香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 NAGACORPLTD. 金界控股有限公司 （於开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号：3918 截至二零一六年十二月三十一日止年度 全年业绩公告 二零一六年财务摘要： 博彩总收入增长4%至500,800,000美元 未计利息、税项、折旧及摊销前的利润（「EBITDA」）增加12%至256,100,000美元 纯利增加7%至184,200,000美元 贵宾泥码增加11%至8,700,000,000美元 大众市场赌桌按押筹码增加12%至617,800,000美元 大众市场电子博彩机投入金额增加9%至1,500,000,000美元 每股基本盈利为7.89美仙 拟向股东宣派末期股息及向可换股债券持有人作出分派每股股份�u换股股份0.82 美仙（或相等於每股股份�u换股股份6.36港仙）。末期股息及分派将於二零一七年 五月十五日（星期一）派付。 金界控股有限公司（「本公司」，连同其附属公司统称「本集团」）董事会（「董事会」）欣 然宣布本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度（「本年度」）的综合财务业绩。本公告所载本年度的财务资料乃根据经审核综合财务报表编制。 考虑到本公司的财务业绩，董事会建议派付本年度末期股息及分派每股本公司普通股 （「股份」）�u换股股份0.82美仙（或相等於每股股份�u换股股份6.36港仙）（「末期股息及 分派」）。拟派末期股息及分派及截至二零一六年六月三十日止六个月中期股息及分派合 共为每股股份�u换股股份3.59美仙（或相等於每股股份�u换股股份27.82港仙），按本年 度所得纯利计算派息及分派率为60%。本公司将於二零一七年五月十五日（星期一）派付末期股息及分派。 综合收益表 二零一六年 二零一五年 附注 千美元 千美元 收入 2 531,558 503,655 销售成本 (164,714) (175,844) 毛利 366,844 327,811 其他收入 5,748 5,611 行政开支 (52,606) (47,169) 其他经营开支 (111,765) (97,235) 除税前溢利 3 208,221 189,018 所得税 4 (24,062) (16,395) 本公司拥有人应占溢利 184,159 172,623 每股盈利（美仙） （重新呈列） 基本 6 7.89 7.58 （重新呈列） 摊薄 6 7.04 7.58 综合全面收益表 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 年内溢利 184,159 172,623 年内其他全面收益 其後可重新分类至损益的项目 －来自换算海外业务的汇兑差额 (486) (2,516) 本公司拥有人应占年内全面收益总额 183,673 170,107 综合财务状况表 二零一六年 二零一五年 附注 千美元 千美元 非流动资产 物业、机器及设备 8 810,149 407,080 根据经营租赁持作自用的租赁土地权益 27,266 1,308 无形资产 9 66,201 69,748 收购、建设及装修物业、机器及设备的预付款项 10 93,458 47,692 承兑票据 11 8,647 6,885 1,005,721 532,713 流动资产 耗材 1,467 1,177 贸易及其他应收款项 12 72,559 45,999 现金及现金等价物 13 210,912 143,081 284,938 190,257 流动负债 贸易及其他应付款项 14 36,969 34,824 本期税项负债 2,709 1,570 39,678 36,394 流动资产净值 245,260 153,863 资产净值 1,250,981 686,576 资本及储备 股本 15 30,750 28,375 储备 15 1,220,231 658,201 权益总额 1,250,981 686,576 附注： 1. 编制基准及采纳新增或经修订的国际财务报告准则 本年度综合财务报表乃按照国际会计准则委员会（「国际会计准则委员会」）颁布的所有适用国际财 务报告准则、国际会计准则及诠释（以下统称「国际财务报告准则」）而编制。此外，综合财务报表载有香港联合交易所有限公司证券上市规则（分别为「联交所」及「上市规则」）及香港公司条例规定的适用披露。 综合财务报表乃按历史成本基准编制。 除下文所述者外，编制综合财务报表时所用的会计政策及计算方法与编制本集团截至二零一五年十二月三十一日止年度综合财务报表所采用者相同。 可换股债券 根据可换股债券条款，包含换股权的可换股债券於初步确认时分类为权益或负债。 本公司於二零一六年五月十七日发行的NagaCity步行街可换股债券及本公司於二零一六年十二月三十日发行的TSCLK综合设施可换股债券（统称为「可换股债券」）按永久基准发行，并无到期日且不可赎回。TSCLK综合设施可换股债券与NagaCity步行街可换股债券各为不同系列。根据相关可换股债券条款，换股权将由可换股债券持有人选择以换取本公司新股份方式结算。所有可换股债券因此分类为股本工具，其公平值於初步确认时列为权益。 於後续期间，可换股债券将於所附换股权获行使前一直列为权益（在此情况下，可换股债券的结余将转拨至股本及股份溢价）。兑换可换股债券将不会确认盈亏。 有关发行可换股债券的交易成本直接计入权益。 以股份支付款项 凡股本工具授予雇员及其他提供类似服务人士以外的人士，所收取货品或所得服务的公平值於损益确认，除非货品或服务符合资格确认为资产则作别论。权益之相应增加已予确认。 编制符合国际财务报告准则的综合财务报表时，管理层须作出影响政策应用以及资产与负债、收入与开支报告数额的判断、估计及假设。该等估计及相关假设乃基於有关情况下相信为合理的过往经验及其他各种因素而作出，其结果用作判断未能透过其他资料来源得知的资产及负债账面值的依据。实际结果可能有别於该等估计。 该等估计及相关假设会持续检讨。修订会计估计时，倘有关修订只影响修订估计的期间，则在该期间确认；倘有关修订影响到本期及以後期间，则在修订期间及以後期间确认。 国际会计准则委员会已颁布若干修订本、经修订准则及新增诠释，该等修订本、经修订准则及新增诠释於本集团目前会计期间开始生效。采纳该等修订本、经修订准则及新增诠释对本集团本期及过往期间的综合财务报表并无重大影响。 本集团并无提前采纳目前会计期间已颁布但尚未生效的任何修订本、新增或经修订准则或诠释。 本集团正在评估该等修订本及新增或经修订准则或诠释的潜在影响。