香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不 发表任何声明，并明确表示，概不对因本公告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损 失承担任何责任。 OURGAME INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 联众国际控股有限公司 * （根据开曼群岛法律注册成立之有限公司） （股份代号：6899） 截至二零一六年十二月三十一日止年度 年度业绩公布 财务摘要 截至十二月三十一日 截至十二月三十一日 止年度 止三个月 二零一六年二零一五年 变动二零一六年二零一五年 变动 人民币千元人民币千元 人民币千元人民币千元 （经审计）（经审计） （未经审计）（未经审计） 收入 871,148 769,625+13.2% 227,850 237,089 �C3.9% PC游戏收入 386,388 345,967+11.7% 87,648 111,612 �C21.5% 移动游戏收入 377,049 349,519 +7.9% 107,944 84,829+27.2% 其他 107,711 74,139+45.3% 32,258 40,648 �C20.6% 本公司权益持有人应占利润 148,669 114,351+30.0% 25,089 17,925+40.0% 非国际财务报告准则经调整净利润* 182,122 159,974+13.8% 29,478 30,208 �C2.4% 本公司权益持有人应占 191,415 162,266+18.0% 36,957 32,500+13.7% 非控股权益应占 (9,293) (2,292)+305.5% (7,479) (2,292)+226.3% *非国际财务报告准则经调整净利润来自年内的经审计利润，不包括以股份为基础的酬金开支。 �C1�C 收入以地区划分 截至十二月三十一日 截至十二月三十一日 止年度 止三个月 二零一六年二零一五年 变动二零一六年二零一五年 变动 人民币千元人民币千元 人民币千元人民币千元 （未经审计）（未经审计） （未经审计）（未经审计） 中华人民共和国（「中国」) 743,689 691,902 +7.5% 190,545 199,494 �C4.5% 中国境外 (1 ) 127,459 77,723+64.0% 37,305 37,595 �C0.8% 总收入 871,148 769,625+13.2% 227,850 237,089 �C3.9% (1 )中国境外收入主要自本集团於二零一五年六月底收购的Peerless Media Limited及其附属公司（「Peerless Group」）产生。Peerless Group从事电视制作、品牌授权、线上服务及比赛管理，以及根据世界扑克巡回赛（「WPT」）的世界性品牌制作扑克及在线娱乐内容 之业务（「WPT品牌业务」）。 �C2�C 以游戏划分之收入 截至十二月三十一日 截至十二月三十一日 止年度 止三个月 二零一六年二零一五年 变动二零一六年二零一五年 变动 人民币千元人民币千元 人民币千元人民币千元 （未经审计）（未经审计） （未经审计）（未经审计） 游戏收入 自主开发游戏 ―德州扑克 286,244 211,019+35.6% 67,571 75,369 �C10.3% ―麻将 161,311 157,304 +2.5% 41,321 40,816 +1.2% ―斗地主 269,522 268,762 +0.3% 76,386 65,200+17.2% ―其他自主开发游戏 33,754 38,237�C11.7% 8,414 8,913 �C5.6% 自主开发游戏总额 750,831 675,322+11.2% 193,692 190,298 +1.8% 其他 12,606 20,164�C37.5% 1,900 6,143 �C69.1% 游戏收入总额 763,437 695,486 +9.8% 195,592 196,441 �C0.4% 非游戏收入总额 107,711 74,139+45.3% 32,258 40,648 �C20.6% 总收入 (2 ) 871,148 769,625+13.2% 227,850 237,089 �C3.9% (2)总收入包括赞助收入及第三方广告收入。 �C3�C 营运摘要 截至十二月三十一日 截至十二月三十一日 止年度 止三个月 二零一六年二零一五年 变动二零一六年二零一五年 变动 人民币千元人民币千元 人民币千元人民币千元 （未经审计）（未经审计） （未经审计）（未经审计） 每月活跃用户（「每月活跃用户」） （以千名列示）： 自主开发游戏 ―德州扑克 822 586+40.3% 886 658+34.7% ―麻将 5,607 4,946+13.4% 5,860 5,040+16.3% ―斗地主 18,200 17,823 +2.1% 18,758 17,004+10.3% ―其他自主开发游戏 4,983 5,645�C11.7% 4,700 5,289 �C11.1% 总计 29,612 29,000 +2.1% 30,204 27,991 +7.9% 每月付费用户（「每月付费用户」） （以千名列示）： 自主开发游戏 1,879 1,792 +4.9% 1,957 1,724+13.5% 付费用户月均收入（「付费用户月均 收入」）（以人民币元列示）： 自主开发游戏 33 31 +6.5% 33 31 +6.5% �C4�C 业务回顾 联众国际控股有限公司（「本公司」或「Ourgame」）董事（「董事」）会（「董事会」）欣然公布本公 司及其附属公司（统称为「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止年度的经审计综合业 绩。年度业绩已经本公司审核委员会审核。 尽管游戏行业竞争非常激烈，相比二零一五年，我们於截至二零一六年十二月三十一日止 年度的所有主要财务及经营指标的增长令人满意，本集团的收入从截至二零一五年十二月 三十一日年度的人民币769.6百万元增加13.2%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的 人民币871.1百万元。其中，PC游戏收入从截至二零一五年十二月三十一日年度的人民币 346.0百万元增加11.7%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的人民币386.4百万元；移 动游戏收入从截至二零一五年十二月三十一日年度的人民币349.5百万元增加7.9%至截至二 零一六年十二月三十一日止年度的人民币377.0百万元；非游戏收入从截至二零一五年十二 月三十一日年度的人民币74.1百万元增加45.3%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的 人民币107.7百万元。本公司权益持有人应占利润从截至二零一五年十二月三十一日年度的 人民币114.4百万元增加30%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的人民币148.7百万 元。非国际财务报告经调整净利润从截至二零一五年十二月三十一日止年度的人民币160.0 百万元增加13.8%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的人民币182.1百万元。同时， 每月活跃用户从截至二零一五年十二月三十一日止年度的29.0百万名增加2.1%至截至二零 一六年十二月三十一日止年度的29.6百万名；每月付费用户从截至二零一五年十二月三十 一日止年度的1.8百万名增加4.9%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的1.9百万名； 付费用户月均收入从截至二零一五年十二月三十一日止年度的人民币31元增加6.5%至截至 二零一六年十二月三十一日止年度的人民币33元。 在保持我们核心业务整体稳健增长的同时，二零一六年也是本集团从中国棋牌游戏供应商 向全球智力运动游戏及娱乐公司持续转型的一年。本集团的各项主要业务板块取得了良好 进展和突破，为未来本集团的增长奠定了坚实基础。 於我们的WPT附属公司（专注全球社交博彩及扑克游戏业务），我们继续更新及扩大我们的 产品供应以及地域和渠道覆盖面。於二零一六年下半年，我们全球领先在电脑和移动设备 推出了全新的PlayWPT Poker及PlayWPT Slots产品。