335 201,549 850,989 742,581 年内的每股收益归属于本公司所有者 i -基本及摊薄每股收益 人民币 0.47 元 人民币 0.42 元 5 合并综合收益表 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 年度利润 850,989 742,581 其他综合收益 其後可能被重分类至损益的项目 可供出售金融资产的价值变动 (425) - 外币折算差额 -集团 118,836 78,534 -合营及联营企业 1,040 (673) 本年度其他综合收益，扣除税项 119,451 77,861 本年度总综合收益 970,440 820,442 归属於： 本公司所有者 639,447 570,823 非控制性权益 330,993 249,619 本年度总综合收益 970,440 820,442 6 合并资产负债表 十二月三十一日 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 资产 非流动资产 租赁土地及土地使用权 143,102 152,258 房屋及建筑物、厂房及设备 1,374,169 1,055,978 无形资产 82,785 61,268 按权益法入账的投资 28,068 21,339 可供出售金融资产 11,908 - 房屋及建筑物、厂房及设备预付款 33,805 25,188 递延所得税资产 38,199 29,165 1,712,036 1,345,196 流动资产 存货 2,206,330 1,961,149 应收账款及票据 k 792,498 378,293 应收关联公司款项 158,243 111,033 预付款及其他流动资产 127,151 135,219 短期银行存款 855,798 724,261 现金及现金等价物 2,332,110 1,548,130 6,472,130 4,858,085 资产总计 8,184,166 6,203,281 7 合并资产负债表(续) 十二月三十一日 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 权益及负债 归属于本公司所有者 股本 1,280,784 1,280,784 储备 m 3,122,400 2,688,518 4,403,184 3,969,302 非控制性权益 1,481,924 1,193,734 权益合计 5,885,108 5,163,036 负债 非流动负债 借款 917,549 470 递延所得税负债 5,321 7,267 递延收入－政府补助 75,932 86,254 998,802 93,991 流动负债 应付账款及票据 l 597,129 376,176 应付工资及福利费 30,214 22,693 预收账款 69,737 70,859 应付关联公司款项 57,813 48,864 当期所得税负债 43,118 49,746 其他应付款 291,245 196,416 借款 211,000 181,500 1,300,256 946,254 负债合计 2,299,058 1,040,245 权益及负债总计 8,184,166 6,203,281 8 合并财务报表附注： a. 一般资料 本公司於二零零零年三月二十二日在中华人民共和国(「中国」 )北京注册成立为股份 有限公司，其後配售 H 股於二零零零年十月三十一日於香港联合交易所有限公司「 ( 香 港联交所」 )创业板(「创业板」 )上市，於二零一零年七月九日，本公司由香港联交所 创业板转至主板上市。其最终控股公司为在中国北京成立的中国北京同仁堂(集团)有 限责任公司(「同仁堂集团」 )。 b. 编制基准 北京同仁堂科技发展股份有限公司的合并财务报表是根据国际财务报告准则和香港 《公司条例》的披露规定编制。合并财务报表按照历史成本法编制，并已就按公允价 值计量的可供出售金融资产的重估作出修订。 编制符合国际财务报告准则的财务报表需要使用若干关键会计估计。这亦需要管理层 在应用本集团的会计政策过程中行使其判断。涉及高度的判断或高度复杂性的范畴， 或涉及对合并财务报表作出重大假设和估计的范畴，在附注 c 中披露。 (a) 已采纳的新订准则及准则之修订 本集团所采纳於二零一六年一月一日或之後开始之财政年度须强制采用的新订准 则及准则之修订如下： 国际会计准则第 1 号(修改) 披露倡议 国际会计准则第 16,38 号(修改) 折旧和摊销的可接受方法的澄清 国际会计准则第 16,41 号(修改) 结果实的植物 国际会计准则第 27 号(修改) 独立财务报表中使用权益法 国际财务报告准则第 10,12 号及 国际会计准则第 28 号(修改) 关於投资性主体：应用合并的例外规定 国际财务报告准则第 11 号(修改) 收购共同经营权益的会计法 国际财务报告准则第 14 号 价格监管递延账户 年度改进 2012-2014 周期年度改进 采纳上述新订准则及准则之修订对该等合并财务报表并无任何重大财务影响。 9 合并财务报表附注(续)： b. 编制基准(续) (b) 尚未生效的准则及修订 下列已颁布新订/经修订准则及现有准则之修订与本集团於二零一七年一月一日 或之後开始的会计期间有关且强制实行，惟本集团并无提早采纳。 国际会计准则第 7 号(修改) 现金流量表(1) 国际会计准则第 12 号(修改) 所得税(1) 国际财务报告准则第 9 号 金融工具(2) 国际财务报告准则第 15 号 与客户之间的合同产生的收入(2) 国际财务报告准则第 16 号 租赁(3) 国际财务报告准则第 10 号及国际会 计准则第 28 号(修改) 投资者与其联营或合营企业的资产出售 或投入(4) (1) 於二零一七年一月一日或之後开始的会计期间生效 (2) 於二零一八年一月一日或之後开始的会计期间生效 (3) 於二零一九年一月一日或之後开始的会计期间生效 (4) 尚未确定强制生效日期 10 合并财务报表附注(续)： b. 编制基准(续) (b) 尚未生效的准则及修订(续) 国际财务报告准则第 9 号针对金融资产和金融负债的分类、计量和终止确认，并 介绍套期会计的新规定和金融资产的新减值模型。 管理层正在评估应用新准则对此合并财务报表的影响。 国际财务报告准则第 15 号是收入确认的新准则。此将取代国际会计准则第 18 号 (涵盖出售货品和提供服务产生的收入)和国际会计准则第 11 号(涵盖建造合同)。 新准则的原则为收入於货品或服务的控制权转移至客户时确认。