本公司董事（「董事」）尚未能确定会否对综合财务报表产生影响。 2. 收入 收入指下列来自赌场营运的赌厅收入净额及其他经营收入： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 赌场营运－赌桌 355,324 343,766 赌场营运－电子博彩机* 145,513 136,834 酒店住房收入、餐饮销售及其他 30,721 23,055 531,558 503,655 * 於本年度，电子博彩收入包括来自一名投资者就於NagaWorld内放置和经营电子博彩机（「电 子博彩机」）的一笔费用60,000,000美元（「二零一六年电子博彩机费」）。於截至二零一五年十二月三十一日止年度，电子博彩收入包括来自投资者就独家协商於NagaWorld内放置电子博彩机的协商费40,000,000美元。 3. 除税前溢利 除税前溢利已（计入）�u扣除下列各项： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 利息收入 (1,092) (1,644) 核数师酬金： －本年 637 580 －过往年度拨备不足�u（超额） 5 (44) 赌场牌照溢价摊销# 3,547 3,547 折旧及摊销# 44,312 35,959 贸易应收款项减值亏损 2,082 1,079 拨回先前已确认的贸易应收款项减值亏损 �C (646) 物业、机器及设备撇销 14 521 出售物业、机器及设备之（收益）�u亏损 (58) 1 债券投资的已变现收益 �C (329) 下列各项的经营租赁开支： －土地租赁租金 343 201 －办公室及停车场租金 1,798 1,510 －设备租用 3,757 3,511 汇兑损失，净额 545 1,263 员工成本（包括董事酬金）# －薪金、工资及其他福利 63,312 56,747 －界定供款退休金计划供款 49 48 # 计入综合收益表其他经营开支 4. 所得税 损益内的所得税为： NagaWorldLimited Gaming Branch及NagaWorld Limited Hoteland EntertainmentBranch（於柬 埔寨注册的分公 司）须向柬埔寨经济及财政部（「经济及财政部」）支付的每月博彩责任付款(1) 410,987美元（二零一五年：365,322美元）及每月非博彩责任付款(2) 214,338美元（二零一五年： 214,338美元）。本集团本年度毋须缴纳香港、马来西亚、开曼群岛或俄罗斯所得税（二零一五年：无）。 於本年度，经与经济及财政部商讨後，本集团向经济及财政部支付16,558,000美元（二零一五年：9,438,000美元）的额外责任付款。额外责任付款（如有）视乎该事项的未来发展而定。 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 本期税项开支 －本年 7,504 6,957 －额外责任付款 16,558 9,438 24,062 16,395 5. 年内应付本公司拥有人的股息 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 年内已宣派中期股息： 二零一六年：每股股份2.77美仙 62,938 �C 二零一五年：每股股份2.67美仙 �C 60,612 於申报年度截止日後拟派末期股息： 二零一六年：每股股份0.82美仙 20,051 �C 二零一五年：每股股份1.89美仙 �C 42,962 82,989 103,574 截至二零一六年六月三十日止六个月期间的中期股息62,938,000美元（截至二零一五年六月三十日止六个月：60,612,000美元）已於二零一六年八月宣派并於二零一六年九月派付。 如附注16进一步详述，可换股债券的分派将相当於应就换股股份派付的股息。於本年度截止日 後就可换股债券的建议分派为15,332,000美元。可换股债券於本年度的中期及末期分派总额为 27,506,000美元（二零一五年：无）。 6. 每股盈利 每股基本盈利乃根据本公司拥有人应占综合溢利184,159,000美元（二零一五年：172,623,000美元）及本年度已发行股份的加权平均数2,334,273,452股（二零一五年：2,277,403,832股（重新呈列））计算。 本年度每股摊薄盈利乃根据本公司拥有人应占综合溢利184,159,000美元及就每股摊薄盈利而言股份的加权平均数2,616,873,080股计算。 股份数目 二零一六年 二零一五年 （重新呈列） 计算每股基本盈利时所用的本年度已发行股份的加权平均数 2,334,273,452 2,277,403,832 摊薄影响－股份加权平均数： －可换股债券 282,599,628 �C 就每股摊薄盈利而言的股份加权平均数 2,616,873,080 2,277,403,832 於截至二零一五年十二月三十一日止年度，并无具摊薄潜力的股份。 截至二零一五年十二月三十一日止年度的每股基本及摊薄盈利已重新呈列以反映於本年度配售股份的分红成分。 7. 分部资料 本集团按分部管理其业务，其业务组合包括赌场、酒店及娱乐。本集团采用与向本集团的最高管理层（「高级管理层」）内部报告资料以进行资源分配及表现评估一致的方式确认以下两个主要呈报分部。 赌场业务：该分部包括NagaWorld的所有博彩业务。 酒店及娱乐业务：该分部包括休闲、酒店及娱乐业务。 (a) 分部业绩、资产及负债 高级管理层按以下基准监察各呈报分部应占业绩、资产及负债： 分部资产包括所有有形、无形及流动资产。分部负债包括贸易应付账款、其他应付账款、未赎回筹码拨备及其他负债。 收入及开支参照分部产生的收入及开支或分部应占资产折旧及摊销产生的其他收入及开支分配至呈报分部。 