在WPT渠道和访问量支持下，该等新的 世界级产品将推动WPT网络游戏的增长。WPT系列赛事继续扩充及增长。WPT於多明尼加 共和国举办了其第一场赛事且WPT Borgata Poker Open、WPT Maryland Live!及WPT Five Diamond World Poker Classic中参赛人数均破记录，此开创了WPT 15年历史以来的最大赛事 规模。於二零一六年第四季度，WPT发起了其首次收购，即收购领先的中等级别扑克赛事 WPTDeepStacks。WPT前所未有地与Fox Sport（s 「Fox」）签订了提供WPT节目的五年期合约。 此次Fox给予的长期承诺充分显示了Fox对WPT内容和收视率的信心。WPT亦与PlutoTV、 AppleTV、OperaTV、Roku及AmazonFire等着名的数字平台建立了夥伴关系及开拓了业务关 系。 �C5�C 於二零一六年，紧随联众所投资的天津中棋惟业体育发展有限公司建造的棋牌竞技平台 （「该平台」）完成後，我们推出首款获政府批准的游戏「竞技二打一」暨甄选其他策略试点前 端合作夥伴，如腾讯、阿里巴巴、360奇虎及新浪。策略夥伴用户将在一个中央平台上一较 高下，以赢取国家体育总局棋牌运动管理中心（「棋牌运动管理中心」）授出的大师分，亦可 参与线下赛事竞技争夺全国冠军。此款游戏的推出开启了中国竞技智力运动创新与发展的 新纪元。 2016年是Allied e-Sports（联众的一间专注电竞的附属公司）取得显着增长及扩张的一年。 2016年，电竞场馆网络大幅扩充，且目前已扩充至全球范围内。2016年，Allied e-Sports宣 布投资美国的Esports Arena Inc（该公司於美国经营电竞场馆），及Allied e-Sports藉此次投资 将业务扩充至重要的北美市场。同样是在2016年，Allied e-Sports宣布，推出Big Betty移动 电竞馆并成立ELC游戏欧洲附属公司，从而将业务扩充至欧洲市场。於中国，Allied e- Sports与中国A股上市的深赛格（深圳交易所股份代码：000058.SZ）订立合资协议，并开始 建设深圳旗舰场馆。IP及内容则会紧接着场馆网络进行建设。於二零一六年十二月，Allies e-Sports在德国推出第一个国际电竞赛事Superstars。开赛当日，Superstars的收视率打破了 Blizzard’s Hearthstone的历史收视记录，并在全球Twitch排名第五。该赛事也吸引了同时举办 的中国斗鱼的200,000多名观众。该赛事由欧洲附属公司组织，及进行的广播制作，由北美 团队进行业务和营销支持以及由中国团队的业务定位和分销，全球分工合同的该等系列赛 事充分展示了Allied e-Sports的全球实力。Allied e-Sports正逐步成为全球游戏出版商、赛 事、内容创作及电竞广播的最佳平台。 未来前景 回首过去一年，本公司致力於建立及优化由线上游戏、电子体育、智力运动、全球性扑克 娱乐及体育电子商务五大主要业务模块组成的智力运动生态系统。展望未来，本集团将於 国内及国际上继续沿着五个生态系统元素的主轴扩展及加快增长。 我们有望携手棋牌运动管理中心在棋牌活动「互联网+」转型方面取得重大进展，原因是棋 牌运动管理中心已批准「掼蛋」、「跑得快」及「四国军棋」等比赛项目，且随着越来越多比赛 项目在批准通道中及已获批准的项目上线运行，作为平台的唯一支持供应商，天津中棋惟 业体育发展有限公司亦将进入新的发展阶段。 �C6�C 於二零一七年，Allied e-Sports将继续在国内及全球范围内扩充业务，以扩建场馆网络及IP 以及电视节目。在场馆方面，我们将与在当地有��场能力且实力雄厚的合作夥伴建立更广 泛的夥伴关系。我们将专注於利用我们的全球场馆网络建立更多的IP及内容。 WPT将继续扩大其地域覆盖面、电视节目以及PlayWPT的游戏组合。於二零一七年四月， WPT将在中国北京推出其Main Tour赛事，不仅是在三亚之外再次於中国举办主要赛事，而 且还是首次将Main Tour赛事引入中国。 我们将继续於生态系统的主要领域进行战略投资及收购，以加快本集团的发展。 管理层讨论及分析 财务回顾 1.概览 於二零一六年，本公司权益持有人应占利润大幅增至人民币148.7百万元，较二零一五 年增长人民币34.3百万元。本公司权益持有人应占的非国际财务报告准则经调整净利 润*为人民币191.4百万元，较二零一五年的人民币162.3百万元显着增加人民币29.1百万 元。 *非国际财务报告准则经调整净利润来自年内的经审计利润，不包括以股份为基础的酬金开支。 2.收入 於二零一六年，本集团的收入为人民币871.1百万元，较二零一五年的人民币769.6百万 元增长人民币101.5百万元或13.2%。增长乃由於PC游戏所得收入大幅增长及其他大部 分来自本集团因收购PeerlessGroup而举办的游戏比赛及赛事收入增长所致。 於二零一六年，来自PC游戏收入为人民币386.4百万元，较二零一五年的人民币346.0百 万元增长人民币40.4百万元或11.7%。移动游戏收入从截至二零一五年十二月三十一日 止年度的人民币349.5百万元增加7.9%至截至二零一六年十二月三十一日止年度的人民 币377.0百万元。於二零一六年，其他收入为人民币107.7百万元，较二零一五年的人民 币74.1百万元增长人民币33.6百万元或45.3%。 �C7�C 3.收入成本及毛利率 於二零一六年，本集团的收入成本为人民币409.2百万元，较二零一五年的人民币310.2 百万元增长人民币99.0百万元或31.9%。毛利率由二零一五年的59.7%减少至二零一六 年的53.0%。 4.其他收入 於二零一六年，本集团的其他收入为人民币85.0百万元，较二零一五年的人民币25.0百 万元增长人民币60.0百万元或240.2%。此乃主要由於确认视作出售联营公司的部分权益 所得收益人民币10.3百万元及出售可供出售金融资产所得收益人民币53.0百万元所致。 5.销售及市场推广费用 於二零一六年，本集团的销售及市场推广费用为人民币181.6百万元，较二零一五年的 人民币141.3百万元增加人民币40.3百万元或28.5%。本年度的销售及市场推广费用增加 乃由於本集团於二零一五年六月底收购的Peerless Group自本集团开始收购起合并营运 业绩，以及因市场推广活动增加而产生的额外成本所致。 6.行政开支 於二零一六年，本集团的行政开支为人民币135.6百万元，较二零一五年的人民币103.6 百万元上升人民币32.0百万元或30.9%。本年度的行政开支增加乃主要由於本集团自於 二零一五年六月底收购Peerless Group起合并营运业绩以及因摊销及专业费用增加所 致。 7.研发费用 於二零一六年，本集团的研发费用为人民币40.0百万元，较二零一五年的人民币50.6百 万元减少人民币10.6百万元或21.0%。年内研发费用的减少主要由於效率的提高。 8.本公司权益持有人应占利润 於二零一六年，本公司权益持有人应占利润为人民币148.7百万元，较二零一五年的人 民币114.4百万元增长了人民币34.3百万元或30.0%。该增长主要由於其他收入显着增 长，被业务扩张相关市场营销开支及行政开支增加抵销所致。 �C8�C 9.非国际财务报告准则计量―经调整净利润 为补充我们根据国际财务报告准则（「国际财务报告准则」）呈列的业绩公告，我们亦采 用本公司权益持有人应占未经审计非国际财务报告准则经调整净利润 * 作为额外财务计 量，透过撇除我们认为非业务表现指标项目的影响，来评估我们的财务表现。 於二零一六年，本公司权益持有人应占未经审计非国际财务报告准则经调整净利润为 人民币191.4百万元，较二零一五年的人民币162.3百万元增加人民币29.1百万元或 18.0%。主要原因是公司其他收入显着的增长被业务扩张所带来的销售及市场推广费用 及行政开支增加抵销所致。於二零一六年及二零一五年，本公司权益持有人应占未经 审计非国际财务报告准则经调整利润净额源自年内本公司权益持有人应占利润，不包 括彼等分占以股份为基础的酬金开支为人民币42.7百万元（二零一五年：人民币47.9百 万元） *非国际财务报告准则经调整净利润来自年内的经审计利润，不包括以股份为基础的酬金开支。 10.所得税开支 於二零一六年，本集团的所得税开支为人民币7.1百万元，较二零一五年的人民币27.1 百万元减少人民币20.0百万元或73.7%。所得税开支下降主要由於本集团全资附属公司 （北京联众互动网络股份有限公司「北京联众」，於二零一六年五月获认证为「国家规划 布局内重点软件企业」，并追溯至二零一五年开始获授优惠所得税税率10%，因此二零 一五年所得税开支超额拨备人民币8.6百万元。