香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 TheBankofEastAsia,Limited 东亚银行有限公司 （1918年在香港注册成立之有限公司） （股份代号：23） 2016年度业绩公告 业绩摘要 本行董事会欣然宣布本集团截至2016年12月31日止年度已审核的业绩(附注1(a))。编制此已被审核 委员会审核之财务报告的基础，跟2016年度账项所采纳的会计政策及方法是一致的。 综合收益表 2016 2015 重报 附注 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 利息收入 3 20,363 23,581 利息支出 4 (9,265) (11,652) 净利息收入 11,098 11,929 服务费及佣金收入 5 3,485 3,822 服务费及佣金支出 (892) (917) 服务费及佣金收入净额 2,593 2,905 交易溢利净额 6 480 233 指定为通过损益以反映公平价值金融工具的净表现 7 (92) (35) 对冲亏损净额 8 (22) (10) 保险业务净收入 9 415 372 其他经营收入 10 378 473 非利息收入 3,752 3,938 经营收入 14,850 15,867 经营支出 11 (8,342) (8,904) 未扣除减值损失之经营溢利 6,508 6,963 贷款及应收账项减值损失 (3,462) (2,031) 可供出售金融资产减值损失 (1) (17) 减值损失 (3,463) (2,048) 已扣除减值损失後之经营溢利 3,045 4,915 出售持至到期投资之净溢利 10 3 出售可供出售金融资产之净溢利 12 92 257 回购已发行债券净亏损 (6) - 出售贷款及应收账项之净亏损 - (2) 出售出售组别及持有作出售资产之净溢利 99 - 出售固定资产之净盈利 13 859 110 重估投资物业盈利 62 546 应占联营公司溢利减亏损 431 556 年度内除税前溢利 4,592 6,385 所得税 14 (1,067) (1,049) 年度内持续经营业务溢利 3,525 5,336 已终止经营业务 已终止经营业务溢利 25 304 302 年度内溢利 3,829 5,638 综合收益表（续） 2016 2015 重报 附注 港币百万元 港币百万元 可归属於： 本集团股东 - 来自持续经营业务 3,505 5,305 - 来自已终止经营业务 218 217 3,723 5,522 非控股权益 106 116 年度内溢利 3,829 5,638 每股盈利 基本 1(b) - 年度内溢利 港币1.21元 港币1.95元 - 来自持续经营业务溢利 港币1.12元 港币1.86元 摊薄 1(b) - 年度内溢利 港币1.21元 港币1.95元 - 来自持续经营业务溢利 港币1.12元 港币1.86元 每股股息 港币0.56元 港币0.88元 综合全面收益表 2016 2015 附注 港币百万元 港币百万元 净溢利 3,829 5,638 年度内其他全面收益： 不可转回收益表的项目： 行址： - 重估行址所产生的未实现盈余 141 14 以後可能转回收益表的项目： 行址： - 递延税项 10 (17) 可供出售投资的重估储备： - 计入／(转自)股东权益的公平价值变动 12 (17) - (转入)／转自收益表的公平价值变动： - 减值及摊销 27 61 - 出售 12 (136) (327) - 递延税项 73 6 应占联营公司权益的变动 147 (59) 因折算产生的汇兑差额： - 海外分行、附属公司及联营公司的账项 (2,144) (2,157) 其他全面收益 (1,870) (2,496) 全面收益总额 1,959 3,142 全面收益总额可归属於： 本集团股东 1,884 3,051 非控股权益 75 91 1,959 3,142 综合财务状况表 2016 2015 附注 港币百万元 港币百万元 资产 现金及在银行和其他金融机构的结存 65,720 69,122 在银行及其他金融机构的存款 44,052 80,828 贸易票据 11,939 19,532 交易用途资产 15 4,404 5,335 指定为通过损益以反映公平价值的金融资产 16 3,554 4,336 衍生工具的正公平价值 21 8,938 6,205 客户垫款及其他账项 17 489,520 473,088 可供出售金融资产 18 110,491 93,595 持至到期投资 19 5,663 6,199 联营公司投资 6,011 5,763 固定资产 11,990 13,297 -投资物业 4,467 4,891 -其他物业及设备 7,523 8,406 商誉及无形资产 2,639 3,883 递延税项资产 785 181 资产总额 765,706 781,364 股东权益及负债 银行及其他金融机构的存款及结余 26,475 32,126 客户存款 535,789 540,743 交易用途负债 50 889 衍生工具的负公平价值 21 7,982 6,909 已发行存款证 28,857 37,277 - 指定为通过损益以反映公平价值 18,106 16,457 - 摊销成本 10,751 20,820 本期税项 1,605 1,325 已发行债务证券 7,154 13,597 - 指定为通过损益以反映公平价值 418 2,539 - 摊销成本 6,736 11,058 递延税项负债 462 534 其他账项及准备 50,088 45,327 借贷资本-摊销成本 20,608 16,996 负债总额 679,070 695,723 股本 1(c) 35,490 33,815 储备 22 42,941 43,598 归属於本集团股东权益总额 78,431 77,413 额外股本工具 5,016 5,016 非控股权益 3,189 3,212 股东权益总额 86,636 85,641 股东权益及负债总额 765,706 781,364 综合权益变动表 资本储备- 已发行雇员 汇兑重估 投资重估 行址重估 额外股本 股本 认股权 储备 储备 储备 资本储备 一般储备 其他储备4 留存溢利 总额 工具 非�９扇ㄒ� 权益总额 港币百万元港币百万元港币百万元 港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元 港币百万元 於2016年1月1日 33,815 90 (162) 1,383 1,639 230 13,953 4,666 21,799 77,413 5,016 3,212 85,641 权益变动 年度内溢利 - - - - - - - - 3,723 3,723 - 106 3,829 其他全面收益 - - (2,113) (24) 151 - - 147 - (1,839) - (31) (1,870) 全面收益总额 - - (2,113) (24) 151 - - 147 3,723 1,884 - 75 1,959 以股代息发行的股份(附注1(c)) 1,663 - - - - - - - - 1,663 - - 1,663 根据雇员认股计划发行的股份 (附注1(c)) 11 - - - - - - - - 11 - - 11 以股份为基础作支付之交易 - 35 - - - - - - 35 - - 35 转账 1 (1) - - (62) - 82 489 (509) - - - - 年度内已宣布或核准派发股息 - - - - - - - - (2,560) (2,560) - (60) (2,620) 向非控股权益投资者购入商业 权益 - - - - - - - (9) - (9) - 7 (2) 回购混合一级资本工具1 - - - - - - - - (6) (6) - (45) (51) 於2016年12月31日 35,490 124 (2,275) 1,359 1,728 230 14,035 5,293 22,447 78,431 5,016 3,189 86,636 於2015年1月1日 25,217 84 1,970 1,660 1,642 228 13,930 4,300 19,849 68,880 - 4,564 73,444 权益变动 年度内溢利 - - - - - - - - 5,522 5,522 - 116 5,638 其他全面收益 - - (2,132) (277) (3) - - (59) - (2,471) - (25) (2,496) 全面收益总额 - - (2,132) (277) (3) - - (59) 5,522 3,051 - 91 3,142 发行额外股本工具2 - - - - - - - - - - 5,016 - 5,016 以股代息发行的股份(附注1(c)) 1,856 - - - - - - - - 1,856 - - 1,856 发行新股(附注1(c)) 6,576 - - - - - - - - 6,576 - - 6,576 根据雇员认股计划发行的股份 (附注1(c)) 150 - - - - - - - - 150 - - 150 以股份为基础作支付之交易 - 22 - - - - - - - 22 - - 22 转账 16 (16) - - - 2 23 425 (450) - - - - 年度内已宣布或核准派发股息 - - - - - - - - (2,911) (2,911) - (82) (2,993) 回购混合一级资本工具3 - - - - - - - - (211) (211) - (1,361) (1,572) 於2015年12月31日 33,815 90 (162) 1,383 1,639 230 13,953 4,666 21,799 77,413 5,016 3,212 85,641 1. 年度内，本行回购港币4,500万元於综合财务报表中分类为非控股权益之混合一级资本工具。支付超过购入非控股权益 账面值之溢价港币600万元经已於留存溢利中支销。 2. 在2015年，本行发行港币50.38亿元（美元6.50亿）无到期日非累积後偿额外股本工具(「额外股本工具」)。直接发行 成本港币2,200万元经已入账，并从股本工具中扣除。 3. 在2015年，本行以交换要约(港币6.72亿元)和收购要约(港币9亿元)方式回购港币13.61亿元於综合财务报表中分类为 非控股权益之混合一级资本工具。支付超过购入非控股权益账面值之溢价港币2.11亿元经已於留存溢利中支销。 4. 其他储备包括法定储备及其他储备。 