酒店及 赌场业务 娱乐业务 总计 千美元 千美元 千美元 分部收入： 截至二零一五年十二月三十一日止年度 （重新呈列） 来自外界客户的收入 480,600 23,055 503,655 分部间收入 (989) 34,144 33,155 呈报分部收入 479,611 57,199 536,810 截至二零一六年十二月三十一日止年度 来自外界客户的收入 500,837 30,721 531,558 分部间收入 (3,137) 31,744 28,607 呈报分部收入 497,700 62,465 560,165 分部溢利： 截至十二月三十一日止年度 二零一五年（重新呈列） 211,899 31,926 243,825 二零一六年 236,608 35,253 271,861 酒店及 赌场业务 娱乐业务 总计 千美元 千美元 千美元 分部资产： 於十二月三十一日 二零一五年（重新呈列） 666,743 143,838 810,581 二零一六年 766,129 643,202 1,409,331 分部负债： 於十二月三十一日 二零一五年（重新呈列） (29,702) (96,544) (126,246) 二零一六年 (28,645) (130,213) (158,858) 资产净值： 於十二月三十一日 二零一五年（重新呈列） 637,041 47,294 684,335 二零一六年 737,484 512,989 1,250,473 其他分部资料： 资本支出： 截至十二月三十一日止年度 二零一五年（重新呈列） 96,831 44,107 140,938 二零一六年 71,885 444,674 516,559 贸易应收款项减值亏损： 截至十二月三十一日止年度 二零一五年 1,079 �C 1,079 二零一六年 2,082 �C 2,082 拨回贸易应收款项减值亏损： 截至十二月三十一日止年度 二零一五年 (646) �C (646) 二零一六年 �C �C �C 呈报分部收入、损益、资产及负债与综合财务报表的收入、损益、资产及负债的对账如下： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元（重新呈列） 收入 560,165 536,810 呈报分部收入 (28,607) (33,155) 分部间收入抵销 综合收入 531,558 503,655 溢利 271,861 243,825 呈报分部溢利 6 663 其他收入 (47,859) (39,506) 折旧及摊销 (15,787) (15,964) 未分配总办事处及公司开支 除税前综合溢利 208,221 189,018 资产 1,409,331 810,581 呈报分部资产 (120,516) (90,682) 分部间资产抵销 1,288,815 719,899 1,844 未分配公司资产 3,071 综合资产总额 1,290,659 722,970 负债 (158,858) (126,246) 呈报分部负债 120,516 90,682 分部间应付款项抵销 (38,342) (35,564) (1,336) 未分配公司负债 (830) 综合负债总额 (39,678) (36,394) (b) 地理资料 本集团的主要营运及业务均位於柬埔寨。於二零一六年十二月三十一日，本集团位於柬埔寨 及俄罗斯的非流动资产（金融工具除外）及递延税项资产分别为933,049,000美元（二零一五年：488,221,000美元）及64,025,000美元（二零一五年：37,607,000美元）。 8. 物业、机器及设备 於本年度，本集团购置物业、机器及设备总额为447,759,000美元（二零一五年：106,231,000美 元）；其中包括收购TSCLK综合设施及NagaCity步行街涉及的354,000,000美元以及主要就兴建 NagaWorld的相关在建资本工程81,245,000美元。 9. 无形资产 无形资产包括赌场牌照溢价及作为延长赌场牌照独家经营期限至二零三五年底的独家经营权费；代价为108,000,000美元，扣除累计摊销41,799,000美元（二零一五年：38,252,000美元）。 10. 收购、建设及装修物业、机器及设备的预付款项 於本年度末，物业、机器及设备预付款项与NagaWorld及其他司法管辖区内多项工程活动支付合 约垫款有关。 11. 承兑票据 自一家俄罗斯银行购买的承兑票据（「承兑票据」）总额为469,100,000卢布（约8,647,000美元）（二零 一五年十二月三十一日：6,885,000美元），按年利率6.6%计息，到期日为自发行日期起计2,909日 （即二零二三年一月三十日）。承兑票据已就签发金额400,000,000卢布的银行担保以Primorsky Krai Development Corporation为受益人质押予同一银行，用於本集团於俄罗斯的博彩及度假村发展项目。 12. 贸易及其他应收款项 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 贸易应收款项 32,319 13,864 减：减值亏损拨备 (4,344) (2,262) 27,975 11,602 按金、预付款项及其他应收款项 44,584 34,397 72,559 45,999 贸易应收款项（扣除减值亏损拨备）的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 即期至1个月内 22,213 8,864 1至3个月 2,182 1,015 3至6个月 1,494 190 6至12个月 1,144 �C 1年以上 942 1,533 27,975 11,602 下表对账年内贸易应收款项减值亏损： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 年初 2,262 1,829 已确认的减值亏损 2,082 1,079 撇销坏账 �C �C 拨回先前已确认的减值亏损 �C (646) 年末 4,344 2,262 博彩应收款项的信贷政策为旅行团完结起计五至三十日（二零一五年：五至三十日）。非博彩应收款项的信贷政策为月底起计三十日（二零一五年：月底起计三十日）。 13. 现金及现金等价物 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 现金及银行结余 175,662 74,690 定期存款 35,250 68,391 210,912 143,081 於本年度末，定期存款的年息为1.20厘至1.80厘（二零一五年十二月三十一日：0.12厘至10.67 厘），到期日不等，最迟为二零一七年一月（包括一月）（二零一五年十二月三十一日：到期日不 等，最迟为二零一六年二月（包括二月））。 该等资产的账面值与其公平值相若。 14. 贸易及其他应付款项 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 贸易应付款项（附注） 2,624 2,624 未赎回赌场筹码 12,305 16,089 递延收益 1,170 1,649 按金 339 718 建筑应付账款 5,826 3,333 应计费用及其他应付账款 14,705 10,411 36,969 34,824 附注： 於申报年度截止日，贸易及其他应付款项包括贸易应付账款，其账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 於1个月内到期或要求时偿还 2,463 2,606 於1个月後但3个月内到期 31 �C 於3个月後但6个月内到期 47 �C 於6个月後但1年内到期 65 �C 於1年後到期 18 18 总计 2,624 2,624 15. 