香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不 负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本公告全 部或任何部份内容而产生或因依赖该等内容而引起的任何损失承担任何责任。 潍柴动力股份有限公司 WEICHAIPOWERCO., LTD. （於中华人民共和国注册成立之股份有限公司） （股份代号：2338） 截至二零一六年十二月三十一日止年度的末期业绩公布 财务摘要 营业收入约为人民币93,184百万元，上升约25.6%。 归属於母公司股东的净利润约为人民币2,441百万元，上升约72.9%。 每股基本盈利约为人民币0.61元，上升约74.3%。 （重要提示：本公告分别以中英文刊载。如中英文有任何差异，概以中文为准。） �C1�C 潍柴动力股份有限公司（「本公司」）董事会（「董事会」）欣然宣布本公司及其附属 公司（「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止年度（「本年度」）按中国会计 准则编制的经审核合并财务报表，连同二零一五年同期的比较数字如下： 合并利润表 二零一六年一月至十二月（人民币元） 附注 二零一六年 二零一五年 （经重述） 营业收入 7 93,183,521,384.54 74,167,740,555.91 减：营业成本 7 72,099,983,058.63 57,063,786,786.20 税金及附加 8 450,858,197.34 188,297,189.12 销售费用 7,644,628,984.86 6,275,023,707.69 管理费用 7,651,679,576.71 7,231,256,933.62 财务费用 198,822,884.84 482,143,084.06 资产减值损失 984,410,371.57 396,214,578.87 加：公允价值变动损益 (155,320,838.99) (23,353,073.10) 投资收益 120,490,092.49 114,954,618.74 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 87,250,957.31 32,180,889.65 营业利润 4,118,307,564.09 2,622,619,821.99 加：营业外收入 671,096,042.91 693,782,715.39 其中：非流动资产处置利得 29,761,449.98 66,967,177.83 减：营业外支出 151,756,835.56 190,500,931.90 其中：非流动资产处置损失 37,485,076.20 26,439,247.59 利润总额 4,637,646,771.44 3,125,901,605.48 减：所得税费用 9 1,041,393,120.17 927,787,531.09 净利润 3,596,253,651.27 2,198,114,074.39 其中：同一控制下企业合并中被合并方 合并前净利润 39,349,153.82 35,266,773.68 归属於母公司股东的净利润 2,441,188,631.73 1,412,273,295.73 少数股东损益 1,155,065,019.54 785,840,778.66 每股收益 基本每股收益 10 0.61元 0.35元 稀释每股收益 0.61元 0.35元 �C2�C 附注 二零一六年 二零一五年 （经重述） 其他综合收益的税後净额 归属於母公司股东的其他综合 收益的税後净额 11 207,406,919.44 (114,022,771.09) 以後不能重分类进损益的其他 综合收益 重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 (148,713,028.38) 18,752,496.53 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合 收益中所享有的份额 (928,656.44) 5,240,567.93 以後将重分类进损益的其他综合 收益 权益法下在被投资单位将重 分类进损益的其他综合 收益中所享有的份额 518,499.84 7,779,405.56 可供出售金融资产公允价值变动 (5,100,000.00) 2,380,000.00 现金流量套期工具的有效部分 (65,203,170.22) 10,823,089.03 外币财务报表折算差额 426,833,274.64 (158,998,330.14) 归属於少数股东的其他综合收益 的税後净额 304,116,926.73 (15,335,441.49) 综合收益总额 4,107,777,497.44 2,068,755,861.81 其中： 归属於母公司股东的综合收益总额 2,648,595,551.17 1,298,250,524.64 归属於少数股东的综合收益总额 1,459,181,946.27 770,505,337.17 �C3�C 合并资产负债表 二零一六年十二月三十一日（人民币元） 二零一六年 二零一五年 资产 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 （经重述） 流动资产 货币资金 27,122,981,855.33 24,856,509,077.48 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 129,296,023.50 37,867,082.40 应收票据 3 16,742,874,274.52 9,276,190,961.12 应收账款 4 11,336,192,971.74 9,001,693,158.45 预付款项 595,832,151.19 401,700,805.42 应收利息 26,284,015.32 53,906,611.07 应收股利 9,711,108.40 6,480,000.00 其他应收款 820,998,530.88 811,009,942.53 存货 16,090,656,826.07 11,922,625,796.59 一年内到期的非流动资产 1,463,427,824.40 1,289,424,886.40 其他流动资产 2,067,737,279.12 970,236,409.05 流动资产合计 76,405,992,860.47 58,627,644,730.51 非流动资产 可供出售金融资产 498,384,350.11 650,293,280.51 长期应收款 4,029,736,734.00 3,348,884,733.60 长期股权投资 1,544,970,791.85 1,447,150,166.18 投资性房地产 608,116,592.82 588,890,842.52 固定资产 25,801,560,424.62 23,737,017,780.62 在建工程 1,642,494,423.73 2,589,664,963.45 工程物资 �C 1,200.00 固定资产清理 1,018,823.58 1,846,883.91 无形资产 25,362,976,371.96 12,866,967,462.34 开发支出 445,774,466.92 466,068,766.97 商誉 23,037,674,856.10 7,786,251,491.45 长期待摊费用 332,659,717.20 314,381,969.58 递延所得税资产 4,019,599,412.58 3,166,825,133.09 其他非流动资产 259,720,703.00 248,554,796.59 非流动资产合计 87,584,687,668.47 57,212,799,470.81 资产总计 163,990,680,528.94 115,840,444,201.32 �C4�C 二零一六年 二零一五年 负债和股东权益 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 （经重述） 流动负债 短期借款 4,771,648,754.00 2,961,108,213.46 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 168,670,171.20 92,014,803.10 应付票据 5 8,758,864,180.54 5,520,153,136.02 应付账款 6 21,897,787,394.18 14,702,630,179.02 预收款项 4,627,211,871.86 1,629,901,698.66 应付职工薪酬 4,168,792,146.69 3,147,253,190.63 应交税费 2,065,784,483.92 1,244,878,351.51 应付利息 102,059,094.81 208,738,518.56 应付股利 3,822,409.44 5,129,313.52 其他应付款 4,998,956,643.14 3,849,888,402.26 一年内到期的非流动负债 4,624,888,126.80 5,246,338,509.59 其他流动负债 2,791,896,442.25 2,018,326,655.18 流动负债合计 58,980,381,718.83 40,626,360,971.51 非流动负债 长期借款 30,216,115,691.85 7,283,743,346.45 应付债券 2,756,201,597.01 5,985,529,194.60 长期应付款 7,781,235,810.40 6,604,099,856.80 长期应付职工薪酬 8,574,795,194.30 6,928,175,204.92 专项应付款 43,000,000.00 43,000,000.00 预计负债 311,033,593.20 286,177,796.80 递延收益 2,574,230,514.51 2,279,402,483.75 递延所得税负债 8,120,369,699.73 3,825,631,719.50 其他非流动负债 71,646,849.89 41,337,675.89 非流动负债合计 60,448,628,950.89 33,277,097,278.71 负债总计 119,429,010,669.72 73,903,458,250.22 �C5�C 二零一六年 二零一五年 负债和股东权益 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 （经重述） 股东权益 股本 3,998,619,278.00 3,998,619,278.00 资本公积 30,139,859.91 226,885,258.23 其他综合收益 (295,101,754.34) (502,508,673.78) 专项储备 98,711,320.61 78,839,437.56 盈余公积 �C 1,207,988,900.22 未分配利润 27,905,900,916.04 26,930,133,835.41 归属於母公司股东权益合计 31,738,269,620.22 31,939,958,035.64 少数股东权益 12,823,400,239.00 9,997,027,915.46 股东权益合计 44,561,669,859.22 41,936,985,951.10 负债和股东权益总计 163,990,680,528.94 115,840,444,201.32 �C6�C 合并财务报表附注 二零一六年十二月三十一日 1.重要会计政策和会计估计 1.财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》以及其後颁布及修订的具 体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称「企业会计准则」）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。划分为持有待 售的非流动资产及划分为持有待售的处置组中的资产，按公允价值减去预计费用 後的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发 生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2.