故此，北京联众目前享有优惠所得税税 率10%，较二零一五年的税率低5%。有关资格须通过发展和改革委员会以及工业和信 息化部主管部门制定的审核程序後，方可授出。 11.流动资金与资金及借款来源 於二零一六年十二月三十一日，本集团银行结余及现金总额由二零一五年十二月三十 一日的人民币348.7百万元减少18.7%至人民币283.6百万元。年内银行结余及现金总额 的减少主要是由於年内就收购事项及投资获得作出现金付款。 於二零一六年十二月三十一日，本集团的流动资产为人民币692.7百万元，包括人民币 353.6百万元的银行结余及现金及可供出售金融资产，以及其他流动资产人民币339.1百 万元。本集团的流动负债为人民币154.5百万元，其中人民62.2百万元为贸易应付款项 �C9�C 及递延收入，以及其他流动负债人民币92.3百万元。於二零一六年十二月三十一日，本 集团的流动比率（流动资产对流动负债的比率）为4.5，而於二零一五年十二月三十一日 为5.3。 资产负债比率乃按贷款总额（扣除现金及现金等价物）占本集团总权益的比率计算。於 二零一六年十二月三十一日，本集团并无任何银行借款及其他债务融资责任，因此， 资产负债比率为零（二零一五年：无）。本集团拟以内部资源为其扩张、投资及业务经 营注资。 12.重大投资 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大投资事项。 13.重大收购 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大收购事项。 14.重大出售 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大出售附属公司或联营公 司事项。 15.资产抵押 於二零一六年十二月三十一日，本集团并无已抵押资产（二零一五年：无）。 16.或然负债 於二零一六年十二月三十一日，本公司概无任何重大或然负债（二零一五年：无）。 17.外汇风险 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团主要於中国及美国经营，且其大部分 交易均以人民币（「人民币」）或美元（本集团该等交易相关的功能货币）结算。於二零一 六年十二月三十一日，本集团之业务并无重大外汇风险。 18.雇员薪酬及政策 於二零一六年十二月三十一日，本集团拥有416名员工，其中124名负责游戏开发与维 护，139名负责游戏营运和线下赛事组织，20名负责电视节目产品及81名负责一般行政 及企业管理，52名负责游戏制作。截至二零一六年十二月三十一日止年度，薪酬开支 总额（不包括以股份为基础的酬金开支）为人民币115.8百万元，较去年减少9.9%。 �C10�C 本公司为雇员提供外部及内部培训计划。诚如中国法例规定，我们参加了多项雇员福 利计划，包括住房公积金、医疗、基本福利及失业福利计划、工伤及产假保险。根据 二零一四年十一月十九日采用的购股权计划（「购股权计划」），於截至二零一六年十二 月三十一日止年度内，本集团董事及高级管理层获授12,840,000份购股权。 因此，截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团以股份为基础的酬金开支为人 民币42.7百万元，较二零一五年的人民币47.9百万元减少人民币5.2百万元。 19.截至二零一六年十二月三十一日止年度後发生之事项 於二零一七年二月九日，本集团宣布通过与高级管理层及北京光曜互动科技发展有限 公司（「北京光曜」）订立新可变权益实体协议建立新可变权益实体架构，及北京联众与 北京光曜订立资产转让协议，据此，北京联众将有关本集团电子竞技业务的若干资产 转让予北京光曜。北京光曜将成为本公司全资附属公司及其财务业绩将入账并综合至 本集团账目中。有关详情请参阅日期为二零一七年二月九日的本公司公告。 企业管治及其他资料 本公司致力於维持及促进严格之企业管治。本公司企业管治的原则为推出强有效之内部控 制措施及提高董事会对本公司全体股东（「股东」）之透明度及问责制度。 遵守企业管治常规守则 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司已采纳及遵守香港联合交易所有限公司证 券上市规则（「上市规则」）附录14所载的企业管治守则及企业管治报告（「守则」）的守则条 文，惟(i)该守则第A1.1条规定董事会应该每年至少举行四次会议，约每季度召开一次；(ii) 该守则第A.2.1条规定主席与行政总裁的角色应有区分并不应由一人同时兼任的规定。 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司共举行两次董事会会议以审阅及检讨年度 及中期业绩。由於本公司业务经营通过执行董事通过不时举行会议解决重大业务及管理问 题来管理及监督，若干董事会同意的方面为通过书面决议案的方式处理。 �C11�C 杨庆先生为本公司主席兼联席行政总裁。杨庆先生於二零一零年十二月加入本集团，负责 本公司的整体营运、投资、策略及信息技术，对本公司的发展及业务扩张作出重要贡献。 董事会认为，主席及行政总裁的角色由杨庆先生担任有利於本集团的管理。由经验丰富的 高素质人才组成的高级管理层及董事会可确保权力与职权的平衡。董事会目前由两名执行 董事（包括杨庆先生）、四名非执行董事及三名独立非执行董事组成，因此其组成的独立程 度较强。 董事会将继续检讨及监控本公司常规，以符合守则规定及维持本公司高水准之企业管治常 规。 遵守董事进行证券交易之标准守则 本公司已采纳上市规则附录10所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」） 规管本公司董事进行的证券交易。经向全体董事作出具体查询後，所有董事确认彼等於截 至二零一六年十二月三十一日止年度内已严格遵守标准守则所订之规定标准。 审核委员会 本公司已根据上市规则成立审核委员会（「审核委员会」）。审核委员会的主要职责为检讨及 监督本公司之内部控制及财务报告程序，并与本公司之独立核数师保持适当关系。审核委 员会包括三名成员，即张颂仁先生（独立非执行董事）、樊泰先生（非执行董事）及葛旋先生 （独立非执行董事）。张颂仁先生为审核委员会主席。 审核委员会已审阅本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的经审计综合业绩。审核 委员会亦已就有关本公司采纳的会计政策及常规以及内部控制事宜与本公司高级管理层进 行讨论。 购买、出售或赎回本公司的上市证券 於二零一六年七月六日，本公司根据董事获授予的购回授权於香港联合交易所有限公司 （「联交所」）回购512,000股股份，总代价约为1,484,000港元（扣除开支前）。每股股份价格或 已付的最高价为3.03港元，已付的最低价为2.74港元。购回股份其後於二零一六年八月十日 注销。 �C12�C 重大诉讼事项 於截至二零一六年十二月三十一日止年度内，本公司并无任何重大诉讼或仲裁事项。董事 亦不知悉任何尚未了结或对本公司构成威胁的任何重大诉讼或索赔。 末期股息 董事会不建议就截至二零一六年十二月三十一日止年度向股东派付任何末期股息（二零一 五年：无） 股东周年大会 本公司将於二零一七年五月十九日在中国北京市朝阳区广顺北大街33号院1号楼福码大厦B 座16楼会议室举行股东周年大会（「股东周年大会」）。股东周年大会通告将於适当时候刊发 及寄送予股东。 为确定有权参加二零一七年五月十九日（星期五）股东周年大会并於会上投票的权利，本公 司将於二零一七年五月十六日（星期二）至二零一七年五月十九日（星期五（）包括首尾两日） 暂停办理股份过户登记手续，在此期间将不会办理股份转让登记。为符合资格出席股东周 年大会并於会上投票，所有过户文件连同有关股票必须於二零一七年五月十五日（星期一） 下午4时30分前，送达本公司的香港证券登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港 湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712�C1716室。 核数师的工作范围 有关本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度业绩初步公布的数字已由本公司核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司（「核数师」）与本集团本年度的经审计综合财务报表中所 载数字进行核对，并认为相关数据一致。