资本及储备 股本赎回 股本 库存股份可换股债券 股份溢价 储备 合并储备 注资储备 汇兑储备 保留溢利 总计 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 於二零一五年一月一日 28,526 (9,004) �C 287,936 �C (12,812) 55,568 63 275,223 625,500 购回股份 �C (494) �C �C �C �C �C �C �C (494) 注销库存股份 (151) 9,498 �C (9,498) 151 �C �C �C �C �C 年内溢利 �C �C �C �C �C �C �C �C 172,623 172,623 其他全面收益－来自换算 海外业务的汇兑差额 �C �C �C �C �C �C �C (2,516) �C (2,516) 已宣派及派付股息 �C �C �C �C �C �C �C �C (108,537) (108,537) 於二零一五年 十二月三十一日 28,375 �C �C 278,438 151 (12,812) 55,568 (2,453) 339,309 686,576 於二零一六年一月一日 28,375 �C �C 278,438 151 (12,812) 55,568 (2,453) 339,309 686,576 根据配售发行股份 2,375 �C �C 120,207 �C �C �C �C �C 122,582 股份配售开支 �C �C �C (2,664) �C �C �C �C �C (2,664) 发行可换股债券 �C �C 378,888 �C �C �C �C �C �C 378,888 年内溢利 �C �C �C �C �C �C �C �C 184,159 184,159 其他全面收益－来自换算 海外业务的汇兑差额 �C �C �C �C �C �C �C (486) �C (486) 已宣派及派付 股息及分派（附注(a)） �C �C �C �C �C �C �C �C (118,074) (118,074) 於二零一六年 十二月三十一日 30,750 �C 378,888 395,981 151 (12,812) 55,568 (2,939) 405,394 1,250,981 附注： (a) 於本年度已宣派及派付股息包括二零一五年年度的末期股息42,962,000美元（已於二零一六 年五月派付）及二零一六年年度的中期股息及分派合计75,112,000美元（已於二零一六年九月派付）。 股本 (i) 法定： 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 8,000,000,000股每股面值0.0125美元的普通股 100,000 100,000 (ii) 已发行及缴足： 二零一六年 二零一五年 股份数目 千美元 股份数目 千美元 已发行及缴足： 每股面值0.0125美元的普通股： 2,269,988,875 28,375 2,282,078,875 28,526 於一月一日 190,000,000 2,375 根据配售发行股份（附注(c)） �C �C 注销库存股份（附注(b)） �C �C (12,090,000) (151) 於十二月三十一日 2,459,988,875 30,750 2,269,988,875 28,375 二零一六年 二零一五年 股份数目 千美元 股份数目 千美元 库存股份： 於一月一日 �C �C (11,490,000) (9,004) 购回股份（附注(a)） �C �C (600,000) (494) 注销库存股份（附注(b)） �C �C 12,090,000 9,498 於十二月三十一日 �C �C �C �C 股份持有人有权收取不时宣派的股息，并有权於本公司的股东大会上就每股股份投一票。在本公司余下资产方面，所有股份享有同等地位。 附注： (a) 截至二零一五年十二月三十一日止年度，本公司於联交所购回其本身的股份如下： 购回 每股股份 每股股份 合共已付 年度�u月份 股份数目 已付最高价 已付最低价 价格 港元 港元 千美元 二零一五年一月 600,000 6.350 6.290 490 就购回股份於二零一五年产生的交易成本为4,000美元。 (b) 12,090,000股购回股份於二零一五年十二月注销。本公司已发行股本按该等股份账面 值减少。根据开曼群岛公司法第37(4)条，一笔相当於注销股份面值的金额（151,000美 元）已由股份溢价转入股本赎回储备。已支付的购回股份溢价9,347,000美元已计入股份溢价。 (c) 於二零一六年九月九日，本公司根据日期为二零一六年九月一日的配售及认购协议， 按认购价每股股份5.00港元配发及发行190,000,000股每股面值0.0125美元的新股份。 就已发行股份产生的交易成本为2,664,000美元。 16. 可换股债券 於二零一六年五月十七日，本公司就收购TanSriChen (Citywalk) Inc.及其全资附属公司（统称 「Citywalk集团」）按 永久基准发行本金额为94,000,000美元，并无到期日的NagaCity步行街可换 股债券，及於二零一六年十二月三十日，本公司就收购TanSriChen Inc.按永久基准发行本金额为 275,000,000美元并无到期日的TSCLK综合设施可换股债券（如 附注17所提述）。NagaCity步行街 可换股债券及TSCLK综合设施可换股债券均按永久基准发行，并无到期日且以美元计值。可换股 债券可由债券持有人选择根据相关可换股债券的条款转换为股份。按换股价1.5301港元（相等於0.1962美元），可换股债券倘悉数转换，将可配发及发行1,881,019,166股新股份（「换股股份」）。根据该两个不同系列的可换股债券条款，倘日後发生任何股本重组，则可换股债券的换股价及换股股份数目须作进一步调整。可换股债券的分派将相当於应就换股股份派付的股息。分派应於相关股息派付予本公司股东（「股东」）的同日派付予可换股债券持有人。 於初步确认时，可换股债券的公平值为378,888,000美元，按通过收购附属公司所购资产及负债的公平值厘定（详情见附注17），并计入权益。 截至二零一六年六月三十日止六个月的中期分派为12,174,000美元（二零一五年：无）已於二零一 六年八月宣派并於二零一六年九月派付。本年度结束後拟作出的可换股债券分派为15,332,000美元。