企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事 项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前後均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂 时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他 参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方 而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会 计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 �C7�C 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前後不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购 日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有 的被购买方的股权的公允价值之和大於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行後续计量。 支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有 的被购买方的股权的公允价值之和小於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前 持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行覆核，覆核後支付的合并对价的公 允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的 公允价值之和仍小於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 �C8�C 3.合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至二零 一六年十二月三十一日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含 企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策，对子公司 可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集 团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量於 合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享 有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 对於通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流 量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在 编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对於通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量 自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的 相关项目进行调整，视同合并後形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一 直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团 重新评估是否控制被投资方。 不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。 �C9�C 2.分部报告 经营分部 本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的 每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同於其他经营分部的风险并取得不同於其他 经营分部的报酬的产品和服务。 以下是对经营分部详细信息的概括： (a)生产及销售柴油机及相关零部件（「柴油机」）； (b)生产及销售汽车及主要汽车零部件（不包括柴油机）（「汽车及其他主要汽车零部件」）； (c)生产及销售其他汽车零部件（「其他零部件」）； (d)提供进出口服务（「进出口服务」）； (e)叉车生产、仓库技术及供应链解决方案服务（「叉车及供应链解决方案」）。 管理层出於配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。 分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整後的指 标，除不包括利息收入、财务费用、投资收益、股利收入、金融工具公允价值变动收益以 及总部费用之外，该指标与本集团利润总额是一致的。 分部资产不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、衍生工具、应收 股利、应收利息、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉、递延所得税资产和其他未分 配的总部资产，原因在於这些资产均由本集团统一管理。 分部负债不包括衍生工具、借款、应交所得税、递延所得税负债以及其他未分配的总部 负债，原因在於这些负债均由本集团统一管理。 分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格制定。 �C10�C 汽车及其他主要 叉车及 柴油机 汽车零部件 其他零部件 进出口服务供应链解决方案 合计 二零一六年 分部收入： 外部客户销售 18,463,189,366.08 31,545,481,102.61 1,998,542,946.05 113,326,626.77 41,062,981,343.03 93,183,521,384.54 分部间销售 6,357,716,808.75 5,213.68 1,079,458,822.61 28,654,798.33 �C 7,465,835,643.37 合计 24,820,906,174.83 31,545,486,316.29 3,078,001,768.66 141,981,425.10 41,062,981,343.03 100,649,357,027.91 调整： 抵销分部间销售 (7,465,835,643.37) 收入 93,183,521,384.54 分部业绩 2,970,860,299.24 (256,078,160.04) (250,070,869.32) 10,439,154.82 2,015,511,536.55 4,490,661,961.25 调整： 抵销分部间业绩 (294,021,604.81) 利息收入 791,203,913.76 股息收入及未分配收益 791,586,135.40 企业及其他未分配开支 (151,756,835.56) 财务成本 (990,026,798.60) 税前利润 4,637,646,771.44 二零一六年十二月三十一日 分部资产 28,992,337,168.54 24,859,881,992.44 15,104,527,870.09 6,147,978,624.90 71,201,290,822.97 146,306,016,478.94 调整： 抵消分部间资产 (13,956,301,568.13) 企业及其他未分配资产 31,640,965,618.13 总资产 163,990,680,528.94 分部负债 16,111,956,906.41 21,787,738,673.45 7,355,196,028.18 487,298,077.06 31,295,857,375.20 77,038,047,060.30 调整： 抵消分部间负债 (9,012,678,315.46) 企业及其他未分配负债 51,403,641,924.88 总负债 119,429,010,669.72 二零一六年 其他分部资料： 应占下列公司利润及亏损： 联营企业收益�u（损失） 36,075,296.33 (29,469,794.17) �C 156,716.09 80,488,739.06 87,250,957.31 存货减值转回�u（损失） (76,657,219.59) (307,698,934.31) (7,397,198.36) (1,558,240.21) (107,175,842.96) (500,487,435.43) 应收账款及其他应收账款 的减值转回�u（损失） (8,141,938.58) (143,024,892.08) (2,472,133.01) 24,231.19 (49,776,505.40) (203,391,237.88) 非流动资产减值转回�u（损失） (2,085,443.66) (24,000,000.00) (249,310,454.60) �C �C (275,395,898.26) 折旧及摊销 (857,735,340.16) (981,757,232.24) (198,116,876.11) (25,658,551.92) (3,963,569,410.52) (6,026,837,410.95) 固定资产处置利得�u（损失） 12,518,657.38 (15,938.50) (6,696,668.31) 114.09 552,672.97 6,358,837.63 无形资产处置利得�u（损失） �C �C �C �C �C �C 於联营及合营公司的投资 612,503,306.14 465,689,452.01 �C 37,060,314.34 429,717,719.36 1,544,970,791.85 资本开支 (303,891,925.12) (671,812,706.04) (351,531,162.22) (2,204,559.41) (5,438,358,080.40) (6,767,798,433.19) �C11�C 汽车及其他主要 叉车及 柴油机 汽车零部件 其他零部件 进出口服务供应链解决方案 合计 二零一五年 分部收入： 外部客户销售 13,856,742,155.35 22,887,613,239.38 1,807,881,511.76 127,424,155.42 35,488,079,494.00 74,167,740,555.91 分部间销售 3,533,770,893.28 �C 1,077,699,078.69 31,013,683.48 �C 4,642,483,655.45 合计 17,390,513,048.63 22,887,613,239.38 2,885,580,590.45 158,437,838.90 35,488,079,494.00 78,810,224,211.36 调整： 抵销分部间销售 (4,642,483,655.45) 收入 74,167,740,555.91 分部业绩 1,522,353,421.58 (504,145,202.40) (25,040,400.31) (60,423,337.86) 1,948,589,164.00 2,881,333,645.01 调整： 抵销分部间业绩 108,474,642.30 利息收入 915,720,889.55 股息收入及未分配收益 808,737,334.13 企业及其他未分配开支 (190,500,931.90) 财务成本 (1,397,863,973.61) 税前利润 3,125,901,605.48 二零一五年十二月三十一日 分部资产 21,111,090,626.18 21,676,364,487.36 11,614,982,630.41 6,591,253,116.32 36,464,314,470.54 97,458,005,330.81 调整： 抵销分部间资产 (10,021,867,106.57) 企业及其他未分配资产 28,404,305,977.08 总资产 115,840,444,201.32 分部负债 10,260,459,640.27 15,581,716,794.59 7,657,624,815.18 674,649,449.64 