综合现金流量表 2016 2015 重报 附注 港币百万元 港币百万元 经营业务活动 年度内除税前溢利 4,957 6,749 调整： 贷款及应收账项减值损失支销 3,465 2,042 可供出售金融资产之减值准备支销 1 17 应占联营公司溢利减亏损 (431) (558) 出售持至到期投资之净溢利 (10) (3) 出售可供出售金融资产之净溢利 (96) (257) 出售附属公司及联营公司之净溢利 - (2) 出售出售组别及持有作出售资产之净溢利 (99) - 出售固定资产之净溢利 (859) (109) 已发行存款证、债务证券及借贷资本利息支出 1,582 1,843 固定资产折旧 500 523 可供出售金融资产股息收入 (36) (40) 无形资产摊销 11 32 32 已发行存款证、债务证券及借贷资本的溢价／折扣摊销 170 236 重估已发行存款证、债务证券及借贷资本盈利 (152) (45) 重估投资物业盈利 (63) (549) 以股份为基础作支付费用 11 35 22 营运资金变动前的经营溢利 8,996 9,901 经营资产(增)／减额： 原本期限为3个月以上的现金及其他银行存款的结存 (1,207) 7,644 原本期限为3个月以上的银行及其他金融机构存款 9,585 5,407 贸易票据 7,593 41,143 交易用途资产 491 (906) 指定为通过损益以反映公平价值的金融资产 782 4,377 衍生工具的正公平价值 (2,733) (2,668) 客户垫款 (14,460) 881 银行及其他金融机构垫款 31 24 持至到期债务证券 469 (208) 可供出售金融资产 (19,600) (10,436) 其他账项及应计利息 (4,275) 6,397 经营负债增／(减)额： 银行及其他金融机构的存款及结余 (5,651) (1,197) 客户存款 (4,954) (7,441) 交易用途负债 (839) 868 衍生工具的负公平价值 1,073 2,086 其他账项及准备 4,897 (4,564) 汇兑调整 2,456 1,226 经营活动现金(流出)／流入净额 (17,346) 52,534 已付所得税 已付香港利得税 (565) (794) 已付海外利得税 (832) (383) (用於)／源自经营业务活动之现金净额 (18,743) 51,357 2016 2015 重报 附注 港币百万元 港币百万元 投资活动 收取联营公司股息 76 35 收取可供出售股份证券股息 36 40 购入股份证券 (3,984) (2,174) 出售股份证券所得款项 3,608 1,931 购入固定资产 (448) (446) 购入投资物业 - (20) 出售其他物业及设备所得款项 1,142 158 出售投资物业所得款项 624 - 出售出售组别及持作出售资产所得款项 746 - 购入联营公司权益 - (61) 出售一间联营公司所得款项 - 1 购入附属公司 - (1) 向非控股权益投资者购入商业权益 7 - 源自／(用於)投资活动之现金净额 1,807 (537) 融资活动 支付普通股股息 (468) (817) 派发予混合／额外一级资本工具持有人 2(c) (489) (320) 认购新股 1(c) - 6,576 发行普通股股本 1(c) 11 150 发行额外股本工具 - 4,344 发行存款证 40,284 61,503 发行债务证券 695 11,150 发行借贷资本 3,871 - 回购已发行混合一级资本工具 (51) (900) 赎回已发行存款证 (48,325) (68,298) 赎回已发行债务证券 (7,119) (19,462) 支付借贷资本利息 (921) (901) 支付已发行存款证利息 (499) (731) 支付已发行债务证券利息 (205) (402) 用於融资活动之现金净额 (13,216) (8,108) 现金及等同现金项目净(减)／增额 (30,152) 42,712 於1月1日之现金及等同现金项目 110,966 71,986 汇率变动的影响 (4,973) (3,732) 於12月31日之现金及等同现金项目 75,841 110,966 源自经营业务活动的现金流量包括： 利息收入 20,756 23,857 利息支出 9,725 12,238 股息收入 75 80 财务报表附注 11. (a) 此2016年末期业绩公告所载有关截至2016年12月31日及2015年12月31日止的财务资料，并不构成本 集团截至2016年12月31日止年度的法定账项，但跟该等法定账项比较未有重大改变。根据《公司条 例》第436条所需披露有关该等法定账项的更多资料列载如下： 按照《公司条例》第662(3)条及附表6第3部的要求，本行已向香港公司注册处递交截至2015年12月31日止年度的财务报表，及将会在适当时间递交截至2016年12月31日止年度的财务报表。 本行的核数师已就该两年度集团财务报表出具核数师报告。该核数师报告为无保留意见的核数师报告；其中不包含核数师在不出具保留意见的情况下以强调的方式提请使用者注意的任何事项；亦不包含根据《公司条例》第406(2)条及第407(2)或(3)条作出的声明。 (b) (i) 每股基本盈利乃按照已扣减派发予混合／额外一级资本工具持有人港币4.89亿元（2015年：港币 3.20亿元）及已扣除所支付用作回购／赎回部份混合一级资本工具的溢价港币600万元（2015 年：港币2.11亿元）後之年度内综合溢利及来自持续经营业务之可归属於本集团股东溢利， 分别为港币32.28亿元及港币30.10亿元（2015年:港币49.91亿元及港币47.74亿元）及年度内已 发行普通股份的加权平均数26.78亿股（2015年:25.61亿股）计算。 (ii) 每股摊薄盈利乃按照已扣减派发予混合／额外一级资本工具持有人港币4.89亿元（2015年：港币 3.20亿元）及已扣除所支付用作回购／赎回部份混合一级资本工具的溢价港币600万元（2015年： 港币2.11亿元）後之年度内综合溢利及来自持续经营业务之可归属於本集团股东溢利，分别 为港币32.28亿元及港币30.10亿元（2015年:港币49.91亿元及港币47.74亿元）及就年度内所有 具备潜在摊薄影响的普通股作出调整得出的普通股份的加权平均数26.78亿股（2015年:25.61亿股）计算。 (c) 股本 本行普通股的变动列示如下： 2016 2015 股份数目 股份数目 百万 港币百万元 百万 港币百万元 已发行及缴足普通股： 於1月1日 2,641 33,815 2,347 25,217 发行新股 - - 223 6,576 根据雇员认股计划发行的股份 - 11 5 150 认股权的公平价值转自资本储备－ 已发行认股权 - 1 - 16 以股代息发行的股份 62 1,663 66 1,856 於12月31日 2,703 35,490 2,641 33,815 2. 股息 (a) 应属本年度股息 2016 2015 港币百万元 港币百万元 已宣布派发及支付中期股息予26.84亿股每股港币0.28元 （2015年：26.17亿股每股港币0.38元） 751 994 已支付在报告期结束日後及本行股票过户登记截止日前根 据认股计划发行股份属上年度每股港币0.50元的第二次 中期股息（2015年：每股港币0.68元） - 1 第二次中期股息予27.03亿股每股港币0.28元(2015年： 26.41亿股每股港币0.50元) 757 1,320 1,508 2,315 於报告期结束日该第二次中期股息并未确认为负债。 (b) 於年度核准及支付属上年度股息 2016 2015 港币百万元 港币百万元 年度内核准及支付予26.41亿股每股港币0.50元（2015年： 23.47亿股每股港币0.68元）的上年度第二次中期股息 1,320 1,597 (c) 派发予混合／额外一级资本工具持有人 2016 2015 港币百万元 港币百万元 已付或应付予混合一级资本工具的利息 211 320 已付予额外一级资本工具的款项 278 - 489 320 3. 利息收入 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 分类为持至到期或可供出售的证券 2,603 2,458 交易用途资产 134 159 指定为通过损益以反映公平价值金融资产 129 141 贷款、在银行和其他金融机构的存款及贸易票据 17,497 20,823 20,363 23,581 以上包括截至2016年12月31日止年度减值金融资产的应计利息港��4.04亿元（2015年：港币3.39亿元），其中包括释放贷款减值损失之折扣的利息收入港币1.44亿元（2015年：港币1.1亿元）。 在不包括对冲影响前，来自非按公平价值确认损益的金融资产之利息收入为港币203.96亿元（2015年重报： 港币235.06亿元）。 就已对冲利率风险的交易而言，作为带息金融资产的合格对冲工具或可个别地与带息金融资产共同管理的利率合约所产生的定期支出及收入首先抵销，净额与其相关金融资产产生的利息收入合并。 4. 利息支出 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 客户存款、银行及其他金融机构的存款 7,887 10,085 已发行存款证及债务证券 -摊销成本 364 637 - -指定为通过损益以反映公平价值 236 263 按摊销成本列账的後偿票据 776 650 其他借款 2 17 9,265 11,652 在不包括对冲影响前，来自非按公平价值确认损益的金融负债之利息支出为港币92.05亿元（2015年重 报：港币116.41亿元）。 就已对冲利率风险的交易而言，作为带息金融负债的合格对冲工具或可个别地与带息金融负债共同管理的利率合约所产生的定期支出及收入首先抵销，净额与其相关金融负债产生的利息支出合并。 5. 服务费及佣金收入 源自下列服务的服务费及佣金收入： 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 信用卡 1,003 947 贷款、透支及担保 733 861 贸易融资 338 481 其他零售银行服务 324 353 信托及其他代理业务 241 187 证券及经纪 215 449 其他 631 544 3,485 3,822 其中： 由非持作交易用途或指定为通过损益以反映公平价值列账之 金融资产或负债所产生之净服务费收入（不包括用作计算 有效利率之金额） 2,612 2,931 服务费收入 3,485 3,822 服务费支出 (873) (891) 6. 交易溢利净额 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 外币买卖及外汇掉期亏损 (230) (436) 交易用途证券(亏损)／溢利 (135) 63 衍生工具净溢利 806 566 交易用途上市证券的股息收入 39 40 480 233 7. 