可换股债券於本年度的中期及末期分派总额为27,506,000美元（二零一五年：无）。 17. 经收购附属公司所获资产及负债 本集团分别於二零一六年五月十七日及二零一六年十二月三十日收购Citywalk集团（NagaCity步行 街的拥有人）及TanSriChen Inc.（TSCLK综合设施的拥有人）的100%股权，代价分别为94,000,000美元及275,000,000美元，由本公司发行相关可换股债券支付（附注16）。 Citywalk集团及TanSriChenInc.於各自收购日期的可识别资产及负债公平值如下： Citywalk TanSriChen 集团 Inc. 总计 千美元 千美元 千美元 物业、机器及设备（附注8） 95,000 259,000 354,000 根据经营租赁持作自用的租赁土地权益 �C 26,000 26,000 按金 20 �C 20 现金及现金等价物 �C 234 234 应收关联方款项 �C 137 137 应付股东款项 �C (1,084) (1,084) 应付控股公司款项 (137) �C (137) 其他应付款项 (261) (21) (282) 94,622 284,266 378,888 转让代价公平值： 千美元 千美元 千美元 发行本金额分别为94,000,000美元及275,000,000美元的 可换股债券，按公平值计算（附注16） 94,622 284,266 378,888 该项收购视为收购资产及负债，并以发行可换股债券支付代价。就收购而发行可换股债券的公平值乃分别按所获得的可识别资产及负债公平值94,622,000美元及284,266,000美元厘定。 18. 或然负债 根据本公司与本公司行政总裁（「行政总裁」）TanSriDrChenLipKeong（「DrChen」）订立的服务 协议第3.3条所列的公式，双方确认并同意DrChen将有权享有截至二零一五年及二零一六年十二 月三十一日止财政年度的表现花红8,051,000美元（「二零一五年花红」）及9,011,037美元（「二零一 六年花红」）。 根据董事会於二零一六年二月一日通过的决议案，董事会已考虑有关支付二零一五年花红的事宜 并决议请求Dr Chen慷慨明达地同意延迟此项责任。本公司与DrChen一致认为，延迟二零一五年 花红至直至就截至二零一六年十二月三十一日止年度所设定的若干关键绩效指标（「关键绩效指 标」）得以实现的随後年度，乃符合本公司利益。本公司及Dr Chen一致认为，在实现关键绩效指标的前提下，二零一五年花红应推迟至截至二零一六年十二月三十一日止财政年度及截至二零一 七年十二月三十一日止财政年度以及Dr Chen全权选择的之後财政年度，以及由双方真诚磋商符合本公司最佳利益的合理时间表之时支付。根据董事会於二零一七年二月八日通过的决议案，董事 会进一步决议请求Dr Chen慷慨明达地同意延迟二零一五年花红。本公司与DrChen一致认为，进一步延迟二零一五年花红至直至就截至二零一七年十二月三十一日止年度所设定的若干关键绩效指标得以实现之时，乃符合本公司利益。 根据董事会於二零一七年二月八日通过的决议案，董事会亦已考虑有关二零一六年花红的事宜并 决议请求DrChen慷慨明达地同意延迟二零一六年花红。本公司及Dr Chen一致认为，延迟二零一六年花红至直至就截至二零一七年十二月三十一日止年度所设定的若干关键绩效指标得以实现 的随後年度，乃符合本公司利益。本公司与Dr Chen一致认为，在实现关键绩效指标的前提下， 二零一六年花红应推迟至截至二零一七年十二月三十一日止财政年度，以及由双方真诚磋商符 合本公司最佳利益的合理时间表之时支付。Dr Chen已放弃二零一零至二零一四财政年度的花红18,600,000美元，仅作记录之用。 除上文所述外及如本集团财务报表别处所披露，於二零一六年十二月三十一日，概无其他或然负债。 管理层讨论及分析 市场回顾 柬埔寨经济持续录得稳定增长。国际货币基金组织预计柬埔寨国内生产总值於二零一六年及二零一七年分别实质增长7.0%及6.9%，通胀分别为3.1%及2.7%。 柬埔寨到访游客人次持续上升，国际游客造访人次於二零一六年增长5.0%至5,000,000名游客，从金边国际机场入境的游客增加10%。来自越南(19%)、中国(17%)及泰国(8%)的游客合共占柬埔寨到访游客总数44%。於二零一六年，中国游客按年增长20%至830,003人（资料来源：柬埔寨旅游部）。游客人数增长仍是本集团业务增长的推动因素之一。 相较於澳门的博彩总收入（「博彩总收入」）下跌3%，位於柬埔寨首都金边市的 NagaWorld的博彩总收入录得增长4%。本年度，本集团纯利增加7%至184,200,000美 元。博彩业务所有分部的营业额增加对业绩作出正面贡献。此外，本集团於二零一六年赚取电子博彩费60,000,000美元，记录为本年度的电子博彩机收入。於二零一六年十二月三十一日，NagaWorld拥有241张赌桌及1,648台电子博彩机。 业务回顾 表1：表现摘要 本年度及比较过往年度： 二零一六年 二零一五年 增加 千美元 千美元 % 大众市场：大厅赌桌 －按押筹码 617,799 550,177 12 －胜出率 21.0% 22.0% －收入 129,669 120,821 7 －年末赌桌数目 87 87 大众市场：电子博彩机 －投入金额 1,498,874 1,370,652 9 －胜出率 8.2% 9.8% －收入 145,513 136,834 6 －年末博彩机数目 1,648 1,656 贵宾市场 －泥码 8,714,097 7,875,918 11 －胜出率 2.6% 2.8% －收入 225,655 222,945 1 博彩总收入 500,837 480,600 4 大众市场（大厅赌桌及电子博彩机） 本集团大众市场分部继续取得增长，大厅赌桌按押筹码及电子博彩机投入金额分别录 得12%及9%的增长。此营业额增长乃由於柬埔寨的访客数目上扬，令NagaWorld访客增加。 於本年度，大厅赌桌收入增加7%，乃由於按押筹码增加12%。电子博彩机收入增加 6%，乃由於投入金额增加9%及收取二零一六年电子博彩机费。 本集团透过其忠诚计划Golden Edge Rewards Club得以继续掌握会员资料，进行针对性 的市场推广以及施行赌客发展措施，以增加游客人次并提高博彩消费额。 贵宾市场 本集团的贵宾市场包括以佣金或奖励计划为基础模式的赌团所带入的赌客以及无中介人的直接赌客。本集团於二零一三年三月推出海外赌团奖励计划，让本集团增加现有赌桌注码上限，亦同时控制波动及信贷风险。 贵宾泥码上升11%至8,700,000,000美元，胜出率为2.6%。於二零一六年一月，本集团修订其海外赌团奖励计划，旨在提升其利润率。 