22,685,780,958.40 56,860,231,658.08 调整： 抵销分部间负债 (8,864,846,861.18) 企业及其他未分配负债 25,908,073,453.32 总负债 73,903,458,250.22 二零一五年 其他分部资料： 应占下列公司利润及亏损： 联营企业收益�u（损失） (16,196,195.63) (31,255,022.41) �C 220,916.88 79,411,190.81 32,180,889.65 存货减值转回�u（损失） (23,961,552.71) (104,622,784.83) (655,959.45) (975,889.61) (54,484,424.00) (184,700,610.60) 应收账款及其他应收账款 的减值转回�u（损失） 1,484,935.40 (115,553,763.24) (1,470,852.97) (184,320.82) (57,519,826.00) (173,243,827.63) 非流动资产减值转回�u（损失） (3,000,000.00) (6,637,369.07) �C �C (28,284,112.00) (37,921,481.07) 折旧及摊销 (845,929,743.22) (956,977,770.10) (184,200,238.47) (25,782,852.69) (3,361,092,994.00) (5,373,983,598.48) 固定资产处置利得�u（损失） 12,699,756.92 4,955,150.73 (138,404.29) 167.78 (2,771,454.00) 14,745,217.14 无形资产处置利得�u（损失） �C 1,252,463.67 �C �C �C 1,252,463.67 於联营及合营公司的投资 516,578,752.01 500,760,648.66 �C 34,876,194.36 394,934,571.15 1,447,150,166.18 资本开支 (1,010,160,552.13) (979,399,961.35) (346,202,610.29) (8,895,732.77) (4,708,860,104.00) (7,053,518,960.54) �C12�C 集团信息 产品和劳务信息 对外交易收入 二零一六年 二零一五年 整车及关键零部件 37,485,531,426.96 26,751,074,280.85 非汽车用发动机 6,632,102,155.29 4,067,451,221.01 其他非主要汽车零部件 4,776,948,770.74 4,409,349,371.17 叉车及供应链解决方案 41,062,981,343.03 35,488,079,494.00 其他 3,225,957,688.52 3,451,786,188.88 93,183,521,384.54 74,167,740,555.91 地理信息 对外交易收入 二零一六年 二零一五年 中国大陆 48,804,399,222.66 33,972,377,776.91 其他国家和地区 44,379,122,161.88 40,195,362,779.00 93,183,521,384.54 74,167,740,555.91 对外交易收入归属於客户所处区域。 非流动资产总额 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 中国大陆 17,835,356,526.53 18,680,540,086.07 其他国家和地区 61,168,233,182.85 31,347,383,005.54 79,003,589,709.38 50,027,923,091.61 非流动资产归属於该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。 主要客户信息 营业收入人民币3,002,580,813.97元（二零一五年：人民币1,856,614,955.55元）来自於柴油机分 部和汽车及其他主要汽车零部件分部对某一单个客户（包括已知受该客户控制下的所有 主体）的收入。 �C13�C 3.应收票据 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 银行承兑汇票 16,738,403,958.52 9,237,895,961.12 商业承兑汇票 4,470,316.00 38,295,000.00 16,742,874,274.52 9,276,190,961.12 其中，已质押的应收票据如下： 二零一六年 二零一五年 银行承兑汇票 5,263,763,893.86 2,511,424,512.27 已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下： 二零一六年 二零一五年 终止确认 未终止确认 终止确认 未终止确认 银行承兑汇票 3,868,438,322.72 �C 2,907,870,084.96 �C 商业承兑汇票 4,345,132.00 4,470,316.00 �C 6,893,000.00 3,872,783,454.72 4,470,316.00 2,907,870,084.96 6,893,000.00 已贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下： 二零一六年 二零一五年 终止确认 未终止确认 终止确认 未终止确认 银行承兑汇票 5,170,000.00 �C 44,487,805.36 �C 於二零一六年十二月三十一日和二零一五年十二月三十一日，本集团无因出票人无力履 约而转为应收账款的票据。 �C14�C 4.应收账款 本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款 方式进行，信用期通常为1-6个月。应收账款并不计息。 根据开票日期，应收账款的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 3个月以内 8,252,128,633.29 6,281,212,024.24 3个月至6个月 1,448,583,141.59 1,165,007,780.67 6个月至1年 997,629,041.10 950,444,076.45 1年至2年 508,279,954.23 697,420,683.66 2年至3年 468,393,039.64 230,497,732.65 3年以上 805,237,129.91 614,417,642.49 12,480,250,939.76 9,938,999,940.16 减：应收账款坏账准备 1,144,057,968.02 937,306,781.71 11,336,192,971.74 9,001,693,158.45 应收账款坏账准备的变动如下： 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 上年末余额 937,306,781.71 822,420,507.83 同一控制下企业合并 �C 1,217,986.36 年初余额 937,306,781.71 823,638,494.19 本年计提 251,651,180.10 204,386,461.85 本年转回 (45,116,426.01) (50,639,179.55) 本年核销 (2,509,812.74) (21,782,305.47) 本年处置子公司减少 �C (15,135,439.48) 汇兑差额调整 2,726,244.96 (3,161,249.83) 年末余额 1,144,057,968.02 937,306,781.71 �C15�C 二零一六年十二月三十一日 账面余额 比例 坏账准备计提比例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 1,083,724,304.59 8.69 442,290,597.67 40.81 按信用风险特徵组合计提坏账准备 10,941,690,683.36 87.67 605,279,723.50 5.53 单项金额不重大但单独计提坏账准备 454,835,951.81 3.64 96,487,646.85 21.21 12,480,250,939.76 100.00 1,144,057,968.02 二零一五年十二月三十一日 账面余额 比例 坏账准备计提比例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 560,344,327.43 5.64 348,742,189.60 62.24 按信用风险特徵组合计提坏账准备 9,145,325,078.82 92.01 483,234,359.85 5.28 单项金额不重大但单独计提坏账准备 233,330,533.91 2.35 105,330,232.26 45.14 9,938,999,940.16 100.00 937,306,781.71 �C16�C 於二零一六年十二月三十一日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如 下： 账面余额 坏账准备计提比例计提理由山西通泰汽车销售服务有限公司 56,927,140.00 51,234,426.00 90%长账龄广州市晋旗贸易有限公司 49,159,575.31 49,122,478.71 100%偿债能力差陕西荣昌源贸易有限公司 43,173,316.66 38,855,985.00 90%查封未全覆盖安徽安宇工程机械销售有限公司 42,763,993.80 8,552,798.76 20%偿债能力差大连陕汽汽车销售有限公司 40,516,068.59 32,412,854.87 80%偿债能力差湖北航天双龙专用汽车有限公司 35,611,768.86 28,489,415.09 80%公司已解散南京乐融贸易有限公司 32,989,886.43 31,340,392.11 95%财产已查封福建中信鼎兴汽车销售服务有限公司 32,641,150.80 13,056,460.32 40%诉讼陕西欧舒特汽车股份有限公司 28,128,335.47 25,328,330.79 90%长账龄山东柳工混凝土设备有限公司 26,400,747.00 10,560,298.80 40%诉讼其他 695,412,321.67 153,337,157.22 22%长账龄等 1,083,724,304.59 442,290,597.67 �C17�C於二零一五年十二月三十一日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如 下： 账面余额 坏账准备计提比例计提理由山西通泰汽车销售服务有限公司 56,927,140.00 51,234,426.00 90%长账龄OOOSHANKSIRUS 50,219,167.38 12,554,791.85 25%长账龄广州市晋旗贸易有限公司 49,159,575.31 49,159,575.31 100%偿债能力差陕西荣昌源贸易有限公司 43,173,316.66 38,855,984.99 90%查封未全覆盖安徽安宇工程机械销售有限公司 42,763,993.80 17,105,597.52 40%偿债能力差湖北奥马专用汽车有限公司 42,054,011.99 8,410,802.40 20%法律诉讼中大连陕汽汽车销售有限公司 40,513,268.59 32,410,614.87 80%偿债能力差RITAVOCO.,LTD（越南） 38,124,056.16 190,620.28 1%银行无追索权， 买断应收账款湖北航天双龙专用汽车有限公司 35,611,768.86 24,928,238.20 70%公司已解散南京乐融贸易有限公司 33,443,140.43 30,098,826.39 90%财产已查封其他 128,354,888.25 83,792,711.79 65%公司业务停止等 560,344,327.43 348,742,189.60本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下： 二零一六年十二月三十一日 二零一五年十二月三十一日 账面余额比例 坏账准备计提比例 账面余额 比例 坏账准备计提比例 (%) (%) (%) (%)1年以内 3,454,618,906.80 80.52 172,730,945.34 5.00 3,572,430,749.84 82.21 