核数师就此进行的工作并不构成香港会计师公会 颁布的香港核数准则、香港审阅工作准则或香港鉴证工作准则下的鉴证，因此，核数师并 不对初步公布作出保证。 �C13�C 年度业绩 综合全面收益表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 收入 3 871,148 769,625 收入成本 (409,197) (310,189) 毛利 461,951 459,436 其他利润 4 84,964 24,978 销售及市场推广费用 (181,571) (141,258) 行政开支 (135,613) (103,612) 以股份为基础的酬金开支 (42,746) (47,915) 研发费用 (39,983) (50,589) 财务成本 5 ― (663) 应占联营公司亏损 (503) (1,232) 除所得税前利润 146,499 139,145 所得税开支 6 (7,123) (27,086) 年度利润 5 139,376 112,059 其他全面收益 其後可能重新分类至损益的项目： 货币换算差额 17,030 14,194 年度全面收益总额 156,406 126,253 以下应占的年度利润�u（亏损）： 本公司权益持有人 148,669 114,351 非控股权益 (9,293) (2,292) 139,376 112,059 �C14�C 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 以下应占年度全面收益�u（亏损）总额： 本公司权益持有人 165,668 128,545 非控股权益 (9,262) (2,292) 156,406 126,253 本公司股权益持有人应占每股盈利 （以每股人民币分列示） 基本 8 18.89 14.57 摊薄 8 17.98 13.69 �C15�C 综合财务状况表 於二零一六年十二月三十一日 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 资产与负债 非流动资产 物业、厂房及设备 61,564 56,573 无形资产 9 315,857 234,577 商誉 104,050 97,412 可供出售金融资产 110,759 63,453 於联营公司的权益 75,894 13,768 借予第三方之贷款 10 52,576 42,990 其他非流动应收款项 13 13,759 29,895 递延税项资产 1,726 583 736,185 539,251 流动资产 存货 1,248 1,928 贸易及其他应收款项 11 312,565 278,856 其他非流动应收款项之即期部分 13 25,285 3,241 可供出售金融资产 70,000 20,000 银行结余及现金 283,598 348,669 692,696 652,694 流动负债 贸易及其他应付款项 12 94,450 71,536 其他非流动应付款项之即期部分 13 25,285 3,241 递延收入 21,734 30,060 所得税负债 13,029 19,309 154,498 124,146 流动资产净值 538,198 528,548 总资产减流动负债 1,274,383 1,067,799 �C16�C 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 非流动负债 其他非流动应付款项 13 13,759 29,895 递延税项负债 6,078 10,637 19,837 40,532 资产净值 1,254,546 1,027,267 权益 股本 14 240 240 储备 1,234,198 1,019,758 本公司权益持有人应占权益 1,234,438 1,019,998 非控股权益 20,108 7,269 权益总额 1,254,546 1,027,267 �C17�C 综合权益变动表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 本公司权益持有人应占权益 股本股份溢价法定储备换算储备购股权储备其他储备累计利润 小计非控股权益权益总额 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 於二零一五年一月一日 之结余 238 620,618 18,883 (3,379) 25,233 101,027 127,206 889,826 90 889,916 年度全面收益�u（亏损）总额 年度利润�u（亏损） ― ― ― ― ― ― 114,351 114,351 (2,292) 112,059 年度其他全面收益 货币换算差额 ― ― ― 14,194 ― ― ― 14,194 ― 14,194 ― ― ― 14,194 ― ― 114,351 128,545 (2,292) 126,253 与拥有人交易 功能货币变动 1 (3,414) ― 3,379 (110) ― 144 ― ― ― 以股份为基础的酬金 ― ― ― ― 44,252 3,663 ― 47,915 ― 47,915 行使购股权（附注14(ii)） 1 7,792 ― ― (3,808) ― ― 3,985 ― 3,985 於没收购股权时转拨 ― ― ― ― (26) (878) 904 ― ― ― 分配至法定储备 ― ― 13,625 ― ― ― (13,625) ― ― ― 来自非控股股东注资 ― ― ― ― ― ― ― ― 9,471 9,471 已付股息（附注7） ― (50,273) ― ― ― ― ―(50,273) ― (50,273) 与拥有人交易总额 2 (45,895) 13,625 3,379 40,308 2,785 (12,577) 1,627 9,471 11,098 於二零一五年 十二月三十一日之结余 240 574,723 32,508 14,194 65,541 103,812 228,980 1,019,998 7,269 1,027,26 7 �C18�C 本公司权益持有人应占权益 股本股份溢价法定储备换算储备购股权储备其他储备累计利润 小计非控股权益权益总额 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 於二零一六年一月一日 之结余 240 574,723 32,508 14,194 65,541 103,812 228,980 1,019,998 7,269 1,027,267 年度全面收益�u（亏损）总额 年度利润�u（亏损） ― ― ― ― ― ― 148,669 148,669 (9,293) 139,376 年度其他全面收益 货币换算差额 ― ― ― 16,999 ― ― ― 16,999 31 17,030 ― ― ― 16,999 ― ― 148,669 165,668 (9,262) 156,406 与拥有人交易 以股份为基础的酬金 ― ― ― ― 41,049 1,697 ― 42,746 ― 42,746 行使购股权（附注14(ii)） ― 1,216 ― ― (257) ― ― 959 ― 959 於没收购股权时转拨 ― ― ― ― (561) (67) 628 ― ― ― 回购及注销之股份 （附注14(i)） ― (1,2 ― ― ― ― ― ― 78) (1,278) (1,278) 分配至法定储备 ― ― 5,448 ― ― ― (5,448) ― ― ― 非控股股东出资 ― ― ― ― ― ― ― ― 15,000 15,000 视作收购非控股权益 ― ― ― ― ― (1,272) ― (1,272) 1,272 ― 在未有失控制权情况下 出售附属公司部分权益 （附注16(a)） ― ― ― ― ― 7,617 ― 7,617 5,283 12,900 关於出售附属公司之 非控股权益（附注16(a)） ― ― ― ― ― ― ― ― 546 546 与拥有人交易总额 ― (62) 5,448 ― 40,231 7,975 (4,820) 48,772 22,101 70,873 於二零一六年 十二月三十一日之结余 240 574,661 37,956 31,193 105,772 111,787 372,829 1,234,438 20,108 1,254,54 6 �C19�C 综合现金流量表 截至二零一六年十二月三十一日止年度 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 