非博彩－酒店、餐饮及娱乐 非博彩收入增长33%至30,700,000美元，乃主要由于较高的入住率及平均租金及所有餐 厅业绩改善所致。 收入及毛利分析 表2(a) 收入 毛利 毛利率 二零一六年 百万美元 % 百万美元 % % 大众市场 275.2 52 270.5 74 98 贵宾市场 225.7 42 72.0 19 32 非博彩 30.7 6 24.3 7 79 总计 531.6 100 366.8 100 69 表2(b) 收入 毛利 毛利率 二零一五年 百万美元 % 百万美元 % % 大众市场 257.7 51 248.7 76 97 贵宾市场 222.9 44 60.9 19 27 非博彩 23.1 5 18.2 5 79 总计 503.7 100 327.8 100 65 於本年度，本集团录得毛利增长12%至366,800,000美元。整体毛利率增长至69%（二零 一五年：65%）。由於贵宾泥码增加11%，贵宾的毛利增长18%。大众市场的毛利增长 9%至270,500,000美元，有关增幅乃受大厅赌桌按押筹码、电子博彩机投入金额增加及 收取二零一六年电子博彩机费所带动。大众市场继续产生98%的高毛利率。 行政及其他经营开支（未计及减值亏损、折旧及摊销） 於本年度，行政及其他经营开支（未计及减值亏损、折旧及摊销）上升10%至 114,400,000美元。开支增加乃与所有分部营业额增加一致。本集团继续聘任经验丰富的合资格员工，以促进区内的营销活动及於NagaWorld持续进行的物业增值。 融资成本 於本年度，本集团并无产生任何融资成本。 纯利 於本年度，本集团股东应占纯利或纯利增加7%至184,200,000美元。由於更佳的成本控 制及二零一六年电子博彩机费，本年度的纯利率轻微上升至35%。 截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度的每股基本盈利分别为7.89美仙 （61.15港仙）及7.58美仙（58.75港仙）（重新呈列）。 截至二零一六年及二零一五年十二月三十一日止年度的每股摊薄盈利分别为7.04美仙 （54.56港仙）及7.58美仙（58.75港仙）（重新呈列）。 财务回顾 资产抵押 於二零一六年十二月三十一日，本集团拥有就签发银行担保而已抵押的承兑票据 8,600,000美元（二零一五年十二月三十一日：6,900,000美元）。 或然负债 根据本公司与本公司行政总裁Dr Chen订立的服务协议第3.3条所列的公式，双方确认并 同意Dr Chen将有权享有截至二零一五年及二零一六年十二月三十一日止财政年度的表 现花红8,051,000美元（「二零一五年花红」）及9,011,037美元（「二零一六年花红」）。 根据董事会於二零一六年二月一日通过的决议案，董事会已考虑有关支付二零一五年花 红的事宜并决议请求Dr Chen慷慨明达地同意延迟此项责任。本公司与Dr Chen一致认为，延迟二零一五年花红至直至就截至二零一六年十二月三十一日止年度所设定的若干 关键绩效指标（「关键绩效指标」）得以实现的随後年度，乃符合本公司利益。本公司与 Dr Chen一致认为，在实现关键绩效指标的前提下，二零一五年花红应推迟至截至二零一六年十二月三十一日止财政年度及截至二零一七年十二月三十一日止财政年度以及DrChen全权选择的之後财政年度，以及由双方真诚磋商符合本公司最佳利益的合理时间表之时支付。根据董事会於二零一七年二月八日通过的决议案，董事会进一步决议请求Dr Chen慷慨明达地同意延迟二零一五年花红。本公司与Dr Chen一致认为，进一步延迟二零一五年花红至直至就截至二零一七年十二月三十一日止年度所设定的若干关键绩效指标得以实现之时，乃符合本公司利益。 根据董事会於二零一七年二月八日通过的决议案，董事会亦已考虑有关二零一六年花红的事宜并决议请求Dr Chen慷慨明达地同意延迟二零一六年花红。本公司及Dr Chen一致认为，延迟二零一六年花红至直至就截至二零一七年十二月三十一日止年度所设定的若干关键绩效指标得以实现的随後年度，乃符合本公司利益。本公司与Dr Chen一致认为，在实现关键绩效指标的前提下，二零一六年花红应推迟至截至二零一七年十二月三十一日止财政年度，以及由双方真诚磋商符合本公司最佳利益的合理时间表之时支付。 DrChen已放弃二零一零至二零一四财政年度的花红18,600,000美元，仅作记录之用。 除上文所述外及如本集团财务报表别处所披露，於二零一六年十二月三十一日，概无其他或然负债。 汇率风险 本集团的收入主要以美元赚取，而本集团的开支亦主要以美元另辅以柬埔寨瑞尔及俄罗斯卢布支付。因此，本集团并无重大外汇风险，本集团亦无进行任何货币对冲交易。 发行新股份 诚如本公司日期为二零一六年九月一日内容有关配售现有股份及根据一般授权先旧後新认购新股份（「先旧後新配售及认购事项」）的公告（「该公告」）及另一份日期为二零一六年九月九日内容有关根据日期为二零一六年九月一日的配售及认购协议（「配售及认购协议」）完成先旧後新配售及认购事项的公告所披露，在完成按配售价每股5.00港元先旧後新配售合共190,000,000股现有股份（「配售股份」）予不少於六名独立投资者後，本公司於二零一六年九月九日按认购价每股股份5.00港元配发及发行190,000,000股每股面值0.0125美元的新普通股（「认购股份」）予本公司主要股东FourthStarFinanceCorp.。 诚如该公告所披露，认购股份的认购价（相等於配售股份的配售价）较於二零一六年八月三十一日（即配售及认购协议签署前最後一个交易日）在联交所所报收市价每股股份5.49港元折让约8.9%。 根据配售及认购协议的条款及条件，190,000,000股认购股份根据本公司股东於在二零一六年四月二十日举行的本公司股东周年大会上授予董事的一般授权获配发及发行。 诚如该公告所披露，董事已考虑多种集资方式，并认为透过先旧后新配售及认购事项集资乃符合本公司的利益，并可同时扩大股东基础、强化资本基础，改善财政状况及资产净值基础，有助於长远发展及增长。董事（包括独立非执行董事）认为在现今市场环境下，配售及认购协议的条款属公平合理，且先旧後新配售及认购事项符合本公司及其股东的整体利益。 诚如该公告所披露，先旧後新配售及认购事项的所得款项净额约为930,000,000港元（或相等於120,000,000美元）（「所得款项净额」）（相等於净价格每股认购股份约4.89港元）拟用於装修TSCLK综合设施（预期将於二零一七年开业），以及作一般企业用途。 於本年度，所得款项净额约16%已根据该公告所披露的拟定用途动用或分配。 