164,482,221.25 4.601至 2年 285,450,040.46 6.65 40,891,768.47 14.33 462,154,018.10 10.63 66,464,086.92 14.382至 3年 308,401,874.67 7.19 91,205,310.70 29.57 141,481,172.05 3.26 42,454,296.62 30.013至 4年 88,149,405.72 2.05 44,074,702.85 50.00 16,179,303.99 0.37 8,081,230.12 49.954至 5年 14,446,863.87 0.34 11,557,491.10 80.00 24,292,305.44 0.56 19,433,844.35 80.005年以上 139,550,437.44 3.25 139,550,437.44 100.00 129,282,060.59 2.97 129,282,060.59 100.00 4,290,617,528.96 100.00 500,010,655.90 11.65 4,345,819,610.01 100.00 430,197,739.85 9.90 �C18�C 采用逾期账龄作为信用风险特徵计提坏账准备的应收账款情况如下： 二零一六年 二零一五年 账面余额比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 未逾期无减值 4,694,800,367.08 70.59 － － 3,636,931,783.63 75.78 － － 到期有减值 764,445,113.78 11.49 105,269,067.60 13.77 302,437,676.58 6.30 53,036,620.00 17.54 到期无减值 1,191,827,673.54 17.92 － － 860,136,008.59 17.92 － － 6,651,073,154.40 100.00 105,269,067.60 1.58 4,799,505,468.80 100.00 53,036,620.00 1.11 於二零一六年十二月三十一日，余额前五名的应收账款的年末余额合计为人民币 1,011,623,448.77元，占应收账款年末余额合计数的比例为8.11%，该前五名相应计提的坏 账准备年末余额为人民币29,654,169.13元。 於二零一五年十二月三十一日，余额前五名的应收账款的年末余额合计为人民币 570,645,024.37元，占应收账款年末余额合计数的比例为5.74%，该前五名相应计提的坏账 准备年末余额为人民币37,960,889.31元。 於二零一六年十二月三十一日，本集团无应收账款质押用於取得银行借款（二零一五年 十二月三十一日：人民币1,625,574,176.80元）。 5.应付票据 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 银行承兑汇票 7,896,723,878.02 5,365,589,759.34 商业承兑汇票 862,140,302.52 154,563,376.68 合计 8,758,864,180.54 5,520,153,136.02 於二零一六年十二月三十一日，本集团无到期未付的应付票据（二零一五年十二月三十一 日：无）。 �C19�C 6.应付账款 应付账款不计息，并通常在3-4个月内清偿。 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 应付账款 21,897,787,394.18 14,702,630,179.02 於二零一六年十二月三十一日，应付账款基於发票日期的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 十二月三十一日十二月三十一日 3个月内 18,774,819,894.45 11,683,722,214.26 3至6个月 1,386,917,840.71 1,602,521,660.38 6个月至1年 951,451,948.60 634,628,115.29 1年以上 784,597,710.42 781,758,189.09 合计 21,897,787,394.18 14,702,630,179.02 於二零一六年十二月三十一日，无账龄一年以上的重要应付款项（ 二零一五年十二月 三十一日：无）。 7.营业收入及成本 收入包括本集团日常业务过程中产生的营业额及其他收入。本集团自主要业务中产生的 营业额指年内扣除退货、商业折扣、所提供服务的价值的已出售货物的发票净额以及投 资性房地产已收及应收的租金收入总额。 二零一六年 二零一五年 收入 成本 收入 成本 主营业务 91,147,837,519.65 70,166,935,796.12 72,632,806,564.05 55,699,900,689.19 其他业务 2,035,683,864.89 1,933,047,262.51 1,534,933,991.86 1,363,886,097.01 93,183,521,384.54 72,099,983,058.63 74,167,740,555.91 57,063,786,786.20 �C20�C 营业收入列示如下： 二零一六年 二零一五年 主营业务收入 销售商品及其他 50,084,856,176.62 37,144,805,198.88 叉车生产、仓库技术及供应链解决方案服务收入 41,062,981,343.03 35,488,001,365.17 91,147,837,519.65 72,632,806,564.05 其他业务收入 销售材料 1,378,457,250.81 878,275,811.23 销售动力 51,143,589.11 33,026,957.35 租赁收入 90,634,219.24 81,939,932.09 提供非工业劳务 36,311,349.82 40,947,385.05 其他 479,137,455.91 500,743,906.14 2,035,683,864.89 1,534,933,991.86 93,183,521,384.54 74,167,740,555.91 8.税金及附加 二零一六年 二零一五年 营业税 21,266,720.78 8,155,612.39 城建税 149,224,459.50 89,525,651.41 教育费附加 106,722,593.87 61,900,626.11 土地使用税 45,168,952.39 �C 车船税 70,418.03 �C 印花税 27,443,642.06 �C 房产税 78,648,803.35 �C 其他 22,312,607.36 28,715,299.21 450,858,197.34 188,297,189.12 �C21�C 9.所得税费用 二零一六年 二零一五年 当期所得税费用 1,467,719,825.72 1,192,969,219.02 递延所得税费用 (426,326,705.55) (265,181,687.93) 1,041,393,120.17 927,787,531.09 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 二零一六年 二零一五年 利润总额 4,637,646,771.44 3,125,901,605.48 按法定税率计算的税项 注1 1,159,411,692.86 781,475,401.37 母公司及某些子公司适用不同税率的影响 注2 (269,340,327.32) (169,653,745.28) 税率调整对年初递延税项之影响 (8,406,876.21) 84,538,819.26 对以前期间当期所得税的调整 2,890,836.39 180,353,655.69 归属於联营及合营公司的损益 (7,541,386.53) (13,253,600.52) 无须纳税的收入 (127,809,991.84) (50,448,361.09) 不可抵扣的费用 111,377,381.60 93,742,592.37 由符合条件的支出而产生的税收优惠 (118,835,074.26) (64,566,747.46) 利用以前年度的可抵扣亏损 (20,719,117.47) (229,768,923.13) 未确认的可抵扣亏损 300,884,554.36 229,920,171.70 未确认的可抵扣暂时性差异的影响 27,797,496.54 62,367,297.38 其他 (8,316,067.95) 23,080,970.80 按本集团实际税率计算的所得税费用 1,041,393,120.17 927,787,531.09 注1：本公司法定税率为25%。 注2：本集团在中国境内所得税按取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源於其他 地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按 照适用税率计算。 由於本集团於年内在香港并无应税利润，故未作出香港利得税的拨备。 �C22�C 10.每股收益 基本每股收益按照归属於本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权 平均数计算。 基本每股收益的具体计算如下： 二零一六年 二零一五年 收益 归属於本公司普通股股东的当年净利润 2,441,188,631.73 1,412,273,295.73 股份 本公司发行在外普通股的加权平均数 3,998,619,278.00 3,998,619,278.00 每股收益（元�u股） 0.61 0.35 本集团无重大稀释性潜在股。 11.其他综合收益 资产负债表中归属於母公司的其他综合收益累计余额： 二零一五年 二零一五年 二零一六年 一月一日 增减变动十二月三十一日 增减变动十二月三十一日 重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动 (399,400,214.14) 23,664,201.02 (375,736,013.12) (184,215,626.51) (559,951,639.63) 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 (169,889,140.76) 5,240,567.93 (164,648,572.83) (928,656.44) (165,577,229.27) 权益法下在被投资单位以後 将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 26,376,302.58 7,779,405.56 34,155,708.14 518,499.84 34,674,207.98 可供出售金融资产公允 价值变动 56,400,000.00 2,800,000.00 59,200,000.00 (6,000,000.00) 53,200,000.00 现金流量套期的有效部分 (6,420,300.47) 13,089,207.22 6,668,906.75 (66,499,896.80) (59,830,990.05) 外币财务报表折算差额 12,563,549.71 (158,998,330.14) (146,434,780.43) 426,833,274.64 280,398,494.21 相关的所得税影响 91,883,900.39 (7,597,822.68) 84,286,077.71 37,699,324.71 121,985,402.42 (388,485,902.69) (114,022,771.09) (502,508,673.78) 207,406,919.44 (295,101,754.34) �C23�C 利润表中其他综合收益当期发生额： 二零一六年 减：前期计入 他综合收益 归属少数 税前发生额当期转入损益 减：所得税 归属母公司 其股东权益 以後不能重分类进损益的 其他综合收益 重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 (514,026,803.88) �C (122,714,783.28) (148,713,028.38) (242,598,992.22) 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 (1,753,632.01) �C �C (928,656.44) (824,975.57) 以後将重分类进损益的 