此准则容许全面 追溯采纳或经修改追溯方式采纳。 管理层正在评估应用新准则对此合并财务报表的影响。 国际财务报告准则第 16 号将导致差不多所有租赁在资产负债表内确认，经营租 赁与融资租赁的划分已被删除。根据该新准则，资产(该租赁项目的使用权)与支 付租金的金融负债被确认。唯一例外者为短期和低价值租赁。 对承租人的会计处理将不会有重大改变。 此准则将主要影响集团经营租赁的会计处理。於二零一六年十二月三十一日，集 团有不可取消的经营租赁承诺人民币 146,848,000 元。 没有其他尚未生效的新订准则及准则之修订会对此合并财务报表有重大影响。 11 合并财务报表附注(续)： c. 关键会计估计与判断 估计和判断会被持续评估，并根据过往经验和其他因素进行评价，包括在有关情况 下相信对未来事件的合理预测。 本集团对未来作出估计和假设。所得的会计估计如其定义，很少会与其实际结果相 同。很大机会导致下个财政年度的资产和负债的账面值作出重大调整的估计和假设 讨论如下： (i) 存货的可变现净值 存货的可变现净值乃按其於日常业务过程中的估计售价，减估计完成的成本及 销售费用。该等估计乃基於目前市场状况及制造与销售同类产品以往经验。但 可能会因为消费喜好的改变及竞争对手为应对严峻行业形势而采取的行动出现 重大变化。管理层於每个会计年度结算日前重新评估该等估计。 (ii) 估计应收款减值准备 本集团会根据应收账款及其他应收款可收取情况之评估作出应收款减值准备。 当有事件出现或情况改变显示结余可能无法收回时，便会就应收账款及其他应 收款作减值准备。在识辨呆坏账时须使用判断及估计。倘预期数额与原先估计 有所不同，有关差额将影响有关估计变动期间之应收款及呆坏账支出之账面值。 (iii) 所得税 本集团需要在多个司法权区缴纳所得税。在厘定全球所得税拨备时，需要作出 重大判断。有许多交易和计算所涉及的最终税务厘定都是不确定的。本集团根 据对是否需要缴付额外税款的估计，就预期税务审计项目确认负债。如此等事 件的最终税务後果与最初记录的金额不同，此等差额将影响作出此等厘定期间 的当期及递延所得税资产和负债。 12 合并财务报表附注(续)： d. 收入 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 中药产品销售收入 －於中国内地 3,896,250 3,354,982 －於其他国家及地区 696,234 649,409 4,592,484 4,004,391 广告服务收入 －於中国内地 39,034 34,186 中医谘询服务收入 －於其他国家及地区 33,027 27,752 品牌使用权收入 －於其他国家及地区 750 631 4,665,295 4,066,960 e. 财务收益及费用 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 财务收益 利息收入 27,534 22,977 汇兑收益，净额 2,837 1,113 30,371 24,090 财务费用 债券利息 (10,007) - 银行贷款利息 (8,841) (7,527) 减：合资格资产资本化数额 7,750 4,900 (11,098) (2,627) 财务收益，净额 19,273 21,463 13 合并财务报表附注(续)： f. 按照性质对费用进行列示 下列各项已借记/(贷记)税前利润： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 原材料、商品及消耗品消耗 1,416,559 1,240,887 产成品及在产品的存货变动 (212,107) (212,724) 员工福利开支 740,150 643,198 房屋及建筑物、厂房及设备折旧 72,091 68,420 预付经营性租赁款项摊销 3,449 3,450 无形资产摊销 3,037 1,959 其他长期资产摊销 833 1,185 存货跌价准备计提 21,990 22,426 应收款项坏账准备(转回)/计提 (113) 3,508 经营租赁费用 136,342 102,318 核数师酬金 －核数服务 5,307 5,282 －非核数服务 1,146 323 研究开发费用 23,163 25,186 房屋及建筑物、厂房及设备清理损失 1,167 952 递延收入-政府补助的摊销 (10,317) (7,228) 加工费 233,696 219,142 广告及业务宣传费 391,449 244,006 运输费 82,608 81,049 维修及保养 39,040 49,554 燃料及供暖支出 59,014 58,423 其他税金 51,232 45,360 14 合并财务报表附注(续)： g. 所得税费用 根据自二零零八年一月一日执行的中国企业所得税法规定，高新技术企业能够享有 15%的所得税优惠税率。对於非高新技术企业，所得税税率为 25%(二零一五年： 25%)。截至二零一六年十二月三十一日及二零一五年十二月三十一日，本公司及部 分子公司已取得高新技术企业证书。因此，该部分公司二零一六年适用所得税税率 为 15%(二零一五年：15%)。 按照本年度估计应课税利润，香港地区盈利之税款适用所得税税率为 16.5%(二零一 五年：16.5%)。 海外盈利之税款按照本年度估计应课税利润依照本集团经营业务所在国家或地区之 现行税率计算。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 当期所得税费用 -中国内地 104,738 106,347 -香港 74,577 59,657 -海外 4,012 4,474 183,327 170,478 递延所得税费用 (10,811) (13,317) 172,516 157,161 15 合并财务报表附注(续)： g. 所得税费用(续) 本集团就除税前利润的税项，与采用合并主体利润适用的加权平均税率 21.7%(2015 年：22.7%(经重列))而应产生的理论税额的差额如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 税前利润 1,023,505 899,742 在各有关国家的利润按适用的当地税率计算的税项 221,961 203,895 税项影响： -无需纳税之收入 (3,513) (2,255) -不可抵税之费用 3,807 1,300 -没有确认递延所得税资产的税务亏损及暂时性差 异 2,409 6,190 -所得税优惠政策的影响 (54,167) (52,708) -汇算清缴调整 2,019 739 所得税费用 172,516 157,161 16 合并财务报表附注(续)： h. 