经营活动所得之现金流量 除所得税前利润 146,499 139,145 就以下各项作出调整： 物业、厂房及设备折旧 25,077 13,377 无形资产摊销 73,623 36,787 利息支出 ― 663 银行利息收入 (6,927) (19,962) 来自第三方贷款利息收入 (5,128) (2,990) 贸易应收款项减值亏损 7,244 151 一间联营公司权益之减值拨备 4,227 ― 出售物业、厂房及设备（收益）�u亏损 (25) 15 出售附属公司收益 (4,541) ― 出售可供出售金融资产之收益 (53,024) ― 视作出售於一家联营公司部分权益的收益 (10,349) ― 应占联营公司亏损 503 1,232 以股份为基础的酬金开支 42,746 47,915 营运资金变动前之经营利润 219,925 216,333 存货减少�u（增加） 443 (70) 贸易及其他应收款项增加 (67,265) (137,235) 贸易及其他应付款项增加 9,003 12,253 递延收入减少 (7,907) (215) 经营所得之现金 154,199 91,066 已收利息 10,823 20,125 已付所得税 (19,608) (21,411) 经营活动所得之现金净额 145,414 89,780 �C20�C 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 投资活动所得之现金流量 存入原到期日超过三个月之定期存款 (200,423) (193,057) 提取到期日超过三个月之定期存款 393,480 351,636 购买物业、厂房及设备 (33,391) (49,075) 出售物业、厂房及设备所得款项 379 274 购买无形资产 (39,555) (40,184) 透过内部开发之开发成本增加 (42,064) (27,894) 收购附属公司，扣除已取得现金 (28,468) (213,805) 出售附属公司之流出净额 16 (549) ― 於联营公司的投资 (54,845) (7,455) 购入可供出售金融资产 (162,235) (61,881) 出售可供出售金融资产所得款项 117,800 25,000 借予关联方之贷款 ― (8,217) 关联方偿还贷款 8,217 ― 向第三方增加发放贷款 (6,100) (40,000) 第三方偿还贷款 1,642 ― 投资活动所用之现金净额 (46,112) (264,658) 融资活动所得之现金流量 已付股息 ― (50,273) 已付利息 ― (663) 短期银行借款所得款项 ― 145,910 偿还短期银行借款 ― (145,910) 行使购股权发行股份所得款项 959 3,985 支付购回股份 14 (1,278) ― 来自非控股股东注资 15,000 9,471 出售附属公司部分权益所得款项 12,900 ― 融资活动（所用）�u所得之现金净额 27,581 (37,480) 现金及现金等价物增加�u（减少）净额 126,883 (212,358) 年初现金及现金等价物 155,612 367,343 汇率变动对所持现金及现金等价物之影响 1,103 627 年末现金及现金等价物 283,598 155,612 �C21�C 综合财务报表附注 截至二零一六年十二月三十一日止年度 1.一般资料 联众国际控股有限公司（「本公司」）於二零一三年十二月四日根据开曼群岛公司法（二零一三年修订版）在 开曼群岛注册成立为豁免有限公司。本公司之注册办事处地址为P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman KY1-1104,Cayman Islands。本公司股份自二零一四年六月三十日於香港联合交易所有限公司主板 上市（「上市」）。 本公司为一家投资控股公司及其附属公司（统称为「本集团」）主要在中华人民共和国（「中国」）从事开发及 经营在线棋牌游戏、组织及播放线上线下智力运动、比赛及电视节目（「本集团游戏业务」）。二零一五年 内完成Peerless Media Limited（「Peerless」）收购後，本集团游戏业务扩展至中国境外，主要为美国（「美 国」）及直布罗陀。 於二零一五年十二月三十一日至二零一六年二月五日，董事认为张荣明先生、刘江先生、申东日先生及 龙奇女士（统称为「创始股东」）透过彼等各自全资公司，即Elite Vessels Limited、Sonic Force Limited、 Blink Milestones Limited（「Blink Milestones」）、Prosper Macrocosm Limited及Golden Liberator Limited（「股东 的公司」）而成为本公司的最终控股方。於二零一六年二月五日，创始股东出售公司23.78%的已发行股本 给亮智控股有限公司（「股权转让」）。股权转让完成後，创始股东不再拥有对公司的控制权。 本集团於中国之游戏业务主要由北京联众互动网络股份有限公司（「联众」）及其附属公司（统称「联众集 团」）进行，股权转让前其受创始股东控制。根据适用之中国法律法规，外国投资者禁止持有从事线上游 戏业务实体之股权且於进行增值电信服务方面受到限制。为於本集团游戏业务投资，本公司成立一间附 属公司北京联众家园网络科技有限责任公司（「外商独资企业」），其为於中国注册成立之外商独资企业。 於二零一四年，外商独资企业已与联众及其各自权益持有人订立合约安排（「合约安排」），该合约安排令 外商独资企业及本集团能够： ―对联众行使有效的财务及营运控制； ―行使股权持有人於联众的投票权； ―收取联众及其附属公司产生的绝大部份经济利益回报作为外商独资企业酌情提供业务支持、技术及 顾问服务的报酬； ―获得不可撤销的独家权利，以按中国法律及法规许可的最低购买价向各股权持有人购买联众的全部 或部份股权及�u或资产。外商独资企业可随时行使该等购股权直至其完成收购联众全部股权及�u或 全部资产； �C22�C ―就联众的全部股权获得各相关股权持有人的质押，作为联众应付外商独资企业的所有款项的抵押担 保，并担保联众履行其於合约安排下的义务。 有关合约安排之详情载於本公司於二零一四年六月十八日刊发之招股章程（「招股章程」）内。 本集团於联众及其附属公司概无拥有任何股权。然而，根据合约安排，本集团享有其参与联众的可变回 报并有能力透过其权力影响联众的该等回报，故被视为控制联众，从而控制联众集团。因此，根据国际 财务报告准则（「国际财务报告准则」），本公司将联众集团视为综合结构实体。本集团已将联众集团的财 务状况及业绩并入本集团的综合财务报表。 然而，合约安排未必具有如直接法定所有权之效力，以提供本集团对联众集团的直接控制，且中国法律 体系的不确定性可能妨碍本集团於联众集团的业绩、资产及负债的实益权益。根据法律顾问的意见，本 公司董事认为，合约安排符合相关中国法律法规且可依法强制执行。 除另有说明外，此综合财务报表均以人民币（「人民币」）呈列。 2.编制基准 本公司综合财务报表乃根据可适用国际财务报告准则编制。综合财务报表乃根据历史成本惯例法编制， 并通过重估按公允值列账的可供出售金融资产及应付款项或然代价而作出修订。 根据国际财务报告准则编制之综合财务报表需要采用若干关键会计估计。管理层亦须在采用本集团会计 政策过程中作出判断。 �C23�C 本集团采纳之新订及经修订准则 本集团已应用於二零一六年一月一日开始的会计期间生效并与本集团有关的下列国际财务报告准则之修 订�U 国际财务报告准则（修订本） 国际财务报告准则二零一二年至二零一四年周期之年度改进 国际会计准则第1号（修订本） 披露倡议 国际会计准则第16号及国际会计准则 折旧及摊销的可接受方法之澄清 第38号（修订本） 国际会计准则第27号（二零一一年） 独立财务报表之权益法 （修订本） 采纳该等准则对本期间及过往期间之业绩及财务状况所编制及呈报方式并无重大影响。 尚未采纳之新订及经修订准则及诠释 多项新订准则、准则的修订以及注释已颁布但并未应用於编制该等综合财务报表。预期该等准则、修订 及诠释不会对本集团的综合财务报表构成重大影响，惟下列者除外： 国际财务报告准则第9号「金融工具」 国际财务报告准则第9号「金融工具」阐述金融资产及金融负债之分类、计量及确认。国际财务报告准则 第9号的完整版本於二零一四年七月发布。该准则取代了国际会计准则第39号中与金融工具之分类及计 量相关之部分。国际财务报告准则第9号保留但简化了混合计量模型，并确立金融资产的三个主要计量 分类：按摊销成本、按公允值透过其他全面收益及按公允值透过损益计量。