其他综合收益 权益法下在被投资单位以後 将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 979,111.20 �C �C 518,499.84 460,611.36 可供出售金融资产公允 价值变动 (6,000,000.00) �C (900,000.00) (5,100,000.00) �C 现金流量套期的有效部分 245,600,620.34 321,467,546.25 (3,229,605.60) (65,203,170.22) (7,434,150.09) 外币报表折算差额 981,347,707.89 �C �C 426,833,274.64 554,514,433.25 706,147,003.54 321,467,546.25 (126,844,388.88) 207,406,919.44 304,116,926.73 �C24�C 二零一五年 减：前期计入 其他综合收益 归属少数 税前发生额当期转入损益 减：所得税 归属母公司 股东权益 以後不能重分类进损益的 其他综合收益 重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 99,851,671.98 �C 32,072,432.56 18,752,496.53 49,026,742.89 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 13,700,831.20 �C �C 5,240,567.93 8,460,263.27 以後将重分类进损益的 其他综合收益 权益法下在被投资单位以後将 重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2,611,033.60 �C �C 7,779,405.56 (5,168,371.96) 可供出售金融资产公允 价值变动 2,800,000.00 �C 420,000.00 2,380,000.00 �C 现金流量套期的有效部分 148,381,917.60 114,161,768.00 5,924,492.00 10,823,089.03 17,472,568.57 外币报表折算差额 (244,124,974.40) �C �C (158,998,330.14) (85,126,644.26) 23,220,479.98 114,161,768.00 38,416,924.56 (114,022,771.09) (15,335,441.49) 12.股息 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 拟派末期股息－每股普通股人民币0.25元 （二零一五年：人民币0.10元） 999,655 399,862 二零一七年三月二十九日，本公司四届五次董事会审议通过了本公司二零一六年度的利 润分配预案：拟以总股份3,998,619,278股为基数，向全体股东每十股派发现金红利人民币 2.50元（含税），送红股10股（含税），不实施公积金转增股本，此方案需经二零一六年度股 东周年大会、二零一七年第一次A股股东会议和二零一七年第一次H股股东会议审议通 过後实施。 13.比较数据 本年合并潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司，系同一控制下企业合并，已根据《企业会计准 则第20号－企业合并》视为期初已纳入合并范围进行了处理，相应追溯了期初数据。 �C25�C 主席报告书 各位股东： 本人谨代表董事会呈报本公司截止二零一六年十二月三十一日经审计後的全 年业绩。 一、经营回顾 二零一六年，面对复杂严峻的国内外形势，中国政府统筹推进「五位一体」 总体布局和协调推进「四个全面」战略布局，坚持稳中求进工作总基调，积 极适应引领发展新常态，以推进供给侧结构性改革为主线，适度扩大总需 求，坚定推进改革，妥善应对风险挑战，引导形成良好社会预期，国民经 济运行缓中趋稳、稳中向好。二零一六年，全年国内生产总值74.4万亿元， 同比增长6.7%。 报告期内，受GB1589-二零一六和治超新政实施、PPP项目推进、基建投资 加速等因素影响，国内重卡行业实现大幅增长，全年实现销售73.3万辆，同 比增长33.1%；加上，二零一六年十月公司完成受让潍柴（潍坊）中型柴油机 有限公司（下称「潍柴中机公司」）100%股权。报告期内，本公司共销售重卡 用发动机19.8万台（含潍柴中机公司），同比增长67.8%，在重卡市场配套占 有率达27%，行业龙头地位稳固；本公司控股子公司陕西重型汽车有限公 司全年共销售重型卡车8.2万辆，同比增长46.9%，位居国内重卡企业第四 位，竞争能力进一步增强；本公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公 司全年共销售变速箱50.1万台，同比增长23.2%，继续保持行业领先地位。 报告期内，国家固定资产投资（不含农户）59.7万亿元，同比增长8.1%，增速 回落1.9个百分点。新开工项目计划总投资49.3万亿元，同比增长20.9%，增 速提高15.4个百分点；房地产开发投资10.3万亿元，同比增长6.9%，增速提 高5.9个百分点。受此影响，工程机械行业触底反弹，回暖趋势明显。二零 一六年，工程机械市场共销售39.9万台，同比增长8.5%，其中：5吨装载机 �C26�C 销售4.2万台，同比上升0.04%。本公司共销售配套5吨装载机用发动机3.2万 台，同比增长19.4%，在5吨装载机市场占有率达76.2%，继续保持在这一领 域的龙头地位。 报告期内，受宏观经济下行，海外市场波动大等因素影响，二零一六年客 车市场总体低迷，全年实现销售54.3万辆（含客车非完整车型），同比降低 8.8%。其中，得益於国家新能源补贴、排放法规趋严等政策，新能源客车实 现销售10.7万辆，同比增长31.5%；新能源客车的大幅增长，对客车市场，特 别是中型客车市场正向拉动作用明显，中型客车全年实现销售9.9万辆，同 比增长26.1%；受高铁、动车等交通方式的替代影响，长途客运、旅游客运 等市场表现不佳，实现销售10.3万辆，同比下降9.6%。报告期内，本公司共 销售大中型客车用发动机2.2万台（含潍柴中机公司），同比增长5.8%，在大 中型客车市场占有率为11.3%。 报告期内，本公司围绕市场推进产品和业务结构调整，整体结构更加健康 均衡，市场竞争力不断增强。二零一六年，「蓝擎」发动机产品升级换代稳 步推进，全年销售10L、12L发动机21.8万台，重型发动机产品在重卡市场、 5吨装载机市场、11米以上客车市场的优势地位仍然稳固。同时，战略产 品和战略市场销量增长明显，扬柴VM发动机实现销售19,023台，同比增长 70.9%；WP13发动机销售15,494台，同比增长11.5倍；新能源动力系统实现 配套2,991台，同比增长5倍；农业装备用发动机实现销售15,383台（含潍柴 中机公司），同比增长超过2.9倍；叉车用发动机实现销售2,417台，同比增 长56.5%。同期，本公司控股子公司陕西重型汽车有限公司完成了X3000、 M3000、L3000不同系列产品布局，产品平台从重卡延展至中卡，凸显了产 品品系化、平台化、领先化的优势，销量同比增速行业第一；陕西法士特 齿轮有限责任公司依托质量领先和技术创新优势，不断加快产品结构调 整，其自主开发的S变速器、AMT/AT自动变速器等八大系列产品和轮边减 速机等新能源产品，迅速抢占市场制高点，形成了规模发展优势。 �C27�C 报告期内，本公司以「降成本、灭亏损、抓创新」三大战役、「3+1」方程式和 十三场硬仗为工作主线，坚持改革创新，推进结构调整，继续保持了良好 发展态势，经营质量和盈利能力大幅提高。一是创新产品成本管控机制， 梳理形成全系列、全细分市场毛利率规划，作为新产品开发目标成本及现 有产品降成本目标设定依据，打造成本差异化优势；二是坚定不移迈向 高端，不断完善科技创新机制，释放科技人员创新活力，启动了以WP13、 WP17、D系列产品为代表高端发动机研发项目，努力挑战全球第一；三是 扎实推进管理创新，坚持用指标统一管理语言，用秩序提高改善效率，用 方法锁定客户需求，用服务提高企业价值，构建了可落地、可输出、可评 价的WOS运营管理体系；四是推进智能制造基地建设，在研发工艺、供应 链、销服、职能管控、基础设施等五大业务域实现了智能化突破，提升了 企业「低成本、高效率、高质量」的敏捷制造能力；五是坚持产品经营和资 本运营双轮驱动，国际化战略稳步推进，出口贸易实现逆势增长，海外业 务普遍向好，成为支持企业发展的重要利润来源。 报告期内，本公司实现营业收入约为93,184百万元人民币，较二零一五年 增长25.6%。归属於上市公司股东的净利润约为2,441百万元人民币，较二零 一五年提高72.9%。基本每股收益为0.61元人民币，较二零一五年提高74.3%。 二、股息及派送红股 本公司十分重视股东的利益及回报，并一直奉行较为稳定的派息政策。二 零一七年三月二十九日，本公司四届五次董事会审议通过了本公司二零 一六年度的利润分配预案：拟以总股份3,998,619,278股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利人民币2.50元（含税），送红股10股（含税），不实施公积 金转增股本。此方案需经二零一六年度股东周年大会、二零一七年第一次 A股股东会议和二零一七年第一次H股股东会议审议通过後实施。有关暂 停办理股份过户登记以厘定合资格收取末期股息的股东的详情，请参阅 本公司将予刊发的进一步公告。 �C28�C 三、收购与整合 二零一六年，本公司境外子公司KIONGroupAG（下称「凯傲公司」）在稳定发 展的基础上，以21亿欧元收购了全球领先的自动化物流供应商德马泰克 （Dematic）公司的全部股权，成为内部物流解决方案的全球领导者。 为进一步增强本公司核心竞争力，提升国际化水平，强化集团海外优质资 源配置，本公司通过认购凯傲公司公开发行股份和二级市场增持的方式 增持了凯傲公司部分股权，持股比例上升至43.26%，继续保持第一大股东 地位。 为将潍柴动力打造成高速柴油机业务的主要运作平台，本公司收购了潍 柴控股集团有限公司持有的潍柴中机公司100%股权，加快了潍柴控股集 团有限公司旗下高速发动机业务的资源整合。 四、公司前景与展望 展望二零一七年，全球经济仍将保持低增长和弱复苏态势，不稳定性、不 确定性因素增加。特朗普的「美国优先」政策，增加了美国经济增长预期，但 对全球经济恢复带来了极大的不确定性；受英国脱欧、意大利修宪公投、 法国和德国选举、反全球化浪潮等一系列政治不确定性因素影响，欧盟经 济复苏面临更大挑战；新兴市场和发展中经济体经过多年调整，内需增长 活动力逐步增强，增长前景更加稳定，经济增速有望加快。总体来看，全 球经济增速预计在3.4%左右。放眼国内，中国政府确定了适应经济新常态 的经济政策框架，以五大发展理念为指导，以供给测结构性改革为主线， 贯穿稳中求进工作总基调，深入推进「三去一降一补」，加快国企、财税、 金融、社保等基础性关键性改革，大力振兴实体经济、加强房地产调控， 中国经济将总体保持平稳增长态势，全年GDP增速预计在6.5%左右。 �C29�C 对於与本公司相关的行业发展态势，本公司持谨慎乐观的态度。二零一七 年，预计中国重卡市场销量80万台，同比增长9.2%，主要受益於以下因素： 一是PPP项目、4.7万亿「大基建」项目加速落地，增加了重卡市场的需求来 源；二是危化品市场整顿、超载超限治理、车辆上牌称重，加快了重卡车 辆置换；三是随着电商物流规划出台，物流发展更加高效化、规范化，对 重卡行业带来市场波动。预计工程车市场将逐步回暖；高效物流运输驱动 高端化趋势明显；高速标载车型将逐渐放量，大排量、大功率车辆需求增 大。 二零一七年，受基建及新开工项目投资保持张力，置换需求力度稳定等因 素影响，工程机械行业将继续保持复苏态势。一是宏观方面，PPP项目投资 力度将继续维持张力，项目落地率有望提升；国家在铁路投资、城市轨道 交通等交通建设领域有望继续加码；矿业行业有可能实现短期回升。二是 行业方面，行业置换需求将继续保持一定的力度，但仍面临去产能、去库 存的艰巨任务。三是出口方面，国家在「一带一路」项目落实上步伐将稳步 推进；欧美等经济体对高端产品需求依然保持增长，外需回暖存在空间。 自二零一七年一月一日起，全国所有制造、进口、销售和注册登记的轻型 汽油车、重型柴油车（客车和公交、环卫、邮政用途），须符合国Ⅴ标准要 求。自二零一七年七月一日起，所有制造、进口、销售和注册登记的重型柴 油车，须符合国Ⅴ标准要求。自二零一八年一月一日起，全国所有制造、 进口、销售和注册登记的轻型柴油车，须符合国Ⅴ标准要求。