发行可换股债券 於二零一六年五月十七日，本集团按代价94,000,000美元收购Citywalk集团，其为连接 NagaWorld酒店及TSCLK综合设 施（亦称为Naga2）的地下通道NagaCity步行街的拥有 人。有关代价由本公司根据本公司与Dr Chen於二零一一年六月十三日订立的购股协议 （经日期为二零一一年十二月二十八日及二零一五年十二月二十八日的补充协议补充） （统称为「购股协议」）的条款发行NagaCity步行街可换股债券支付。 於二零一六年十二月三十日，本集团收购TanSriChen Inc.，其为TSCLK综合设施（亦 称为Naga2）的拥有人。交易事项的协定代价275,000,000美元经由本公司根据购股协 议的条款发行TSCLK综合设施可换股债券的方式偿付。TSCLK综合设施可换股债券与 NagaCity步行街可换股债券各为不同系列。 根据购股协议，初始换股价为每股换股股份1.8376港元。於二零一一年六月十三日起直至本公告日期期间，本公司已完成两次配售新股份（於二零一三年三月及二零一六年九月）及在市场上进行购回股份（於二零一四年十二月及二零一五年一月，所有该等股份已於二零一五年十二月被注销）。配售及购回均导致本公司已发行股本面值产生变动，故各自构成股本重组。根据购股协议的条款，由於自二零一一年六月十三日起发生多次股本重组事件，NagaCity步行街可换股债券及TSCLK综合设施可换股债券的换股价已分别被调整为1.5301港元，这可能导致在该两个不同系列的可换股债券获悉数转换时，将有合共1,881,019,166股换股股份获发行（假设继本公告日期後本公司已发行股本的面值概无变动）。 根据两个系列可换股债券的条款，倘日後发生任何股本重组，则换股价及换股股份数目须作进一步调整。 流动资金、财务资源及资产负债水平 於二零一六年十二月三十一日，本集团拥有的现金及现金等价物总额为210,900,000美元（二零一五年十二月三十一日：143,100,000美元）。 於二零一六年十二月三十一日，本集团拥有的流动资产净值为245,300,000美元（二零一五年十二月三十一日：153,900,000美元）。於二零一六年十二月三十一日，本集团拥有的资产净值为1,300,000,000美元（二零一五年十二月三十一日：686,600,000美元）。 於二零一六年十二月三十一日及二零一五年十二月三十一日，本集团均无任何未偿还外部借贷。本集团仍无任何债务。 资本及储备 於二零一六年十二月三十一日，本公司拥有人应占资本及储备为1,300,000,000美元（二零一五年十二月三十一日：686,600,000美元）。 员工 於二零一六年十二月三十一日，本集团合共聘用6,153名雇员（二零一五年十二月三十 一日：5,763名），驻柬埔寨、中国、香港、澳门、马来西亚、新加坡、泰国、英国、美 国、越南及俄罗斯工作。本年度的薪酬及员工成本为63,400,000美元（二零一五年十二月三十一日：56,800,000美元）。 雇员福利 薪金、年度花红、有薪年假、向界定供款退休金计划供款及本集团非货币福利成本於本集团雇员提供相关服务的本年度内累计。倘递延付款或结算，且其影响重大，则以现值呈列有关金额。 贸易应收款项及信贷政策 本集团继续监控贸易应收款项的变化。於本年度，贸易应收款项净额由11,600,000美元增加至28,000,000美元。 於本年度，本集团审慎计提减值亏损拨备为2,100,000美 元（二零一五年：1,100,000美 元）。 本集团贯彻自二零零九年起实施的严格信贷政策。本集团将不时检讨其政策，以确保该等政策具竞争力以及与本集团的风险管理策略一致。於本年度，博彩应收款项的信贷政策为旅行团完结起计五至三十日，而非博彩应收款项的信贷政策维持於月底起计三十日。 所持有的重大投资及附属公司的重大收购 於二零一六年五月十七日，本集团按代价94,000,000美元收购Citywalk集团，其为连接 NagaWorld酒店及Naga2的地下通道NagaCity步行街的拥有人。有关代价由本公司根据 购股协议的条款发行NagaCity步行街可换股债券支付。 於二零一六年十二月三十日，本集团收购TanSriChen Inc.，其为TSCLK综合设施（亦 称为Naga2）的拥有人。交易事项的协定代价275,000,000美元经由本公司根据购股协 议的条款发行TSCLK综合设施可换股债券的方式偿付。TSCLK综合设施可换股债券与 NagaCity步行街可换股债券各为不同系列。 诚如「发行可换股债券」一节所披露，NagaCity步行街可换股债券及TSCLK综合设施可换股债券的换股价已分别被调整为1.5301港元，这可能导致在该两个不同系列的可换股债券获悉数转换时，将有合共1,881,019,166股换股股份获发行（假设继本公告日期後本公司已发行股本的面值概无变动）。 紧随该等收购事项完成後，Citywalk集团及TanSriChen Inc.成为本公司的全资附属公 司，该等公司的财务业绩已并入本集团。 申报年度後事项 自本年度完结日至本公告日期止，并无发生重大期後事项。 项目之新动向及前景 NagaCity步行街及Naga2之新动向 兹提述本公司日期为二零一一年六月十三日、二零一一年十二月二十八日及二零一五年十二月二十九日的公告及日期为二零一一年十二月三十日的通函，内容有关本公司收购NagaCity步行街项目及TSCLK综合设施项目。 诚如本公司日期为二零一五年十二月二十九日的公告所披露，本公司与Dr Chen於二零 一五年十二月二十八日订立第二份补充协议，将买卖NagaCity步行街及TSCLK综合设 施的完成日期由二零一六年六月十三日延长至二零一七年十二月三十一日或之前的日期（或本公司与DrChen可能书面协定的其他日期）。 於二零一六年五月十七日，根据购股协议，Dr Chen通知本公司其选择分开完成，故 NagaCity步行街完成将先於TSCLK综合设施完成。NagaCity步行街完成（包括转让 TanSriChen (Citywalk) Inc.的全部已发行股本予本公司及发行NagaCity步行街可换股债 券予DrChen）已於二零一六年五月十七日进行。 NagaCity步行街毗邻NagaWorld，提供由其主要租户中国最大的免税品运营商中国免税品集团（「中免集团」）经营的免税品商店。中免集团在NagaCity步行街租赁约3,800平方米面积经营已於二零一六年八月开业的免税品商店。 於二零一六年十二月三十日，根据购股协议，Dr. Chen选择TSCLK综合设施收购事项完 成的代价将以发行TSCLK综合设施可换股债券的方式偿付。因此，TSCLK综合设施完 成（包括转让TanSriChen Inc.的全部已发行股本予本公司及发行TSCLK综合设施可换股 债券予DrChen）已於二零一六年十二月三十日进行。 