分类基准乃根据实体的业务 模式及金融资产的合约现金流量特徵而定。在权益工具中的投资需要按公允值透过损益计量，而由初始 不可撤销选项在其他全面收益计量的公允值变动不循环入账。新的预期信贷亏损模型将取代国际会计准 则第39号所用的减值亏损模型。对於金融负债，就指定为按公允值透过损益计量的负债，除了在其他全 面收益中确认本身信贷风险的变动外，分类和计量并无任何变动。国际财务报告准则第9号放宽了对冲 有效性的规定，以清晰界线对冲有效性测试取代。此准则规定被对冲项目与对冲工具的经济关系以及 「对冲比率」须与管理层实际用以作风险管理之目的相同。 编制同期资料仍属规定之内，惟此规定与现时根据国际会计准则第39号所编制者不同。此准则将於二零 一八年一月一日或之後开始之会计期间生效，并容许提早采纳。本集团尚未评估国际财务报告准则第9 号之全面影响。该日期後，必须全面采纳新准则。本集团不拟於强制采纳日期之前采纳国际财务报告准 则第9号。 �C24�C 国际财务报告准则第15号「客户合同收益」 国际财务报告准则第15号「客户合同收益」处理有关主体与其客户合约所产生的收益和现金流量的性质、 金额、时间性和不确定性的收益确认，并就向财务报表用户报告有用的信息建立原则。当客户获得一项 货品或服务的控制权并因此有能力指示该货品或服务如何使用和获得其利益，即确认此项收益。国际财 务报告准则第15号取代国际会计准则第18号「收益」及国际会计准则第11号「建造合同」和相关解释。此 准则将於二零一八年一月一日及之後开始的年度期间起生效，并容许提早采纳。本集团现正评估国际财 务报告准则第15号的影响。 国际财务报告准则第16号「租赁」 国际财务报告准则第16号「租赁」为租赁安排的识别及彼等在财务报表中的处理提供了一个综合模型。於 其生效後，国际财务报告准则第16号将取代国际会计准则第17号「租赁」及相关诠释之收益确认指引。本 集团承租众多服务器、线路、办公室及住宅物业，目前均分类为经营租赁。国际财务报告准则第16号提 出有关租赁的会计处理的新规定，日後承租人不得确认财务状况表外之若干租赁，所有非即期租赁均须 以资产（若为使用权）及金融负债（若为付款责任）的形式确认。因此，每份租约均会反映在本集团的综合 财务状况表。少於十二个月的短期租赁及低价值资产租赁获豁免遵守申报责任。新准则会导致物业、厂 房及设备增加，亦会导致综合财务状况表的金融负债增加。於收益表中，租赁日後将会确认为购买方面 的资本开支，而不会入账列为经营开支。预计二零一九年财政年度方会采用新准则（包括往年的调整）。 此新准则将於二零一九年一月一日或之後开始之财务年度强制生效。於此阶段，本集团不拟於生效日期 前采纳此准则。 3.收入 本集团主要业务披露於附注1。本集团自外部客户获得之收益於年内确认如下： 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 PC游戏 386,388 345,967 移动游戏 377,049 349,519 其他（附注） 107,711 74,139 871,148 769,625 附注：其他主要指来自於本集团举办的游戏比赛杂项收入，包括收到的赞助收入。 �C25�C 4.其他收入 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 其他收入 银行利息收入 6,927 19,962 视作出售於一家联营公司部分权益的收益 10,349 ― 出售可供出售金融资产收益 53,024 ― 出售附属公司的收益（附注16） 4,541 ― 借予第三方贷款之利息收入 5,128 2,990 79,969 22,952 其他收入净额 政府补贴收入（附注） 3,875 1,781 杂项收入 1,120 245 4,995 2,026 84,964 24,978 附注：补贴收入主要指来自政府就经营开发活动之现金补贴，相关补贴为无条件补贴或已达成有关条件 之补贴。 5.年度利润 年度利润乃经扣除以下各项： 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 财务成本 银行借款所付利息 ― 663 员工福利开支 薪金、花红及津贴 98,110 110,473 退休福利计划供款 12,426 15,321 遣散费 5,286 2,689 以股份为基础的酬金开支 42,746 47,915 158,568 176,398 其他项目 核数师酬金 1,700 1,837 物业、厂房及设备折旧 25,077 13,377 无形资产摊销 73,623 36,787 贸易应收款项减值亏损 7,244 151 投资一间联营公司之减值拨备 4,227 ― 外汇亏损净额 1,330 5,760 办公物业经营租赁费用 15,668 15,027 �C26�C 6.所得税开支 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 即期税项 本年 26,140 29,793 过往年度（超额拨备）�u拨备不足 (12,812) 812 13,328 30,605 递延税项 暂时性差额的产生及拨回 (6,399) (3,514) 於二零一六年及二零一五年一月一日因税率变动导致的 递延税项结余的影响 194 (5) (6,205) (3,519) 所得税开支 7,123 27,086 综合全面收益表的实际所得税费用及采用适用於除所得税前利润的法定税率计算得出的税额的差额对账 如下： 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 除所得税前利润 146,499 139,145 除所得税前利润税项（按相关税务司法权区适用的利润法定税率计算） 36,837 33,583 不可扣税开支的税务影响 3,426 6,255 未确认之可扣减暂时性差额的税务影响 ― 879 适用於附属公司的优惠所得税税率的税务影响 (25,429) (14,954) 尚未确认未动用税项亏损之税务影响 5,173 2,576 於二零一六年及二零一五年一月一日因税率变动导致的 递延税项结余的影响 194 (5) 过往年度（超额拨备）�u拨备不足 (12,812) 812 其他 (266) (2,060) 所得税开支 7,123 27,086 附注： (a)开曼群岛所得税 本公司根据开曼群岛公司法於开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，因此豁免缴纳开曼群岛所得 税。 �C27�C (b)香港利得税 香港利得税税率为16.5%。由於本集团於截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度在香 港并无产生估计应课税利润，因此并无拨备香港利得税。 (c)中国企业所得税 本集团就其在中国的业务所作出的所得税拨备乃根据现行相关法律、诠释及惯例就於本年度估计应 课税利润按适用税率计算。适用的所得税税率为25%。 根据中国相关法律法规，北京联众互动网络股份有限公司（「北京联众」）已於二零一四年续新及取得 作为高新技术产业（「高新技术产业」）资格，期限自二零一四年十月起为期三年及据此北京联众於二 零一五年享受15%的优惠税率。於二零一六年五月获认证为「国家规划布局内重点软件企业」，自二 零一五年起享受10%的优惠税率直至不再符合资格为止。 根据中国相关法律法规，从事研发活动的企业於厘定其该年度应课税利润时，有权将所产生的研发 费用的150%作可扣税开支申报（「加计扣除」）。截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年 度，北京联众已於确定其应课税利润中将予作出的加计扣除申报作出最佳估计。 (d)美国利得税 於美国经营之附属公司须就其应课税溢利缴纳美国联邦及州税。适用联邦税率为34%，而本公司主 要美国附属公司之主要营业地点加州之税率为8.84%。由於本集团截至二零一六年及二零一五年十 二月三十一日止年度产生税项亏损，故并无就美国利得税作出拨备。 (e)直布罗陀利得税 截至二零一五年十二月三十一日止年度，本集团已就估计应课税利润按10%之税率作出拨备。由於 本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度在直布罗陀并无估计应课税利润，因此并无拨备直布 罗陀利得税。 (f)中国预扣税 根据中国相关法律法规，本集团须就向中国外商投资企业有关於二零零八年一月一日起产生的利润 将予分派的股息缴纳10%的预扣税。倘於香港注册成立的外商投资者符合中国与香港订立的双边税 务条约安排的条件及规定，相关预扣税税率将从10%降至5%。 �C28�C 7.股息 於截至二零一五年十二月三十一日止年度，已就截至二零一四年十二月三十一日止年度宣派末期股息每 股人民币0.064元，而有关末期股息乃经股东於本公司股东周年大会上批准。二零一四年末期股息已按每 股0.0812港元以港币支付，即约人民币50,273,000元。 董事不建议宣派截至二零一六年十二月三十一日止年度之末期股息。 8.每股盈利 (a)每股基本盈利 年内每股基本盈利乃按本公司权益持有人应占利润人民币148,669,000元（二零一五年：人民币 114,351,000元）除以年已发行的普通股加权平均股数786,990,352股（二零一五年：784,949,124股）计算 得出。 (b)每股摊薄盈利 每股摊薄盈利乃根据假设所有具潜在摊薄影响的普通股已获转换且调整已发行普通股加权平均股数 计算。截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度，本公司拥有一类具潜在摊薄影响的普 通股，即本公司购股权计划（即管理层首次公开发售前购股权计划及二零一四年购股权计划）而非於 二零一五年七月、二零一六年一月、二零一六年五月及二零一六年九月根据二零一四年购股权计划 授出之购股权，其被视为具反摊薄影响，乃由於本公司普通股之平均市价低於该等购股权之行使 价。 年内，每股摊薄盈利乃按本公司权益持有人应占利润人民币148,669,000元（二零一五年：人民币 114,351,000元）除以年内已发行的普通股加权平均股数827,042,849股（二零一五年：835,461,634股）计 算如下： 二零一六年二零一五年 就计算每股基本盈利之普通股加权平均股数 786,990,352 784,949,124 就购股权计划作出调整 40,052,497 50,512,510 就计算每股摊薄盈利之普通股加权平均股数 827,042,849 835,461,634 �C29�C 9.无形资产 游戏知识 产权、商标 节目及 电脑软件及许可证品牌名称 电影版权未完成合约 开发成本 客户关系 总额 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 於二零一五年一月一日 成本 8,762 61,176 ― ― ― 9,789 ― 79,727 累计摊销及减值亏损 (3,778) (28,007) ― ― ― ― ― (31,785) 账面净值 4,984 33,169 ― ― ― 9,789 ― 47,942 截至二零一五年 十二月三十一日止年度 年初账面净值 4,984 33,169 ― ― ― 9,789 ― 47,942 转拨 ― 14,812 ― ― ― (14,812) ― ― 添置 1,236 8,409 ― 30,539 ― 27,894 ― 68,078 收购附属公司 376 ― 93,303 25,266 28,166 ― ― 147,111 摊销 (1,961) (14,671) (6,374) (5,501) (8,280) ― ― (36,787) 汇兑差额 22 ― 5,550 1,137 1,524 ― ― 8,233 年末账面净值 4,657 41,719 92,479 51,441 21,410 22,871 ― 234,577 於二零一五年十二月三十一日 及二零一六年一月一日 成本 10,397 84,397 99,093 57,092 29,914 22,871 ― 303,764 累计摊销及减值亏损 (5,740) (42,678) (6,614) (5,651) (8,504) ― ― (69,187) 账面净值 4,657 41,719 92,479 51,441 21,410 22,871 ― 234,577 截至二零一六年 十二月三十一日止年度 年初账面净值 4,657 41,719 92,479 51,441 21,410 22,871 ― 234,577 转拨 ― 30,661 ― ― ― (30,661) ― ― 添置 5,202 9,011 ― 44,231 ― 42,064 ― 100,508 收购附属公司（附注15） ― ― ― ― ― ― 47,357 47,357 出售附属公司（附注16） ― (2,165) ― ― ― (1,849) ― (4,014) 摊销 (2,819) (18,181) (13,535) (24,000) (13,509) ― (1,579) (73,623) 汇兑差额 64 ― 5,718 4,404 866 ― ― 11,052 年末账面净值 7,104 61,045 84,662 76,076 8,767 32,425 45,778 315,857 於二零一六年十二月三十一日 成本 15,889 121,727 105,608 107,170 31,376 32,425 47,357 461,552 累计摊销及减值亏损 (8,785) (60,682) (20,946) (31,094) (22,609) ― (1,579) (145,695) 账面净值 7,104 61,045 84,662 76,076 8,767 32,425 45,778 315,857 �C30�C 10.借予第三方贷款 借予第三方贷款以年利率12%至18%（二零一五年：12%）计息，须於二零一八年至二零一九年偿还。贷 款已由於中国注册成立的一间公司之非上市权益担保。有关款项之账面值与其公允值相若。 11.贸易及其他应收款项 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 贸易应收款项 (a) 应收第三方 210,066 165,235 减：贸易应收款项减值拨备 (10,133) (2,889) 199,933 162,346 其他应收款项 按金、预付款项及其他应收款项 93,917 91,366 向雇员作出的垫款 16,780 12,376 应收联营公司款项 2,780 1,500 借予关联方贷款 ― 8,217 应收利息 155 4,051 113,632 117,510 减：其他应收款项减值拨备 (1,000) (1,000) 112,632 116,510 312,565 278,856 本集团董事认为贸易及其他应收款项的公允值与其账面值并无重大差异，此乃由於该等金额於产生後短 期内到期。 �C31�C (a)贸易应收款项 贸易应收款项来自在线棋牌游戏业务。授予分销渠道及支付供应商的贸易应收款项的信贷期通常为 30日至90日。於报告日期根据贸易应收款项总额的确认日期之账龄分析如下： 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 0至30日 71,345 40,426 31至60日 15,136 20,240 61至90日 18,666 15,474 91至180日 54,331 32,029 181至365日 35,950 44,833 超过1年 14,638 12,233 210,066 165,235 12.贸易及其他应付款项 二零一六年二零一五年 附注 人民币千元人民币千元 贸易应付款项 应付第三方 38,715 22,021 应付一间联营公司 1,740 258 (a) 40,455 22,279 其他应付款项 预收款项 177 1,291 其他应付款项及预提费用 17,226 25,901 其他税项负债 4,151 3,100 预提员工成本及福利 12,802 18,202 应付或然代价（附注15） 18,889 ― 有关政府补助金的递延收入 750 763 53,995 49,257 94,450 71,536 所有款项均为短期，因此，於二零一六年及二零一五年十二月三十一日之贸易及其他应付款项的账面值 被视为公允值之合理约数。 (a)贸易应付款项 贸易应付款项主要与就服务器托管、外包游戏开发及根据各自合作协议就特许游戏及第三方经营 PC游戏应付研发商的收入分成有关。 �C32�C 贸易应付款项按确认日期的账龄分析如下： 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 0至30日 18,270 12,092 31至60日 9,138 4,452 61至90日 7,869 2,783 91至180日 2,294 822 181至365日 1,105 448 超过一年 1,779 1,682 40,455 22,279 13.