股息 於二零一六年及二零一五年内支付的现金股息分别为人民币 192,118,000 元(每股人 民币 0.15 元(含税))及人民币 179,310,000 元(每股人民币 0.14 元(含税))。 於二零一七年三月二十四日，董事会建议按每股人民币 0.16 元(含税)派发截至二零 一六年十二月三十一日止年度现金股息，总额为人民币 204,925,440 元。该股息分配 预案需经二零一七年六月十二日(星期一)召开的二零一六年度股东周年大会(「二零 一六年度股东周年大会」 )批准。本财务报表未反映此项应付股息。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 中期派发股息，每股人民币 0 元(二零一五年：每股人 民币 0 元) - - 拟派末期现金股息，每股人民币 0.16 元(含税)(二零一 五年：每股人民币 0.15 元(含税)) 204,925 192,118 204,925 192,118 17 合并财务报表附注(续)： i. 每股收益 每股基本收益按本公司所有者应占净利润约人民币 595,654,000 元，除以当期已发行 普通股的加权平均数目 1,280,784,000 股来计算的。 本公司於二零一六年及二零一五年度并无潜在之摊薄股份。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 利润归属于本公司所有者 595,654 541,032 加权平均已发行普通股股数(千股) 1,280,784 1,280,784 每股收益 人民币 0.47 元 人民币 0.42 元 j. 分部信息 董事会董事为本集团的主要决策者。管理层已根据经董事会董事审议用於分配资源和 评估表现的报告厘定经营分部。 董事会董事从经营实体角度研究业务状况。一般而言，董事会董事单独考虑集团内各 实体业务的表现。因而，集团内各实体均是一个经营分部。 报告经营分部的收益主要来自於：(i)本公司在中国内地制造和销售中药产品「 ( 本公司」 分部)，(ii) 北京同仁堂国药有限公司(「同仁堂国药」 )在海外从事中药产品和保健品 的生产、零售及批发并提供中医诊疗服务，在内地批发保健品(「同仁堂国药」 分部)。 其他公司从事生产加工及收购中药材、药品销售和广告等业务。由於不符合国际财务 报告准则 8 规定的数量披露要求，因而不作为单独的报告分部。 董事会董事根据收入和税後利润评估各经营分部的表现。 18 合并财务报表附注(续)： j. 分部信息(续) 截至二零一六年十二月三十一日，向董事会董事提供有关报告分部的分部资料如下： 本公司 同仁堂国药 其他业务分部 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 3,303,290 930,524 1,109,777 5,343,591 分部间收入 (25,106) - (653,190) (678,296) 来自外部客户的收入 3,278,184 930,524 456,587 4,665,295 年度利润 429,376 377,153 44,460 850,989 利息收入 19,508 6,920 1,106 27,534 利息支出 (7,579) (37) (3,482) (11,098) 房屋及建筑物、厂房及设 备折旧 (33,621) (18,790) (19,680) (72,091) 预付经营性租赁款项摊销 (1,988) (465) (996) (3,449) 存货跌价准备计提 (21,990) - - (21,990) 坏账准备转回/(计提) 715 - (602) 113 享有按权益法入账的投资 的亏损份额 (354) (1,551) - (1,905) 按权益法入账的投资的减 值损失 - (1,106) - (1,106) 所得税费用 (69,505) (79,216) (23,795) (172,516) 分部资产和负债 总资产 4,895,324 2,106,391 1,182,451 8,184,166 按权益法入账的投资 10,348 17,720 - 28,068 非流动资产的增加[1] 358,949 34,161 200,821 593,931 总负债 1,564,212 111,474 623,372 2,299,058 [1] 不包括金融工具、长期股权投资和递延所得税资产。 19 合并财务报表附注(续)： j. 分部信息(续) 截至二零一五年十二月三十一日，分部资料如下： 本公司 同仁堂国药 其他业务分部 总计 (经重列) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 2,925,362 783,125 872,383 4,580,870 分部间收入 (16,792) - (497,118) (513,910) 来自外部客户的收入 2,908,570 783,125 375,265 4,066,960 年度利润 418,085 301,535 22,961 742,581 利息收入 13,816 7,551 1,610 22,977 利息支出 (916) (173) (1,538) (2,627) 房屋及建筑物、厂房及设 备折旧 (31,716) (17,379) (19,325) (68,420) 预付经营性租赁款项摊销 (2,101) (436) (913) (3,450) 存货跌价准备计提 (22,426) - - (22,426) 坏账准备计提 (3,508) - - (3,508) 享有按权益法入账的投资 的利润/(亏损)份额 5 (3,539) - (3,534) 所得税费用 (66,310) (66,039) (24,812) (157,161) 分部资产和负债 总资产 3,730,543 1,698,168 774,570 6,203,281 按权益法入账的投资 2,000 19,339 - 21,339 非流动资产的增加[1] 113,309 74,008 82,584 269,901 总负债 691,174 98,842 250,229 1,040,245 [1] 不包括金融工具、长期股权投资和递延所得税资产。 20 合并财务报表附注(续)： j. 分部信息(续) 分部之间的销售是按公允交易原则进行。