TSCLK综合设施（亦称为Naga2）正在进行装修，并预期将於二零一七年开业。本集团 相信，Naga2能提供配套娱乐设施，其开业将能提升NagaWorld对区内大众市场及贵宾 市场的吸引力并能进一步巩固NagaWorld作为湄公河地区娱乐中心的地位，符合全体股东的利益。 海参崴市投资项目之新动向 本集团於俄罗斯海参崴市的博彩及度假村开发项目的实地打桩工程已於二零一六年启 动，且本公司已於市中心设立办公室，并已委任若干主要人员监管项目各方面的进度。 该项目计划於二零一九年开始营运。 本集团认为，其业务地区多元化及扩展新赌场市场的策略，长远而言将可推动收入增 长。 前景 柬埔寨仍然吸引着来自亚洲和其他国家的游客，受惠於其作为旅游目的地的吸引力及政治稳定的新兴经济体所拥有的无限商机。为向柬埔寨的投资者提供便利及增加投资，柬埔寨政府目前向中国、南韩及日本投资者提供三年内有效的多次入境签证（资料来源： Phnom Penh Post，二零一六年十二月二日）。作为位於金边市市中心的主要旅游目的地之一及湄公河地区的娱乐中心，NagaWorld将受益於该项增长。 根据柬埔寨旅游部，柬埔寨计划於二零二零年前吸引高达7,000,000名游客，其中 2,000,000名为中国游客（资料来源：Khmer Times，二零一七年一月四日）。於本年度， 贵宾泥码增加11%，显示NagaWorld奖励计划在地区内推广NagaWorld予更多经纪及赌 客方面取得成功。本集团借助NagaWorld的低成本架构，致力透过向赌团经纪及代理人提供具吸引力的商业条款，进一步进驻地区性贵宾市场。 本集团继续致力向博彩及非博彩顾客提供国际认可的产品及服务，同时继续透过其独特优势於区内扩大市场占有率。NagaCity步行街於二零一六年八月开业，标志着本集团取得了重大的进展。NagaCity步行街是金边市首家位於市中心的免税购物商场，致力於提升顾客的整体零售体验，并进一步提升NagaWorld对贵宾市场及大众市场的吸引力。此外，TSCLK综合设施（亦称为Naga2）预期於二零一七年开业，预期将能提升NagaWorld对区内大众市场及贵宾市场的吸引力，并能进一步巩固NagaWorld作为湄公河地区娱乐中心的地位。 遵守企业管治守则 董事已审阅本公司的企业管治常规，经考虑（其中包括）独立专业人士的检讨结果後， 确认本公司於本年度一直遵守载於上市规则附录十四的企业管治守则的所有适用守则条文。 遵守董事进行证券交易的标准守则 本公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（「标准守 则」）作为董事进行本公司证券交易的操守准则。经作出明确查询後，本公司确认，董事本年度一直遵守有关董事进行证券交易之标准守则规定的标准。 审核委员会 本公司审核委员会已审阅本年度全年业绩，认为该等业绩已根据适用会计准则及规定编制，并已作出充分披露。 中期及末期股息及分派 董事会建议向於二零一七年五月二日（星期二）名列本公司股东名册的股东派付本年度末期股息每股股份0.82美仙（或相等於每股股份6.36港仙）。待股东於将於二零一七年四月二十五日（星期二）举行的股东周年大会（「二零一七年股东周年大会」）上批准後方可作实，末期股息预期将於二零一七年五月十五日（星期一）或前後以邮寄方式向股东派付。 根据可换股债券的条款及条件，可换股债券的分派应相当於就换股股份派付的股息。分派将於相关股息派付予股东之日支付予可换股债券持有人。因此，董事会亦已议决向可换股债券持有人宣派支付本年度的分派每股换股股份0.82美仙（或相等於每股换股股份6.36港仙），惟须待股东於二零一七年股东周年大会上批准末期股息派付後方可作实。可换股债券的分派将根据可换股债券的条款及条件，支付予於二零一七年五月八日（星期一）营业时间结束时名列债券持有人名册的持有人。 拟派末期股息及分派与於二零一六年九月十三日（星期二）派付的截至二零一六年六月三十日止六个月的每股股份�u换股股份2.77美仙（或相等於每股股份�u换股股份21.47港仙）的中期股息及分派，共同构成本年度宣派的股息�u分派，总额为每股股份�u换股股份3.59美仙（或相等於每股股份�u换股股份27.82港仙）。 暂停办理股份及债券过户登记 为厘定是否符合资格享有下列各项： 1. 二零一七年股东周年大会 本公司将於二零一七年四月二十四日（星期一）至二零一七年四月二十五日（星期 二）（包括首尾两日）暂停办理股份过户登记，期间将不会办理任何股份过户登记手续。为符合资格出席二零一七年股东周年大会并於会上投票，所有股份过户文件连同有关股票须於二零一七年四月二十一日（星期五）下午四时三十分前送交本公司的香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-16号�m。 2. 拟派末期股息 本公司将於二零一七年五月二日（星期二）暂停办理股份过户登记。除息日将为二 零一七年四月二十七日（星期四）。为符合资格收取拟派末期股息，所有股份过户文件连同有关股票须於二零一七年四月二十八日（星期五）下午四时三十分前送交上述地址之本公司香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司。 3. 本年度分派 根据可换股债券的条款及条件，本公司将於二零一七年五月二日（星期二）至二零一七年五月八日（星期一）暂停办理债券过户登记，期间将不会办理任何可换股债券过户登记手续。 购买、出售或赎回本公司上市证券 於本年度，本公司并无赎回其於联交所上市的任何证券，本公司或其任何附属公司亦无购回或出售任何该等证券。 刊发财务资料 本公告可於本公司网站www.nagacorp.com及香港交易及结算所有限公司网站www. hkexnews.hk查阅。本公司将於适当时候向股东寄发及於上述网站刊发本公司本年度的 年报（其中载有本集团的年度财务资料）。 承董事会命 金界控股有限公司 主席 TimothyPatrickMcNally 香港，二零一七年二月八日 於本公告日期，董事为： 执行董事 TanSriDrChenLipKeong、PhilipLeeWaiTuck、曾羽锋及ChenYepern 非执行董事 TimothyPatrickMcNally 独立非执行董事 Tan Sri Datuk Seri Panglima Abdul Kadir Bin Haji Sheikh Fadzir、Lim Mun Kee及 MichaelLaiKaiJin 在本公告中，以美元计值的金额已分别按1.0美元兑7.75港元（於二零一五年十二月三十一日：7.75港元）及1.0美元兑60.66卢布（於二零一五年十二月三十一日：72.88卢布）的汇率换算为港元及卢布。