其他非流动应收款项�u应付款项 二零一六年二零一五年 人民币千元人民币千元 非流动应收款项 即期部分 25,285 3,241 非即期部分 13,759 29,895 39,044 33,136 非流动应付款项 即期部分 25,285 3,241 非即期部分 13,759 29,895 39,044 33,136 於二零一五年，本集团通过收购Peerless Group获得非即期应收款项及应付款项。其他非流动应付款项指 Peerless及bwin.party digitalentertainmentplc（「bwin.party」）一间附属公司应付第三方於二零零九年收购WPT 品牌之或然代价，及随後於二零一二年收购其股份或然收益部分。根据若干条件（包括美国法律的随後 变动），Peerless及bwin.party附属公司应付合共或然代价最高为6,500,000美元（相当於约人民币42,208,000 元）。 �C33�C 14.股本 本公司股本变动如下： 股份的 股份数目 股份面值 等值面额 附注 千美元人民币千元 法定： 本公司普通股： 於二零一五年及二零一六年 十二月三十一日 10,000,000,000 500 已发行及缴足 普通股： 於二零一五年一月一日 784,000,000 39 238 功能货币变动 ― ― 1 注销回购股份 (i) (910,000) ― ― 行使购股权 (ii) 3,822,624 ― 1 於二零一五年十二月三十一日 786,912,624 39 240 注销回购股份 (i) (512,000) ― ― 行使购股权 (ii) 392,750 ― ― 於二零一六年十二月三十一日 786,793,374 39 240 附注： (i)购回股份 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司於联交所购回其普通股如下： 购回 每股最高 每股最低 已付合 已付合 购回月份 股份数目 成交价 成交价 共代价共代价等值 港元 港元 千港元人民币千元 於二零一六年七月 512,000 3.03 2.74 1,484 1,278 於二零一六年及二零一四年购回之512,000股股份及910,000股股份已分别於二零一六年八月十日及 二零一五年一月十九日注销。 �C34�C (ii)行使购股权 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司行使购股权认购392,750股普通股（二零一五年： 3,822,624股），代价为人民币959,000元（二零一五年：人民币3,985,000元），其中人民币100元（二零 一五年：人民币1,000元）计入股本及人民币959,000元（二零一五年：人民币3,984,000元）结余计入股 份溢价账。由於行使购股权，人民币257,000元（二零一五年：人民币3,808,000元）已自购股权储备转 拨至股份溢价账。 15.收购附属公司 於二零一六年十一月，本集团向一名独立第三方收购Champion Light Holding Limited（「Champion Light」） 的全部股本。Champion Light的惟一可识别资产为无形资产（即游戏玩家名单）。交易并不构成国际财务 报告准则界定之业务合并（「业务合并」），因此，收购入账列作资产收购。收购代价包括初步代价人民币 28,468,000元及或然代价人民币19,579,000元，代价将根据该游戏玩家名单产生的收购後收益结算。董事 基於专业估值师的协助厘定无形资产於收购日期的公允值为人民币18,889,000元。因此，根据「客户关 系」，录得总额人民币47,357,000元作为无形资产的初始成本（附注9）。於二零一六年十二月三十一日， 或然代价的公允值变动被视为对财务报表并不重大。 16.出售附属公司 (a)出售一家附属公司并导致失去控制权 於二零一六年四月，本集团向若干第三方出售其全资附属公司天津中棋惟业体育发展有限公司（「天 津中棋」）的52.0%权益，因此失去对天津中棋的控制权。故此，於天津中棋的投资获重新分类为於 联营公司的权益。 天津中棋的资产及负债不再於本集团的综合财务状况表中综合入账，而於天津中棋的权益已按权益 法入账列作联营公司。於失去控制权当日，天津中棋的48.0%保留权益之公允值人民币1,662,000元 被视为初始确认於天津中棋（作为联营公司）的投资成本。 �C35�C 人民币千元 保留权益的公允值 1,662 失去控制权的资产及负债分析 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 2,459 无形资产 2,022 流动资产 存货 208 贸易及其他应收款项 20,718 银行结余 465 流动负债 贸易及其他应付款项 (22,409) 已出售的净资产 3,463 人民币千元 应收代价 5,200 保留权益的公允值 1,662 已出售的净资产 (3,463) 出售一家附属公司所得收益 3,399 出售一家附属公司产生净现金净流出 人民币千元 已收取代价（附注） ― 已出售的银行结余 (465) (465) 附注：应收代价人民币5,200,000元计入其他应收款项。 除上述出售附属公司事项外，於二零一六年十二月，本集团亦向本集团关连公司北京水木智娱有限 公司（「北京水木智娱」）出售附属公司北京联众智娱科技有限公司（「北京联众智娱」）全部权益。 �C36�C 於出售日期失去控制权之资产与负债及出售附属公司产生的现金流出概述如下： 失去控制权的资产及负债分析 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 24 无形资产 1,992 流动资产 贸易及其他应收款项 78 银行结余 84 流动负债 贸易及其他应付款项 (666) 已出售的净资产 1,512 人民币千元 应收代价 3,200 非控股权益 (546) 已出售的净资产 (1,512) 出售一家附属公司所得收益 1,142 出售一家附属公司产生净现金净流出 人民币千元 已收取代价（附注） ― 已出售的银行结余 (84) (84) 附注：应收代价人民币3,200,000元由应付北京水木智娱之投资成本所抵销。 �C37�C (b)出售一家附属公司而未有失去控制权 於截至二零一六年十二月三十一日止年度期间，本集团向若干第三方出售於天津联盟电竞互联网科 技有限公司（「联盟电竞」）的21.5%股权，而未有失去对该附属公司的控制权。由於该出售，本集团 於联盟电竞的权益减少至48.5%。已收代价人民币12,900,000元及经调整非控股权益金额人民币 5,283,000元之差额人民币7,617,000元直接於其他储备中确认。 17.期後事项 於二零一六年十二月三十一日後发生的重大事件如下： (i)於截至二零一六年十二月三十一日止年度後，北京联众与北京光曜互动科技发展有限公司（「北京光 曜」）及其惟一股东订立一系列合约安排，以使北京联众实施对北京光曜的控制权。此外，北京联众 与北京光曜订立一系列资产转让协议，向北京光耀转让有关北京联众电竞业务的若干资产。北京光 耀将被视为本集团全资附属公司，并合并至本集团综合财务报表。有关详情请参阅本公司日期为二 零一七年二月九日的公告。 (ii)於二零一七年三月十日，北京联众、长兴慧信佳创（本公司主要股东的附属公司）及其他第三方（合 称「各方」）订立有限责任合夥协议，依据该协议各方同意成为桐乡聚力丰远股权投资基金管理合夥 企业（有限合夥）（「桐乡聚力丰远」）的有限合夥人。北京联众同意向桐乡聚力丰远投资人民币 20,000,000元。投资详情请见本公司於二零一七年三月十日发布的公告。 (iii)於二零一七年三月二十四日，作为承租人，本集团与Ramparts Inc（.独立第三方）签署订立初始期限 为5年的租赁协议，在美国承租一个最低年租金为1,500,000美元（等同於人民币10,333,000元）的物 业。详情已在本公司二零一七年三月二十四日发布的公告中披露。 �C38�C 刊登年度业绩公布及年度报告 本年度业绩公布已刊登於联交所网站www.hkexnews.hk及本公司网站www.ourgame.com及 www.lianzhong.com。本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的年度报告将刊载於联 交所及本公司前述网站，并将於二零一七年四月三十日或之前寄发予股东。 承董事会命 联众国际控股有限公司 主席兼执行董事 杨庆 香港，二零一七年三月二十七日 於本公布日期，执行董事为杨庆先生及伍国梁先生；非执行董事为刘江先生、华观发先生、樊泰先生及陈弦 先生；独立非执行董事为葛旋先生、鲁众先生及张颂仁先生。 *仅供识别 �C39�C