向董事会董事报告的外部收入按与利润表内 的收入一致的核算方式。 向董事会董事提供有关总资产和总负债的金额，是按照与财务报表一致的核算方式。 此等资产根据分部的经营和资产所处的地域进行分配。 来自外部客户的收入源自药品销售及服务提供。药品销售分地区分析如附注 d 所示。 位於中国内地的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额为人民币 1,326,604,000 元(二零一五年：人民币 1,010,849,000 元(经重列))，而位於其他国家及 地区的此等非流动资产总额则为人民币 335,325,000 元 (二零一五年：人民币 305,182,000 元)。 二零一六年来自二名客户的收入各占本集团来自外部客户的总收入百分之十以上。该 等收入主要来自本公司分部及同仁堂国药分部。来自该等客户的收入概述如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 最终控股公司所控制的实体 795,915 700,879 客户 A 741,133 561,892 1,537,048 1,262,771 21 合并财务报表附注(续)： k. 应收账款及票据 十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 应收账款 307,597 283,296 应收票据 506,120 116,329 813,717 399,625 减：减值准备 (21,219) (21,332) 应收账款及票据， 净值 792,498 378,293 应收账款及票据的账面值接近其公允价值。 本集团零售销售一般以现金、借记卡或信用卡结账，对於批发商通常给予 30 日至 120 日的账期。於二零一六年十二月三十一日及二零一五年十二月三十一日，应收账款 及票据根据发票日期的账龄分析如下： 十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 四个月以内 445,021 356,298 四个月至一年 355,465 32,063 一年至二年 5,289 5,742 二年至三年 2,473 211 三年以上 5,469 5,311 813,717 399,625 22 合并财务报表附注(续)： k. 应收账款及票据 (续) 於二零一六年十二月三十一日，应收账款人民币 43,351,000 元(二零一五年：人民币 71,357,000 元)已过期但未提减值准备。这些应收款主要来自无重大财务困难的独立 客户，根据以往经验超期款项可以追回。此等已过期的应收款的账龄如下： 十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 四个月至一年 38,430 65,308 一年至二年 2,388 5,594 二年至三年 2,425 203 三年以上 108 252 43,351 71,357 於二零一六年十二月三十一日，应收账款人民币 21,219,000 元(二零一五年：人民币 21,332,000 元)已全额计提了减值准备。个别减值的应收款主要来自处於预料以外经 济困境中的中小型客户。此等应收款的账龄如下： 十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 四个月以内 - 9,611 四个月以上 21,219 11,721 21,219 21,332 23 合并财务报表附注(续)： k. 应收账款及票据(续) 应收账款及票据减值准备的变动如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 一月一日 21,332 17,790 减值(转回)/计提 (113) 3,508 收购子公司 - 34 十二月三十一日 21,219 21,332 在报告日期，信贷风险的最高风险承担为上述每类应收账款及票据的账面价值。本集 团不持有任何作为质押的抵押品。 本集团应收账款及票据的账面价值以下列的货币计值： 十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 人民币 729,927 308,213 港币 72,730 89,041 美元 5,480 1,185 韩元 5,091 898 澳元 240 188 澳门元 70 43 新西兰元 63 25 加拿大元 45 - 迪拉姆 38 4 兹罗提 17 21 新加坡元 13 - 捷克克朗 2 - 汶莱林吉特 1 7 813,717 399,625 24 合并财务报表附注(续)： l. 应付账款及票据 於二零一六年十二月三十一日，应付账款及票据根据发票日期的账龄分析如下： 十二月三十一日 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (经重列) 四个月以内 479,001 349,216 四个月至一年 116,245 24,425 一年至二年 1,145 2,532 二年至三年 738 - 三年以上 - 3 597,129 376,176 m. 储备 (a) 资本储备 资本储备反映本公司发行的股本金额与于成立时转入的资产、负债和权益的历史 净值的差额，本公司上市时和上市後发行新股产生的资本公积净额。 (b) 法定储备 本公司每年根据中国法定账目报告之净利润的 10%拨入法定盈余公积金。於截至 二零一六年十二月三十一日止年度，本公司根据中国会计准则按税後净利润的 10%提取法定盈余公积金，约为人民币 48,090,000 元(二零一五年：约人民币 44,904,000 元)。 根据於二零零五年十月二十七日修订并於二零零六年一月一日起施行的《中华人 民共和国公司法》，本公司从二零零六年起不再计提法定公益金。本公司法定公 益金结余，与法定盈余公积金一并用於弥补亏损或转增公司资本。 25 合并财务报表附注(续)： m. 储备(续) (c) 免税基金 根据中国旧所得税法下(於二零零八年一月一日以前有效)对高新技术企业所得税 优惠政策的有关规定，位於北京经济技术开发区指定地点内的高新技术企业适用 的所得税优惠税率为 15%。且经有关地方税务局批准，本公司自二零零零年度至 二零零二年度免缴企业所得税，二零零三年度至二零零五年度减半缴纳企业所得 税。但是上述三免三减半政策所免税款需转为不可分配的免税基金，必须用於特 定目的并不得用於派发股息。 (d) 外币折算差额 外币折算差额产生於集团中的所有实体将使用的不同於人民币的功能性货币换 算成本集团的记账本位币人民币时的差额。 (e) 其他储备 其他储备主要产生於子公司增发股份及不导致失去控制权的子公司权益变动。 26 末期股息 董事会建议以二零一六年末本公司已发行并缴足之总股数1,280,784,000股为基数，派发 截至二零一六年十二月三十一日止年度的末期股息(「末期股息」 )每股人民币0.16元(含 税)，总计款项为人民币204,925,440元(二零一五年：以本公司已发行并缴足之总股数 1,280,784,000股为基数，派发截至二零一五年十二月三十一日止年度的末期股息每股人 民币0.15元(含税)，总计款项为人民币192,117,600元)。此利润分配预案有待於本公司二 零一六年度股东周年大会上经股东批准。 截至本公告日期，概无股东放弃或同意放弃任何股息之安排。 股东周年大会 本公司将於二零一七年六月十二日(星期一)召开二零一六年度股东周年大会。 暂停办理 H 股过户登记手续 就举行二零一六年度股东周年大会而言，本公司将於二零一七年五月十三日(星期六)至 二零一七年六月十二日(星期一)(包括首尾两天)暂停办理H股股份过户登记手续。於二零 一七年五月十三日(星期六)名列本公司於香港之H股过户登记处香港证券登记有限公司 存置之股东名册之H股持有人及名列本公司股东名册之内资股持有人将有资格出席股东 周年大会。为确保符合资格出席二零一六年度股东周年大会并於会上投票，本公司H股 持有人须於不迟於二零一七年五月十二日(星期五)下午四时三十分前将所有过户文件送 达本公司H股股份过户登记处香港证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183 号合和中心17楼1712-1716室。 就派发末期股息而言，如有关议案获股东於二零一六年度股东周年大会上批准，本公司 将於二零一七年六月十九日(星期一)至二零一七年六月二十四日(星期六)(包括首尾两天) 暂停办理H股股份过户登记手续。於二零一七年六月二十四日(星期六)名列本公司於香 港之H股过户登记处香港证券登记有限公司存置之股东名册之H股持有人及名列本公司 股东名册之内资股持有人将有资格收取末期股息。为确保符合资格收取末期股息，本公 司H股持有人须不迟於二零一七年六月十六日(星期五)下午四时三十分前将所有过户文 件送达本公司H股股份过户登记处香港证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183号合和中心17楼1712-1716室。本公司预计将於二零一七年八月底或之前完成派付。 27 管理层讨论与分析 业务回顾 年内，「中医药发展战略规划纲要(2016-2030年)」、「中国的中医药」白皮书、「医药工业 发展规划指南」、「中华人民共和国中医药法」等政策文件相继出台，国家对中医药行业 继续保持重视与扶持，为行业发展创造了宽松的政策环境，亦赋予了中国中医药事业新 的活力与机遇。然而，受宏观经济下行压力持续增大以及原材料成本、人工成本上涨等 因素影响，中药行业整体增速依然趋缓，对中药企业的考验亦愈发严格。 二零一六年，在行业竞争日益激烈的市场环境中，公司继续致力於「专业化、规模化、 集团化」发展，保持平稳、持续、健康发展。截至二零一六年十二月三十一日止年度， 本集团收入为人民币466,529.5万元，较上年同期的人民币406,696.0万元(经重列)增长 14.71%；本集团净利润为人民币85,098.9万元，较上年同期人民币74,258.1万元(经重列) 增长14.60%；本公司所有者应占净利润为人民币59,565.4万元，较上年同期的人民币 54,103.2万元(经重列)增长10.10%。 28 本集团产品涵盖中成药、食品、化妆品等领域，剂型涉及丸剂、胶剂、片剂、颗粒剂和 口服液等多种剂型。二零一六年，本集团销售额超过人民币一亿元的产品八个；销售额 介於人民币一千万元至人民币一亿元之间的产品三十一个；销售额介於人民币五百万元 至人民币一千万元之间的产品十八个，主要产品销售额均实现了稳步增长，品种群规模 进一步扩大。 产品名称 功能主治 销售额增幅 阿胶 补血滋阴，润燥，止血。用於血 虚萎黄，眩晕心悸，心烦不眠， 肺燥咳嗽。 该系列产品销售额较上年同期 增长10.61% 六味地黄丸 滋阴补肾。用於肾阴亏损，头晕 耳鸣，腰膝酸软，骨蒸潮热，盗 汗遗精。 该系列产品销售额较上年同期 增长34.84% 牛黄解毒片 清热解毒。用於火热内盛，咽喉 肿痛，牙龈肿痛，口舌生疮，目 赤肿痛。 该系列产品销售额较上年同期 增长16.71% 金匮肾气丸 温补肾阳，化气行水。用於肾虚 水肿，腰膝酸软，小便不利，畏 寒肢冷。 该系列产品销售额较上年同期 增长5.86% 感 冒 清 热 颗 粒 疏风散寒，解表清热。用於风寒 感冒，头痛发热，恶寒身痛，鼻 流清涕，咳嗽咽干。 该系列产品销售额较上年同期 增长11.02% 西黄丸 清热解毒，消肿散结。用於热毒 壅结所致的痈疽疔毒、瘰�、流 注、癌肿。 该系列产品销售额较上年同期 增长20.77% 29 二零一六年，本公司以深入的品种分析为基础，从产品的自身特性出发，开展「全方位 的产品聚焦」 ，进行精准的功能定位、市场定位，并配套以相应的原料供应定位、生产 工艺定位、销售推广定位，形成系列化的品种定位方案，进一步做强做大主导产品。以 阿胶系列产品为例，公司选取上等、纯净的地道原料，遵从古法炮制的传统工艺，以精 益求精的态度、严格的内控标准制造高质量的产品；同时，根据市场需求不断增加产品 品种，主推的药用阿胶、永盛合阿胶、阿胶原粉、阿胶糕之外，公司相继推出阿胶饼乾、 阿胶芦荟汁、阿胶蜜枣等健康食品，透过遍布大中城市的各类零售药店及「阿胶坊」 直 接推向终端市场，以免费熬胶、免费体验等多种促销手段加强终端推广，实现了阿胶系 列产品的整体增长。 二零一六年，面对药品流通领域的新政策以及新变化，公司进一步强化渠道建设、充分 发挥各类销售平台的作用与优势，优化网络布局。一方面，继续加强与大型医药物流平 台的合作力度，以支柱区域为中心，积极推进「一品一策、一区一策」的经营模式，带 动潜力区域的共同发展。另一方面，继续优化终端渠道，不断加强与区域药店联盟的合 作，结合聚焦品种、区域重点品种，以贯穿全年的「扬国药精粹，创健康中国」主题推 广活动，围绕「季节养生」理念，优选如阿胶、感冒清热颗粒系列等应季产品，辅以促 销、订货会等方式，进一步提升终端推广效力、拉动终端销量。 