受此影响， 部分细分市场将面临新一轮的洗牌，落後产能淘汰速度将进一步加快。 本公司凭藉全球协同研发优势、先进的智能制造技术、差异化的产品与服 务、稳定忠诚的客户群体，提前布局、积极应对，基本完成了发动机、重卡 产品升级换代工作，未来在大功率发动机、重型变速器和重卡整车市场将 继续保持领先。董事会对本公司的未来发展前景充满信心。 �C30�C 二零一七年初，本公司通过战略解码，确定了必须打赢的十三场硬仗，并 制定了详细的行动计划。今年，本公司将以「强基健体、抢抓市场、创新提 速、发展超越」为工作主线，结合十三场硬仗，重点做好以下工作： 一是强化成本、技术、品质三个核心竞争力建设，加强费用管控，深挖降 本潜力，打造产品成本差异化优势，增强企业盈利能力；二是立足客户， 精耕细作，开拓新兴市场，挖掘利润蓝海，大力推动发动机在客车、农业 装备、叉车以及发电等战略市场的配套应用；三是聚焦挑战全球第一目 标，集中研发优势资源，加快推进高端发动机项目以及全新产品开发，全 力推动迈向高端战略落地；四是坚持国际化发展，加快推进资源整合和业 务协同，做强做大出口贸易，提升海外子公司盈利能力，加速企业国际化 战略落地；五是运用新思维、新工具和新方法，重新审视并优化企业运行 模式，进一步完善运营管控体系，充分利用信息化手段，不断提升企业运 行效率。重型汽车板块将在国内市场深入推进价值营销，关注细分市场增 量，突破弱势市场、集团客户，实现增长目标；在海外市场加大网络建设， 以非洲和亚太为重点，突破中资大客户，抢夺市场份额。变速器公司将坚 持「自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来」的方针，搭建系列化、智能 化、系统化、新能源、多元化五大业务平台，发展以高效、智能、环保、融 合为重点的技术路线，拓展以齿轮传动技术为核心的产品应用领域，发挥 好零部件业务板块与发动机板块、整车板块的协同效应。 同时，本公司将坚持「迈向高端、挑战全球第一」的发展目标，按照「战略统 一、独立运营、资源共享」的原则，加快本公司汽车板块、工程机械板块、 动力总成板块及汽车零部件板块的协同发展，充分发挥国内外公司的资 源协同优势，不断提升企业的发展质量和形象，增强本公司整体抗风险能 力。 �C31�C 五、致谢 最後，我谨向关心和支持本公司的所有股东及社会各界人士、广大客户， 向一年来勤勉工作的全体员工，表示衷心的感谢! 管理层讨论与分析 董事欣然提呈本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度经营业绩之管理 层讨论与分析，详情如下： 一、行业分析 本公司为中国综合实力最强的汽车及装备制造产业集团之一，是动力总 成、整车整机、液压控制和汽车零部件市场领先公司，具有最完善的发动 机、变速箱及车桥供应链和後市场服务。 1.重型汽车行业 於本年度内，中国政府积极引领适应经济发展新常态和适度扩大总 需求，使中国经济运行稳中向好。二零一六年全年国内生产总值人民 币74.4万亿元，同比增长6.7%。受惠於超载超限治理政策实施，公私合 营模式（PublicPrivatePartnership「PPP」）项目推进，基建投资加速等有利 因素影响，国内重卡市场出现大幅回升。全年实现销售约73.3万辆， 同比增长约33.1%。 2.工程机械 报告期内，国家固定资产投资（不含农户）人民币59.7万亿元，同比增长 8.1%.其中，新开工项目计划总投资人民币49.3万亿元，同比增长20.9%； 增速比二零一五年上升15.4个百分点；房地产开发投资人民币10.3万 亿元，同比增长6.9%；比去年上升5.9个百分点。受此影响，工程机械行 业出现触底反弹。二零一六年，工程机械市场合共销售约39.9万台， 同比增长约8.5%，其中，大型工程机械5吨装载机销售约4.2万台，比去 年轻微上升。 �C32�C 3.客车市场 报告期内，受高铁、动车等交通替代，长途客运和旅游客运市场表现 不佳。除中型客车市场受惠於国家新能源补贴政策外，二零一六年客 车市场整体表现低迷，全年实现销售约54.3万辆（含客车非完整车型）， 同比下降约8.8%。 4.叉车及供应链解决方案行业 报告期内，受惠於电子商贸和企业内部物流快速发展及美国下半年 内部需求上升和就业市场表现良好，叉车及供应链解决方案行业增 长强劲。全球叉车订单数量由去年约110.2万辆增加至约118.5万辆；同 比上升约7.5%。其中东欧和西欧表现较为突出，与去年同期比较均录 得双位数字增长，分别为19.0%和11.8%。 二、本集团之业务 本集团业务分部之分析载於合并财务报表附注2。本集团主要产品之经营 状况概述如下： 1.销售柴油机 用於重型卡车 本集团是中国载重量15吨及以上重型卡车主要制造商的最大柴油机 供应商。在二零一六年期间，重卡行业出现大幅增长，公司共销售重 卡用发动机约19.8万台（含潍柴中机公司）（二零一五年：约11.8万台）， 同比大幅增长约67.8%，在重卡市场配套占有率达27%（二零一五年： 约21.4%），同比上升约5.6个百分点，行业龙头地位稳固。 �C33�C 用於工程机械 本集团亦是中国载重量5吨工程机械（主要为轮式装载机）的主要制造 商之最大柴油机供应商。本年度内所售出的柴油机中，5吨装载发动机 约3.2万台（二零一五年：约2.7万台），较二零一五年同期增长约19.4%， 市场占有率进一步提高达76.2%，继续保持这一领域龙头地位。 用於客车 於本期间，受惠於国家对新能源客车补贴客政策和排放法规趋严等 有利因素，中型客车全年实现销售约9.9万辆，比去年增长约26.1%。於 本期间，公司共销售大中型客车用发动机约2.2万台（含潍柴中机公司） （二零一五年：约2.03万台），同比增长约5.8%，在大、中型客车市场占 有率约为11.3%。 2.叉车生产、仓库技术及供应链解决方案服务 受惠於叉车行业增长和凯傲在电动叉车及欧洲市场领导地位，本集 团叉车订单在二零一六年由去年约16.58万辆增加至约17.83万辆，同比 上升约7.5%。在完成收购Dematic後，凯傲将更能为客户提供全面智能 化供应链解决方案。於对冲集团间公司销售前，叉车生产、仓库技术 及供应链解决方案服务业务於本期间为本集团贡献销售收入约人民 币41,063百万元。 3.销售重型卡车 於本年度内，本集团售出重型卡车约8.2万辆，与二零一五年同期约5.6 万辆相比增长约46.9%，集团控股子公司陕西重型汽车有限公司销售 排名在全国重卡行业第四。於对冲集团间公司销售前，卡车业务於本 年度内为本集团贡献销售收入约人民币24,360百万元。 �C34�C 4.销售重型变速箱 於本年度内，本集团售出重型变速箱约50.1万台，与二零一五年同期 售出约40.7万台重型变速箱相比增长约23.2%，继续保持行业领先地 位。於对冲集团间公司销售前，变速箱业务於本年度内为本集团贡献 销售收入约人民币7,589百万元。 5.销售发动机零部件、重型卡车零部件及液压控件 除了生产及销售卡车及工程机械之柴油机、重型卡车及重型变速箱 外，本集团生产及销售火花塞、车轿、底盘、空调压缩机、液压控件等 发动机零部件及其他卡车零部件。於本年度内，本集团之发动机零部 件、卡车零部件及液压控制件销售由去年同期的约人民币3,524百万元 增加约人民币40百万元至约人民币3,564百万元，同比上升约1.1%。 去年公司预计二零一六年销售收入约人民币816亿元，增长约10.7%。实际 销售收入约人民币932亿元，同比增长约25.6%。销售收入高於预算收入约 人民币116亿元或14.2%，主要是公司不断以客户需要为导向，不断加快产 品结构调整和升级；在加大研发投入同时有效地控制成本，使产品更具成 本，技术和品质竞争优势。在市场回暖时，提前抢占先机。同时，集团国际 化战略稳步推进，海外业务普遍向好，对集团整体业务有正面支持。 二零一七年不确定因素正在增加，预期全球经济将保持低增长。国内重卡 市场受惠於PPP和「大基建」项目提速，危化品市场整顿，超载超限治理和 国V排放标准实施等有利因素，预期会保持增长。工程机械行业受惠於基 建及新开工项目投资持续扩张而保持复苏。本公司凭藉全球协同研发优 势，先进智能制造技术，差异化产品与服务和稳定忠诚客户群体，产品领 先优势得以持续保持。於二零一六年十二月三十一日公司手头定单约人 民币252亿元。公司预计二零一七年销售收入增长约15%至约人民币1,070 亿元。 �C35�C 三、财务回顾 1.本集团之经营业绩 a.营业收入 本集团於二零一六年度营业收入约人民币93,184百万元，比二零 一五年同期的约人民币74,168百万元增长约人民币19,016百万元， 同比增长约25.6%。主要受惠国内重卡市场大幅回升、集团产品优 势明显拉升市场占有率和海外业务表现理想。其中，主营业务收 入由去年同期的约人民币72,633百万元上升25.5%至本年的约人民 币91,148百万元。其他业务收入约人民币2,036百万元，比去年同 期的约人民币1,535百万元上升约32.6%。 b.主营业务利润 於本年度，本集团主营业务利润约人民币20,981百万元，比二零 一五年同期的约人民币16,933百万元，增长约23.9%。本集团重视 产品研发投入，提前完成产品升级换代，在成本效益、技术和质 量竞争力不断加强，使主营业务利润率保持稳定约23.0%。 c.销售费用 销售费用由二零一五年同期的约人民币6,275百万元，上升至本年 度的约人民币7,645百万元，上升约21.8%。销售费用增加主要是销 售量上升，使三包及产品返修费用有所增加。同时，公司把握市 场复苏机会，加大市场拓展力度及人员投放，抢抓市场份额。另 一方面，在开拓市场同时公司严格控制费用支出，所以全年销售 费用占营业收入的百分比由去年同期的约8.5%下降至本年度的 约8.2%。 �C36�C d.管理费用 管理费用由二零一五年同期的约人民币7,231百万元增至本年度的 约人民币7,652百万元，增加约人民币421百万元，增幅约为5.8%。 主要是集团国际化进程中增加了员工成本和外部支持费支出。 另外，凯傲收购DHServicesLuxembourgHoldingS.àr.l.旗下主要以 「Dematic」商业名称所经营的先进物料搬运自动化解决方案业务 而增加专业费用支出。 e.息税前利润(EBIT) 於本年度，本集团的息税前利润由二零一五年同期的约人民币 3,407百万元上升至本年度的约人民币5,130百万元，增加约人民币 1,723百万元或50.6%。息税前利润增加主要是销售额增加，而公司 有效控制费用支出使息税前利润率由去年约4.6%上升至本年度 约5.5%。 f. 财务费用 财务费用由二零一五年同期的约人民币482百万元下降至本年度 的约人民币199百万元，减少约58.8%，主要是因为於本年度汇兑 收益增加。 g.所得税费用 本集团的所得税费用由二零一五年同期的约人民币928百万元增 加至本年度的约人民币1,041百万元，上升约12.2%。於本年度本集 团的平均实际税率约22.5%，比二零一五年同期的约29.7%，下降 7.2个百分点。实际税率下降主要是国内业务利润回升，而国内平 均实际税率比海外地区为低。 �C37�C h.净利润及净利润率 本集团的净利润由二零一五年同期的约人民币2,198百万元上升 至本年度的约人民币3,596百万元，上升约63.6%。於本年度，净利 润率约3.9%，与二零一五年同期的约3.0%相比，上升约0.9个百分 点。主要受惠於重卡行业复苏，集团整体营业收入上升和国内业 务利润占比增加所影响。 i. 流动资金及现金流 於本年度，本集团产生经营现金流约人民币8,250百万元，其中 部分已用於增持9,229,967股凯傲股份（总代价约为455.6百万欧 元）、收购美国RetrotechInc（. 收购对价约为25百万欧元）、收购DH ServicesLuxembourgHoldingS.àr.l（. 收购对价约为21亿欧元）和收购 潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司（收购对价约人民币252.9百万 元）、偿还借款、支付利息和购建物业、机器及设备以扩展本集 团之业务。於二零一六年十二月三十一日本集团资本负债比率 （计息净债务�u（股东权益+计息净债务））为27.7%（於二零一五年 十二月三十一日：不适用）。於二零一五年十二月三十一日：本集 团之现金及现金等价物扣除计息债务後仍处於净现金状况，故并 不适用资本负债比率。 2.财务状况 a.资产及负债 於二零一六年十二月三十一日，本集团资产总额约为人民币163,991 百万元，其中流动资产约为人民币76,406百万元。於二零一六年 十二月三十一日，本集团拥有约人民币27,123百万元的货币资金 （於二零一五年十二月三十一日：约人民币24,857百万元）。同日， 本集团负债总额约为人民币119,429百万元，其中流动负债约为 人民币58,980百万元。流动比率约为1.30倍（於二零一五年十二月 三十一日：约1.44倍）。 �C38�C b.资本结构 於二零一六年十二月三十一日，本集团总权益约为人民币44,562 百万元，其中约人民币31,738百万元为本公司权益持有人应占权 益，剩余权益为少数股东权益。本集团於二零一六年十二月三十一 日的借贷金额约为人民币39,291百万元，其中包括约人民币2,756 百万元的债券及约人民币36,535百万元的银行借贷。借款金额中 约人民币6,319百万元为一年内到期或随时要求偿付借款；约人 民币11,631百万元为多於一年但不超过两年内到期借款；约人民 币17,704百万元为多於两年但不超过五年内到期借款和约人民币 881百万元为五年後到期借款。银行借贷包括定息银行借贷约人 民币3,707百万元及浮息银行借贷约人民币32,828百万元。除折约 人民币34,063百万元欧元借款外，其他借款主要为人民币借款。 本集团收入主要是人民币和欧元收入，而在二零一五年九月发行 的4亿美元债券已与金融机构签定合约掉期为欧元，所以本集团 认为其外汇风险并不重大。本集团的政策为管理其资本以确保本 集团实体能够持续经营，同时透过优化负债及权益比例为股东提 供最大回报。本集团整体策略与过往年度维持不变。 c.资产抵押 於二零一六年十二月三十一日，本集团将约人民币10,788百万元 （於二零一五年十二月三十一日：约人民币7,839百万元）的银行存 款、应收票据及应收账款质押予银行，作为本集团所获银行发出 应付票据及应收票据的抵押品。已抵押银行存款按现行银行利率 计息。该项抵押将於相关银行借款偿还时予以解除。於结算日， 银行存款的公平值与其账面值相若。本集团亦已抵押若干其他资 产，作为本集团借款之担保。 �C39�C d.或有事项 於二零一六年十二月三十一日，本集团为若干经销商及代理商提 供约人民币2,457百万元（於二零一五年十二月三十一日：约人民 币1,014百万元）之银行担保以使其获授权并使用银行信贷。 於二零一六年十二月三十一日，本集团为融资租赁的承租方未能 支付的融资租赁分期付款及利息提供连带保证责任，连带责任保 证风险敞口约为人民币923百万元（二零一五年十二月三十一日： 约人民币728百万元）。 於二零一六年十二月三十一日，本集团有借款或其他担保约为 人民币662百万元（二零一五年十二月三十一日：约人民币215百万 元）。 e.承诺事项 於二零一六年十二月三十一日，本集团拥有的资本承诺约人民币 1,892百万元（於二零一五年十二月三十一日：约人民币1,734百万 元），其中已订约的资本承诺约人民币1,892百万元，主要是购买物 业、机器及设备的资本开支。此等开支将会以内部资源来支付。 於二零一六年十二月三十一日，本集团并没有投资承诺（二零一五 年十二月三十一日：约人民币1百万元）。 3.其他财务资料 a.雇员资料 於二零一六年十二月三十一日，本公司共聘用约6.98万名雇员。 於本年度，本集团人工成本约人民币16,304百万元。本集团雇员 的薪酬政策由本公司薪酬委员会根据彼等的长处、资历及工作能 力厘定。 於本年度，公司从健全管理制度、创新培训管理模式、培养多元 化的人才队伍、丰富培训资源等方面开展培训业务工作。累计投 入培训费用约人民币13百万元，分层分类开展各类培训班次约 1,200余项。 �C40�C b.重大投资 於二零一六年七月十八日（欧洲中部时间），KIONGROUPAG（「凯 傲」）通过加速簿记发行方式增发9,890,000股新股。本公司通过其 间接全资附属公司潍柴动力（卢森堡）控股有限公司（「潍柴卢森 堡 」）以每股46.44欧元认购其中60%新发行股份合共5,934,000股， 总代价约为275.6百万欧元。本公司持有凯傲股权由38.25%增加至 40.23%。於二零一六年十二月十二日，本公司宣布已透过巴克莱 银行从二级市场收购3,295,967股凯傲公司股份，对价约为180百万 欧元。本公司持有凯傲股权进一步增加至43.26%。 c.重大收购及出售 於二零一六年三月一日凯傲完成对RetrotechInc.100%的股权收购， 收购对价约为25百万欧元。 於二零一六年九月二十六日，本公司与潍柴控股集团有限公司 订立股权转让协议，以代价约人民币252.9百万元收购潍柴中（潍 坊）中型柴油机有限公司（前称潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司） 的全部股权。 於二零一六年十一月一日（欧洲中部时间）本公司子公司凯傲已完 成以代价约21亿欧元收购DHServicesLuxembourgHoldingS.àr.l.的所 有已发行股份，以及其主要以「Dematic」商业名称经营的附属公司 所经营的先进物料搬运自动化解决方案业务。 除上文披露者外，於本年度，本集团并无任何重大收购或出售事 项。 �C41�C 其他资料 董事及监事於股份及相关股份的权益 於二零一六年十二月三十一日，董事、高级管理人员及监事於本公司及其相 联法团（定义见证券及期货条例（「证券及期货条例」）第XV部）的股份、相关股份 及债券中，拥有根据证券及期货条例第352条规定本公司须存置的登记册所记 录，或根据上市公司董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」）规定已知会本 公司及香港联交所的权益及短仓（如有）如下： 占本公司 所持 所持已发行股本 董事姓名 身份 A股数目 H股数目 百分比 谭旭光 实益拥有人 29,421,298 �C 0.74% （附注1） 张泉 实益拥有人 6,842,162 �C 0.17% （附注1） 徐新玉 实益拥有人 6,842,162 �C 0.17% （附注1） 孙少军 实益拥有人 6,842,162 �C 0.17% （附注1） 占本公司 所持 所持已发行股本 监事姓名 身份 A股数目 H股数目 百分比 鲁文武 实益拥有人 300,000 �C 0.008% 附注： 1.该等股份之前为本公司内资股。内资股为本公司发行的普通股，以人民币列值，每股面 值人民币1.00元，以人民币认购及缴足或入账列为缴足。该等股份於本公司A股在深圳证 券交易所上市後成为本公司之A股。 2.上表所列的所有股权权益均为好仓。 �C42�C 於本公司相关法团股份的权益 持有权益或 被视为占相关法团 持有权益的全部已发行 证券类股本的权益 董事姓名 相关法团名称权益性质 别及数目概约百分比 GordonRisk（e 附注） KIONGroupAG实益拥有人 227,350股 0.21% （「KION」） 普通股 由配偶持有 3,000股 0.003% 的权益 普通股 附注：非执行董事GordonRiske为KION的227,350股股份的实益拥有人，并被视为於其妻子Benita Riske女士实益持有的3,000股KION股份中持有权益。 除上文所披露者外，於二零一六年十二月三十一日，概无董事、最高行政人员 或监事於本公司或其任何相联法团的股份、相关股份或债券中拥有根据证券 及期货条例第352条规定须记录於该条例所述存置的登记册内的权益或淡仓， 或根据标准守则须知会本公司的权益或淡仓。 �C43�C 股本变动和主要股东持股情况 (I)股本变动情况 1.股本变动情况表（截至二零一六年十二月三十一日） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动後 公积金 数量 比例发行新股 送股 转股解除限售 小计 数量 比例 (%) (%) 一、有限售条件股份 934,929,504 23.38% �C �C �C (67,285,989) (67,285,989) 867,643,515 21.70% 1.国家持股 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 2.国有法人持股 821,265,504 20.54% �C �C �C �C �C 821,265,504 20.54% 3.其他内资持股 113,664,000 2.84% �C �C �C (67,285,989) (67,285,989) 46,378,011 1.16% 其中：境内非国 有法人持股 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 境内自然人持股 113,664,000 2.84% �C �C �C (67,285,989) (67,285,989) 46,378,011 1.16% 4.外资持股 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 其中：境外法人 持股 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 境外自然人持股 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 二、无限售条件股份 3,063,689,774 76.62% �C �C �C 67,285,989 67,285,9893,130,975,763 78.30% 1.人民币普通股 2,092,169,774 52.32% �C �C �C 67,285,989 67,285,9892,159,455,763 54.00% 2.境内上市的外资股 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 3.境外上市的外资股 971,520,000 24.30% �C �C �C �C �C 971,520,000 24.30% 4.其他 �C �C �C �C �C �C �C �C �C 三、股份总数 3,998,619,278 100% �C �C �C �C �C3,998,619,278 100% �C44�C (II)主要股东持股情况（於二零一六年十二月三十一日） 股东总数 共142,440户，其中A股股东142,159户，H股股东281户。 前10名股东持股情况 有限售 质押或 持股概约 条件 冻结的 股东名称 股东性质 百分比持股总数股份数量股份数量 (%) 香港中央结算代理人 外资股东 24.22% 968,535,228 �C 未知 有限公司 潍柴控股集团有限公司国有法人 16.83% 672,952,800 672,952,800 �C 潍坊市投资集团 国有法人 3.71% 148,312,704 148,312,704 �C 有限公司 中国证券金融股份 境内非国有法人 2.53% 101,160,734 �C �C 有限公司 奥地利IVM技术谘询 境外法人 1.93% 77,200,000 �C �C 维也纳有限公司 中央�蠼鹱什�管理 国有法人 1.36% 54,246,400 �C �C 有限责任公司 洪泽君 境内自然人 1.19% 47,650,000 �C �C 深圳市创新投资集团 境内非国有法人 0.91% 36,408,569 �C �C 有限公司 谭旭光 境内自然人 0.74% 29,421,298 22,065,973 �C 香港中央结算有限公司境外法人 0.70% 28,022,407 �C �C （注） 注：香港中央结算有限公司持有28,022,407股A股为深港通股东持有。 �C45�C前10名无限售条件股东持股情况 持有 无限售条件 股东名称 股份数量股份种类 香港中央结算代理人有限公司 968,535,228境外上市外资股 中国证券金融股份有限公司 101,160,734人民币普通股 奥地利IVM技术谘询维也纳有限公司 77,200,000人民币普通股 中央�蠼鹱什�管理有限责任公司 54,246,400人民币普通股 洪泽君 47,650,000人民币普通股 深圳市创新投资集团有限公司 36,408,569人民币普通股 香港中央结算有限公司 28,022,407人民币普通股 CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 27,924,295人民币普通股 铂金投资管理有限公司 27,129,333人民币普通股 工银瑞信基金－工商银行－特定客户 24,449,815人民币普通股 资产管理 附注： 1.本公司未知其前十名股东及其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系， 也未知其是否属於一致行动人士。 2.公司股东中，洪泽君通过中国银河证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 47,650,000股。 �C46�C 主要股东 本公司根据证券及期货条例第336条存置的主要股东登记册（包括向香港联 交所申报的利益）显示，於二零一六年十二月三十一日，下列人士（董事、 高级管理人员及监事除外）在本公司股份及相关股份中拥有下列权益及短 仓（如有）： 占A股 占H股占已发行 好仓�u 股本 股本股本总数 名称 身份 淡仓 A股数目 百分比 H股数目 百分比 百分比 潍柴控股集团有限公司实益拥有人 好仓 672,952,800 22.23% �C �C 16.83% 山东重工集团有限公司由受控法团持有 好仓 672,952,800 22.23% �C �C 16.83% （附注1） BrandesInvestment 投资经理 好仓 �C �C 78,578,612 16.18% 3.93% Partners,LP（附注2） LazardAssetManagement 投资经理 好仓 �C �C 233,959,955 24.08% 5.85% LLCJPMorganChase&Co. 实益拥有人 好仓 �C �C 7,768,135 0.80% 0.19% 保管人－法团�u 好仓 �C �C 54,742,256 5.63% 1.37% 核准借出代理人 投资经理 好仓 �C �C 5,282,600 0.54% 0.13% 受托人（被动 好仓 �C �C 33,664 0.01% 0.00% 受托人除外） 67,826,655 6.98% 1.69% 实益拥有人 淡仓 �C �C 1,548,100 0.15% 0.04%LazardEmergingMarkets 投资经理 好仓 �C �C 23,707,500 5.86% 1.42% EquityPortfoli（o 附注3）BarclaysPLC（附注2） 对股份持有保证 好仓 �C �C 525,552 0.11% 0.03% 权益的人 大股东所控制的 好仓 �C �C 25,453,050 5.24% 1.27% 法团权益 25,978,602 5.35% 1.30% 大股东所控制的 淡仓 �C �C 24,102,475 4.96% 1.21% 法团权益CitigroupInc. 大股东所控制的 好仓 �C �C 8,583,174 0.88% 0.22% 法团权益 保管人―法团�u 好仓 �C �C 45,282,835 4.66% 1.13% 核准借出代理人 对股份持有保证 好仓 �C �C 4,811,774 0.50% 0.12% 权益的人 58,677,783 6.04% 1.47% 大股东所控制的 淡仓 �C �C 8,416,876 0.87% 0.21% 法团权益 �C47�C 占A股 占H股占已发行 好仓�u 股本 股本股本总数 名称 身份 淡仓 A股数目 百分比 H股数目 百分比 百分比 BlackRockInc. 大股东所控制的 好仓 �C �C 83,681,474 8.61% 2.09% 法团权益 SchrodersPlc 投资经理 好仓 �C �C 57,366,000 5.91% 1.43% 附注： 1.山东省国有资产监督管理委员会的附属公司山东重工集团有限公司持有潍柴控股 集团有限公司（前称为潍坊柴油机厂）的全部股本。 2.上述呈列之相关主要股东持有之H股数目并无计及本公司於二零一五年八月二十 日的红股派发行动，此乃由於根据证券及期货条例，倘主要股东之股权百分比并无 变动，则毋须披露权益。 3.上述呈列的相关主要股东持有之H股数目并无计及本公司於二零一二年八月十七 日及二零一五年八月二十日的红股派发行动，此乃由於根据证券及期货条例，倘主 要股东之股权百分比并无变动，则毋须披露权益。 除上文披露者外，於二零一六年十二月三十一日本公司并无获告知在本 公司已发行股本中的任何其他相关权益或淡仓。 董事、监事、高级管理人员情况 报告期内并无聘任或解聘董事、监事、高级管理人员情况。 薪酬政策 本集团雇员的薪酬政策由本公司薪酬委员会（「薪酬委员会」）根据彼等的长处、 资历及工作能力厘订。 本公司董事的薪酬由薪酬委员会经考虑本集团经营业绩、个人表现及可资比 较市场统计数据後决定。 �C48�C 购买股份或债券的安排 本公司及其任何附属公司於本年度任何时间，概无参与可以使本公司董事通 过收购本公司或任何其他法人团体的股份或债券以取得利益的安排。 购买、出售或赎回本公司的证券 於本年度，本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司上市证 券。 优先购买权 本公司的公司章程或中国法律均无订立有关优先购买权条文，规定本公司须 按比例向现有股东发售新股。 H股股东所得税 根据二零零八年实施的《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》以及中国国家税务总局於二零零八年十一月六日颁布的 《关於中国居民企业向境外H股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税 有关问题的通知》（国税函[2008]897号）（以下统称「税法」）的规定，凡中国境内企 业向非居民企业股东（定义见税法）派发二零零八年度及往後年度股息时，需代 扣代缴企业所得税，并以支付人为扣缴义务人。非居民企业股东在获得股息之 後，可以根据税收协议（安排）等相关规定申请办理退税（如符合）。 根据税法，本公司向於记录日期名列本公司H股股东名册的H股非居民企业股 东派发股息时，须按10%税率代扣代缴企业所得税。就於记录日期名列本公司 H股股东名册以非自然人登记股东名义登记的H股股东（包括皆被视为「非居民 企业」股东的香港中央结算（代理人）有限公司、其他企业代名人、受托人、或其 他组织或团体）而言，本公司将於代扣代缴10%企业所得税後派发现金股息。 �C49�C 根据《关於深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》，对於深 港通内地企业投资者，依法计征企业所得税。其中，内地居民企业连续持有H 股满12个月取得的股息红利所得，依法免征企业所得税。H股公司对内地企业 投资者不代扣股息红利所得税款，应纳税款由企业自行申报缴纳。 根据财税字[1994]第20号《财政部、国家税务总局关於个人所得税若干政策问题 的通知》，境外居民个人股东从境内外商投资企业取得的股息、红利所得，暂免 徵收个人所得税。本公司作为一间外商投资企业就於记录日期名列本公司H股 股东名册的所有自然人股东而言，本公司则无需代扣代缴个人所得税。本公司 会适时向中国有关税务机关作出谘询获取最新情况。 对内地个人投资者通过深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股 公司应向中国证券登记结算有限责任公司提出申请，由中国结算向H股公司提 供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。 对香港市场投资者（包括企业和个人）投资深交所上市A股取得的股息红利所 得，在香港中央结算有限公司（以下简称香港结算）不具备向中国结算提供投资 者的身份及持股时间等明细数据的条件之前，暂不执行按持股时间实行差别 化徵税政策，由上市公司按照10%的税率代扣所得税，并向其主管税务机关办 理扣缴申报。对於香港投资者中属於其他国家税收居民且其所在国与中国签 订的税收协定规定股息红利所得税率低於10%的，企业或个人可以自行或委托 代扣代缴义务人，向上市公司主管税务机关提出享受税收协定待遇退还多缴 税款的申请，主管税务机关查实後，对符合退税条件的，应按已徵税款和根据 税收协定税率计算的应纳税款的差额予以退税。 倘任何人有意更改股东名册内的股东身份，请向代名人或受托人查询相关手 续。本公司将严格恪守有关政府部门的相关法律及规定，并严格遵循本公司记 录日期的股东名册所载资料，代扣代缴非居民企业股东的企业所得税。 �C50�C 主要客户及供应商 於回顾年内，本集团五大客户所占总销售额占本集团总销售额少於30%。 於回顾年内，本集团五大供应商所占总采购额占本集团总采购额少於30%。 除上文所披露者外，於回顾年内任何时间，任何董事、监事、董事的任何联系 人或据董事所知拥有本公司股本超过5%的本公司任何股东，概无拥有本集团 五大供应商或客户任何权益。 期後事项 1.二零一七年三月二十九日，本公司四届五次董事会审议通过了本公司二 零一六年度的利润分配预案：拟以二零一六年十二月三十一日的公司总 股份3,998,619,278为基数，向全体股东每十股派发现金红利人民币2.50元（含 税），送红股10股（含税），不实施公积金转增股本。此方案需经二零一六年 度股东周年大会、二零一七年第一次A股股东会议和二零一七年第一次H 股股东会议审议通过後实施。於前述红股发行完成实施的情况下，本公司 章程内若干条文将进行相应的修订，以反映注册资本及已发行股本因有 关红股发行而出现的变动。 2.二零一七年一月，子公司KIONGroupAG的综合授信协议延期一年，因此， 该协议下金额为11.50亿欧元的循环信用额度将延迟至二零二二年二月到 期。 二零一六年七月四日，KIONGroupAG为收购德玛泰克与多家银行签定收 购融资协议。该协议下，共有三笔金额不同、到期日不同的过桥贷款。其中 第一笔借款金额为3.432亿欧元，到期日为二零一八年二月，第二笔借款金 额为12亿欧元，到期日为二零一八年十一月，第三笔金额为10亿欧元，到 期日为二零二一年十一月。二零一七年二月，KIONGroupAG进行再融资， 采用总额为9.58亿欧元的期票提前全额偿还了上述第一笔借款，并部分偿 还第二笔借款，还款金额分别为3.432亿欧元和6.118亿欧元。本次发行的期 票将於到期日一次偿还，期票的到期日分别是二零二二年五月，二零二四 年四月和二零二七年四月，期票在到期後会有固定或者浮动利率的息票， 上述期票为无抵押期票。 �C51�C 3.美国时间二零一七年三月二十日，本公司通过全资子公司潍柴北美公司 与PowerSolutionsInternationalInc.签署股权购买协议，购买其2,728,752股普通 股及2,385,624股优先股（未来可转换为4,771,248股普通股），预计总投资金额 为六千万美元。上述优先股全部转换为普通股後，本公司将通过潍柴北美 公司持有PowerSolutionsInternationalInc.发行总股本的40.71%的股份，交割事 项预计在二零一七年三月份内完成。 审核委员会 本公司审核委员会（「审核委员会」）由本公司所有独立非执行董事组成。审核委 员会主席为独立非执行董事王贡勇先生。王先生具备上市规则第3.10(2)条对该 委任所要求之适当的专业资格，或具备适当的会计或相关的财务管理专长。於 本年度内，审核委员会履行其职责，检讨及讨论本公司的财务业绩及内部监控 事宜。根据上市规则附录十六的规定，审核委员会已审阅本年度之经审核合并 财务报表。 遵守上市规则附录十四所载的企业管治守则 於本年度，除谭旭光先生（「谭先生」）担任本公司董事长兼首席执行官及本公司 董事在本年度内因彼等有其他重要公务在身而未能每次出席本公司股东周年 大会及股东特别大会外，本公司一直遵守上市规则附录十四所载「企业管治守 则」的所有守则条文。 谭先生负责本公司之整体管理。本公司认为，让谭先生同时兼任董事长及首席 执行官可让本公司更有效地计划及执行本公司之策略，从而令本集团能够有效 而迅速地把握商机。本公司相信，通过其董事会及其独立非执行董事之监督， 此足以维持职权平衡。 遵守标准守则 於本年度，本公司已就董事进行证券交易采纳操守准则，有关条款不比标准守 则规定的标准宽松，且董事向全体董事作出特定查询後确认，彼等於回顾年内 已遵守标准守则所载规定的标准。 �C52�C 充足公众持股量 根据本公司获得之公开资料并就本公司董事所知，本公司於本公告刊发日期 维持上市规则所规定的公众持股量。 核数师 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）於二零一一年五月十八日获委任为本 公司根据中国会计准则及财务规例编制之账目的唯一核数师。安永华明会计 师事务所（特殊普通合伙）将退任本公司核数师，本公司将於本届股东周年大会 提呈续聘其为本公司二零一七年度之核数师。 批准财务报表 董事会已於二零一七年三月二十九日批准本年度的经审核合并财务报表。 於香港联交所及本公司网站公布年报 本公司二零一六年度报告将适时寄送予各位股东及刊登於香港联交所网 www.hkexnews.hk及本公司网站www.weichaipower.com。 谭旭光 董事长兼首席执行官 香港，二零一七年三月二十九日 於本公告刊发之日，本公司执行董事为谭旭光先生、张泉先生、徐新玉先生及 孙少军先生；本公司非执行董事为王曰普先生、江奎先生及GordonRiske先生； 本公司独立非执行董事为卢毅先生、张忠先生、王贡勇先生及宁向东先生。 �C53�C