药用日化产品是本集团业务的一个重要发展领域，随着中药文化的普及、消费者对产品 质量的要求日渐提高，药用日化产品也呈现良好的发展前景。二零一六年，为满足消费 者的多样选择，北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司(「同仁堂麦尔海」 )从旗下面贴膜 类、膏霜类及大日化类的百余个产品中，筛选出美白润肤、阿胶青春复颜和晒後修复面 贴膜及保湿防晒乳等部分品种，通过细分消费群体，有针对性地制定并实施营销策略， 培育产品潜力。同时，同仁堂麦尔海利用日化产品的特点，进一步拓展终端销售渠道， 从同仁堂品牌药店向北京地区各类商场、超市拓展。二零一六年，同仁堂麦尔海实现销 售收入人民币14,752.4万元，同比增长14.95%，净利润为人民币1,668.4万元，同比增长 10.89%。 30 六家中药材原料生产子公司，严格依从「采其地、用其时」的种植采收原则，为本公司 提供山茱萸、茯苓、牡丹皮等多种中药材原料。报告期内，各子公司继续严控源头，有 效地保证了药材的质量。同时，各子公司立足於当地药材产品优势和地域优势，开展地 产药材的精深加工及副产品开发，其中，同仁堂安徽依托牡丹道地产区的资源优势，以 食用牡丹籽油为切入点，进一步深入研发牡丹系列产品。二零一六年，六家子公司共实 现销售收入人民币15,427.8万元，同比增长19.80%，净利润为人民币1,202.2万元，同比 增长19.50%。 同仁堂国药作为同仁堂海外发展平台，其以弘扬中医药文化为使命，秉承工匠精神，深 入挖掘中医药文化内涵，积极促进中医药文化交流，进以扩大中医药国际影响力。二零 一六年五月，同仁堂国药在加拿大温哥华设立养生中心，将「治未病」 的养生理念深入 推向北美市场；於九月正式登陆美国市场，并於当地开设零售终端及中医医疗中心。此 外，同仁堂国药充分利用信息化技术，打造中医药走出去线上平台，不仅为国外友人提 供了购买优质中药产品的渠道，更为同仁堂国药的海外发展注入了新的活力，亦为中医 药文化的传承赋予了新时代的突破与创新。 截至二零一六年十二月三十一日，同仁堂国药业务已遍及中国内地之外的十九个国家和 地区，旗下零售终端由二零一五年的六十三家增至二零一六年的六十七家。截至二零一 六年十二月三十一日止，同仁堂国药及子公司实现销售收入人民币93,052.4万元，同比 增长18.82%，归属于本公司所有者的净利润人民币14,350.7万元，同比增长25.08%。 二零一六年，为保证产品供应，本集团依据京津冀协同发展的战略要求，进一步优化工 业产业布局、持续提升本集团生产能力。 31 位於北京市中关村科技园区大兴生物医药产业基地的本公司大兴生产基地建设正在有 序推进，截至年末已投入资金人民币35,380万元。截至本公告日期，大兴基地研发楼、 固体制剂厂房等已进入内部装修工程阶段。 位於河北省唐山市玉田县的北京同仁堂科技发展(唐山)有限公司，正在当地建设提取生 产车间和液体制剂生产车间，将成为本公司另一中药产品生产基地。截至二零一六年 末，该基地已投入资金人民币20,560万元。目前，该基地提取生产车间已进入设备安装 阶段，液体制剂生产车间主体结构已封顶，即将进入内部装修阶段。 研发方面，公司继续以中成药为主，结合品种的市场定位以及临床病症有针对性地筛选 现有品种，运用现代化技术深挖其临床价值，在增加新适应症方面深入挖潜，在临床精 准定位的基础上释放品种的潜力，以期成为公司新的增长点。年内，针对部分潜力品种， 公司进行了深入的药效学研究和作用机理研究，并取得一定成果，为今後的品种培育和 品种推广奠定良好的科研基础。 32 财务回顾 流动资金及财务资源 本集团维持良好之财务状况。二零一六年内，本集团之资金主要来自日常业务所得之资 金及借款。 本集团主要以人民币及港币进行借贷及持有现金及现金等价物。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之现金及现金等价物结余合共为人民币233,211.0 万元(二零一五年十二月三十一日：人民币154,813.0万元(经重列))。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之短期银行借款为人民币21,100.0万元(二零一五 年十二月三十一日：人民币18,150.0万元)，借款年利率为3.966%(二零一五年：4.869%)， 占总负债比例为9.18%(二零一五年：17.45%(经重列))，长期借款为人民币91,754.9万元 (二零一五年十二月三十一日：47.0万元)，其中长期银行借款年利率为1.247%，债券实 际年利率为3.008%(二零一五年：长期银行借款按澳大利亚银行票据利率加1.5%)，占总 负债比例为39.91%(二零一五年：0.05%)。本集团於二零一六年十二月三十一日全部借 贷中，人民币21,100.0万元会於一年内到期，人民币91,754.9万元则会於一年以後到期。 资本架构 本集团的资金管理政策，是保障本集团能继续营运，以为股东提供回报和为其他权益持 有人提供利益为目标，同时维持最佳的资本结构以减低资金成本。 於二零一六年十二月三十一日，本集团之资产总值为人民币818,416.6万元(二零一五年 十二月三十一日：人民币620,328.1万元(经重列))，资金来源为非流动负债人民币99,880.2 万元(二零一五年十二月三十一日：人民币9,399.1万元)，流动负债人民币130,025.6万元 (二零一五年十二月三十一日：人民币94,625.4万元(经重列))，归属于本公司所有者的权 益人民币440,318.4万元(二零一五年十二月三十一日：人民币396,930.2万元(经重列))及 非控制性权益人民币148,192.4万元(二零一五年十二月三十一日：人民币119,373.4万元)。 33 报告期间，本集团为减少财务风险和降低财务成本，对资本结构进行了一定的优化调 整。於二零一六年八月一日，本公司在上海证券交易所完成发行第一期公司债券，实际 发行规模为人民币8亿元，采用无担保的方式。本期公司债券期限为五年，票面利率为 2.95%，附第三年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。募集资金将用於 调整公司债务结构、补充本公司运营资金。 二零一六年内，本集团之资金主要用於生产经营活动、建设工程项目、购置固定资产、 偿还借款及支付现金股息等。 资金流动性 於二零一六年十二月三十一日，本集团之流动资金比率，即流动资产与流动负债比率， 为4.98(二零一五年十二月三十一日：5.13(经重列))，反映财务资源充裕；速动比率，即 速动资产与流动负债比率，为3.21(二零一五年十二月三十一日：2.97(经重列))，反映本 集团变现能力良好；应收账款周转率，即收入与应收账款平均余额比率，为17.02(二零 一五年十二月三十一日：18.26(经重列))，反映应收账款流动性强；应付账款周转率，即 成本与应付账款平均余额比率，为5.00 (二零一五年十二月三十一日：5.17(经重列))，反 映无偿使用供货企业资金的能力较强；存货周转率，即收入与存货平均余额比率，为 2.24(二零一五年十二月三十一日：2.19(经重列))，反映存货周转速度良好。 资本负债比率 本集团利用负债比率监察其资本。於二零一六年十二月三十一日，本集团之资本负债比 率，即借款总额与归属于本公司所有者的权益比率，为 0.26(二零一五年十二月三十一 日：0.05(经重列))。 34 费用及费用比率 截至二零一六年十二月三十一日，本集团之销售费用为人民币102,292.0万元(二零一五 年十二月三十一日：人民币82,383.0万元(经重列))，销售费用率，即销售费用与收入比 率，为0.22(二零一五年十二月三十一日：0.20)，销售费用的增长主要是由於样品试用、 展览促销等产生的业务宣传费及市场推广费增加所致。 截至二零一六年十二月三十一日，本集团之管理费用为人民币33,582.1万元(二零一五年 十二月三十一日：人民币30,693.7万元(经重列))，管理费用率，即管理费用与收入的比 率，为0.07(二零一五年十二月三十一日：0.08)，管理费用的增长主要是由於业务扩张引 起人工成本、租金、 折旧费用及其他相关行政费用的增加所致。 截至二零一六年十二月三十一日，本集团之财务收益为人民币1,927.3万元(二零一五年 十二月三十一日：人民币2,146.3万元(经重列))，财务收益率，即财务收益与收入的比率， 为0.004(二零一五年十二月三十一日：0.01)，财务收益的减少主要是由於利息支出的增 加。 毛利率及净利润率 截至二零一六年十二月三十一日，本集团之毛利率为50.71%(二零一五年十二月三十一 日：49.49%(经重列))；净利润率18.24%(二零一五年十二月三十一日：18.26%(经重列))。 研发支出 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团之研究开发支出为人民币2,316.3万元 (二零一五年十二月三十一日：人民币2,518.6万元)，占净资产比例为0.39%(二零一五年 十二月三十一日：0.49%)，占收入比例为0.50%(二零一五年十二月三十一日：0.62%(经 重列))。 35 资本开支 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团的资本开支为人民币 4.66 亿元(二零一 五年十二月三十一日：人民币 2.34 亿元)，主要用於生产基地建设。 集团资产抵押 於二零一六年十二月三十一日，未有本集团资产(二零一五年十二月三十一日：222.8万 元)用作短期借款(二零一五年十二月三十一日：人民币150.0万元)之抵押品，本集团资产 人民币1,036.3万元(二零一五年十二月三十一日：1,027.0万元)用作长期借款人民币49.7 万元(二零一五年十二月三十一日：47.0万元)之抵押品。 或有负债 於二零一六年十二月三十一日，本集团并无或有负债(二零一五年十二月三十一日：无)。 外汇风险 本集团在全球范围内开展业务活动，外汇风险来自贸易业务、已确认的资产和负债以及 境外经营净投资，主要涉及港币。本集团现时并无任何外币对冲政策。本集团主要通过 密切关注汇率变动来应对外汇风险。 资本承诺 於二零一六年十二月三十一日，本集团尚未反映在合并财务报表内但已签约的与生产设 施建设有关之资本承诺约人民币26,745.6万元(二零一五年十二月三十一日：人民币 15,665.0万元)。 持有重大投资 本集团在二零一六年度无重大投资。截至本公告日期，本集团概无任何重大投资或购入 资本资产的计划。 36 子公司、合营企业及联营企业的重大收购及出售 本集团在二零一六年度概无重大收购及出售有关子公司、合营企业及联营企业的事项。 雇员及薪酬政策 截至二零一六年十二月三十一日，本集团共有3,865名雇员(二零一五年十二月三十一 日：3,766名雇员)，其中本公司有2,090名雇员(二零一五年十二月三十一日：2,117名雇 员)。本公司雇员之薪金参照市场水平及有关雇员之表现、资历和经验而厘定，亦会按 年内个人表现发放酌情奖金，以奖励雇员对本公司作出之贡献，其他雇员福利包括养老 保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金。二零一六年度，经董 事会批准，本公司向高级管理人员发放奖金共人民币405.35万元。 37 未来展望 二零一七年，是落实「十三五」 规划的基础年，公司将以强管理、补短板、扬长项；抓 考核、重实效、夯基础为重点，继续围绕市场需求，以聚焦品种为出发点和落脚点，从 渠道规划、品种规划等方面全面考量。 渠道规划方面，公司结合营销战略联盟、系内终端、零售终端等平台的经营特点及运作 模式，将本公司产品优势与渠道特色相结合，全力推动渠道规划与建设。一方面，公司 强化与营销战略联盟平台的合作，优选配合度高、资金实力强、覆盖范围广的经销商， 不断推动与联盟单位的合作力度，实现精准营销。另一方面，继续细化与系内终端的合 作，充分发挥特色经营模式，通过产品定制，进一步巩固和丰富现有的合作品种，制定 有「同仁堂」特色的终端推广和服务方案。同时，深化零售终端合作平台，公司拟通过 KA(「关键客户」 )事业部的形式，加强与国内百强连锁单位的合作，加大终端推广活动 力度。此外，继续开拓医疗渠道，积极借助外部优势资源合作开发医疗市场，提高公司 产品在医疗市场的认知度。 品种规划方面，继续以优化产品结构、提升盈利能力为目标，充分发挥品种优势，完善 培育品种的发展规划，着力打造具有核心竞争力的中成药单品。同时，从保健养生、未 病防治的角度对现有品种进行深度筛选，培育具有区域发展前景、季节特点明显的适销 品种，搭建梯队式品种群结构，进一步优化中成药产品结构。此外，在巩固现有化妆品、 食品领域主销品种的同时，深度挖掘现有资源和品种优势，兼容并蓄、去粗存精，丰富 和完善品种群结构，不断向健康消费品领域延伸，带动其成为本集团新的增长点。 此外，继续加快产业布局调整和优化，因地制宜、统筹兼顾，实现工程进展、生产衔接 平稳有序，促进公司稳定、健康、可持续发展，最终实现「做长、做强、做优、做大」 的目标。 38 其他资料 竞争利益 与同仁堂股份和同仁堂集团之竞争 本公司及同仁堂股份均从事生产及销售中成药业务，但各自之主要产品不同。同仁堂股 份主要生产蜜丸、散剂、膏剂及药酒等传统剂型的中成药，其主要产品为坤宝丸、同仁 乌鸡白凤丸、同仁大活络丸、国公酒及安宫牛黄丸。其亦拥有较小型之生产线生产颗粒 剂及水蜜丸剂，该等产品在药效方面并无与本集团形成竞争。本公司致力於更能与西药 产品竞争抗衡之新剂型产品，主要产品为六味地黄丸、牛黄解毒片、感冒清热颗粒、金 匮肾气丸、生脉饮等。同仁堂集团为一间投资控股公司且并不涉及中成药生产业务。 为确保本公司、同仁堂集团及同仁堂股份之业务划分获妥善记录及制订，同仁堂集团及 同仁堂股份於二零零零年十月十九日向本公司作出之承诺(「十月承诺」 )，除安宫牛黄 丸外，同仁堂集团、同仁堂股份及彼等各自之子公司未来不会生产任何与本公司所生产 的药品名称相同或同名而剂型不同并会直接与本公司药品竞争之产品。 董事认为由於安宫牛黄丸占本公司营业额份额不大，且有关产品并不属於本公司主要开 发剂型，本公司将会继续生产和销售安宫牛黄丸。除上文所述者外，董事确认本公司并 无其他产品与同仁堂股份或同仁堂集团存有直接竞争。 39 优先选择权 为使本公司专注研制四类主要类型之产品(分别为颗粒剂、水蜜丸剂、片剂及软胶囊剂)， 根据「十月承诺」，同仁堂集团及同仁堂股份已向本公司授出优先选择制造及销售彼等 或彼等任何子公司所研制且属本公司四类主要类型之现有产品其中一类之任何新产品 之权利。优先选择权行使後，同仁堂股份及同仁堂集团或彼等各自之子公司均不许生产 任何该等新产品。倘本公司根据同仁堂集团、同仁堂股份或彼等各自之子公司现有产品 而研制任何新产品，而该等产品又属於本公司其中一项主要类型之产品，则本公司有权 制造该等新产品而同仁堂集团、同仁堂股份及彼等各自之子公司将不容许生产该等新产 品。董事相信上述承诺将能表明同仁堂股份及同仁堂集团均支持本公司在未来研究该四 类主要类型之产品。 为使本公司於决定会否对新产品进行研究及发展能作出独立检讨，本公司确认，独立非 执行董事中有一位中药界知名人士，将决定会否行使同仁堂集团或同仁堂股份授出之优 先选择权。倘本公司拒绝同仁堂股份或同仁堂集团提供之优先选择权，则提供予独立第 三方之选择权之条款不得优於原本提供予本公司之条款。否则，本公司须获提供机会， 再考虑新条款下之选择权。倘同仁堂集团及同仁堂股份合共直接或间接於本公司之持股 量降至低於 30%，则上述承诺不再生效。 本公司及独立非执行董事经审查确认：二零一六年度，同仁堂股份和同仁堂集团已向独 立非执行董事提供对十月承诺之履行进行年度审查以及报告所需的一切资料；同仁堂股 份和同仁堂集团已遵从其提供有关现有或未来竞争业务的优先选择权的承诺；同仁堂股 份和同仁堂集团已作出有关遵守不竞争承诺的年度声明，详见本公司即将刊发的二零一 六年年度报告。 40 企业管治 董事会认为，良好稳健之企业管治框架对於本公司之发展极其重要。本公司已采纳香港 联合交易所有限公司证券上市规则（ 「上市规则」）附录十四所载《企业管治守则》 (「企 业管治守则」 )之原则及基准作为本公司的标准，同时结合本公司的经验，旨在构建良 好的企业管治架构。於截至二零一六年十二月三十一日止年度内，本公司一直严格遵守 企业管治守则的守则条文。 审核委员会 本公司已根据上市规则有关规定及香港会计师公会编撰之「成立审核委员会指引」成立 审核委员会，并书面列示其职权及职责。其主要职责为审阅并监察本公司之财务资料、 风险管理及内部监控系统之完整性与有效性；审阅本公司之年度及中期业绩等文件。 审核委员会现由独立非执行董事丁良辉先生、谭惠珠小姐及金世元先生组成，其中委员 会主席丁良辉先生具备合适的专业资格和财务经验，符合上市规则第 3.21 条的要求。 於二零一六年内，审核委员会已举行了三次会议。於二零一六年三月十二日举行的审核 委员会第一次会议上审阅及讨论本集团截至二零一五年十二月三十一日止年度之经审 核财务报表的经营业绩及财务状况、主要会计政策，及有关风险管理、合法合规和内部 审计事项，并听取审计师对本公司审计结果之意见。委员会同意二零一五年年度报告的 内容。於二零一六年八月十一日举行的审核委员会第二次会议上审阅及讨论本集团截至 二零一六年六月三十日止六个月之未经审核财务报表的经营业绩及财务状况、主要会计 政策及有关风险管理、合法合规和内部审计事项，审核委员会同意二零一六年半年度报 告的内容。於二零一六年十二月十六日举行的审核委员会第三次会议上审阅及讨论本集 团二零一六年度关键审计事项。 此外，审核委员会检讨了公司的财务监控、内部监控及风险管理的有效性；就续聘审计 师的相关事宜向董事会提供建议；召开与审计师单独之会议，讨论与审核费用有关的事 宜以及其他与审计工作相关的事宜。 於二零一七年三月十五日举行的审核委员会会议上审阅及讨论了本集团截至二零一六 年十二月三十一日止年度之经审核财务报表的经营业绩及财务状况、主要会计政策，及 有关风险管理、合法合规和内部审计事项，同时，检讨了风险管理及内部监控系统以及 内部审核功能的有效性，并听取审计师对本公司审计结果之意见。审核委员会同意二零 一六年年度报告的内容。 41 购买、出售或赎回本公司之上市证券 於截至二零一六年十二月三十一日止年度内，本公司或其子公司概无购买、出售或赎回 本公司之任何上市证券。 核数师 罗兵咸永道会计师事务所(「罗兵咸永道」 )获委任为本公司截至二零一六年十二月三十 一日止年度的境外核数师。罗兵咸永道已就本集团截至二零一六年十二月三十一日止年 度的业绩公告中所列数字与本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的合并财务 报表所载数字核对一致。 刊登全年业绩公告及年报 本 业 绩 公 告 将 於 本 公 司 网 站 (www.tongrentangkj.com) 及 香 港 联 交 所 网 站 (www.hkex.com.hk)刊载。本公司将於适当时候向股东寄发载有上市规则规定的所有资料 的二零一六年年报，并在本公司及香港联交所网站刊载。 承董事会命 北京同仁堂科技发展股份有限公司 高振坤 董事长 中国北京 二零一七年三月二十四日 於本公告日期，董事会包括执行董事高振坤先生、顾海鸥先生、饶祖海先生、李缤先生、 王煜炜先生及房家志女士；独立非执行董事谭惠珠小姐、丁良辉先生及金世元先生。