指定为通过损益以反映公平价值金融工具的净表现 2016 2015 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 重估已发行债务(亏损)／盈利 (11) 13 回购已发行债务溢利 - 3 重估金融资产亏损 (84) (49) 出售金融资产溢利／(亏损) 3 (2) (92) (35) 8. 对冲亏损净额 2016 2015 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 公平价值对冲 �C可归属於被对冲项目之对冲风险产生的净(亏损)／盈利 (435) 71 �C用作对冲工具的净盈利／(亏损) 413 (81) (22) (10) 於2016年及2015年，因现金流对冲所产生并已在本集团收益表内确认之无效部分是不重大的。 9. 保险业务净收入 2016 2015 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 (a) 保险业务净收入 净利息收入 397 354 交易亏损净额 (14) (12) 指定为通过损益以反映公平价��金融工具的净亏损 (4) (5) 对冲亏损净额 (3) (3) 净保费及其他收入 (b) 3,347 2,758 其他经营收入 1 3 3,724 3,095 保险索偿及支出净额 (c) (3,441) (2,833) 283 262 经营支出 (3) (3) 可供出售金融资产减��损失 (30) (60) 出售可供出售金融资产净溢利 165 173 415 372 (b) 净保费及其他收入 保费收入总额 3,417 2,958 保费收入总额之分保份额 (70) (200) 3,347 2,758 (c) 保险索偿及支出净额 已付索偿、利益及退保 2,840 1,906 准备金变动 466 848 3,306 2,754 已付索偿、利益及退保之分保份额 (751) (50) 准备金变动之分保份额 735 (5) (16) (55) 3,290 2,699 保险佣金支出净额 151 134 3,441 2,833 10. 其他经营收入 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 可供出售金融资产股息收入 -上市 18 16 -非上市 18 22 保险箱租金收入 86 86 物业租金收入 205 221 其他 51 128 378 473 11. 经营支出 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 定额供款公积金供款 -香港 150 150 -香港以外 336 335 以股份为基础作支付的费用 35 22 薪金及其他员工成本 4,193 4,211 员工成本总额 4,714 4,718 不包括折旧的物业及设备支出 -物业租金 619 613 -保养、维修及其他 558 552 不包括折旧的物业及设备支出总额 1,177 1,165 固定资产折旧 468 495 无形资产摊销 32 32 其他经营支出 -法律及专业服务费 460 451 -通讯、文具及印刷 285 331 -印花税、海外及中华人民共和国营业税，及增值税 268 642 -广告费 250 334 -有关信用卡支出 171 150 -业务推广及商务旅游 142 185 -保险费 64 55 -会员费 18 16 -核数师酬金 16 15 -银行收费 8 9 -银行牌照费 4 4 -捐款 4 4 -其他 261 298 其他经营支出总额 1,951 2,494 经营支出总额 8,342 8,904 12. 出售可供出售金融资产之净溢利 2016 2015 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 由储备转拨的重估盈利净额 136 327 年度内产生的亏损 (44) (70) 92 257 13. 出售固定资产之净盈利 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 出售投资物业之净盈利 144 - 出售行址、家�h、装修及设备之净盈利 715 110 859 110 114. 所得税 综合收益表内的税项指： 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 持续经营业务 本期税项-香港 本年度税项 687 740 往年度拨备不足 36 32 723 772 本期税项-香港以外 本年度税项* 1,026 583 往年度拨备过剩的回拨 (58) (65) 968 518 递延税项 暂时性差异的产生及转回 (624) (241) 1,067 1,049 *年度内，出售若干中国内地物业而产生的土地增��税及企业所得税之总额为港币4.27亿元。 香港利得税税款是以年度预计应课税溢利按税率16.5%(2015年：16.5%)计算。 海外分行及附属公司的税款亦按其经营所在国家现行税率计算。 15. 交易用途资产 2016 2015 港币百万元 港币百万元 国库债券(包括外汇基金票据) 1,034 1,178 持有的存款证 431 1,192 债务证券 1,663 1,620 股份证券 1,276 1,345 4,404 5,335 发行机构： 中央政府和中央银行 1,046 1,189 公营机构 6 8 银行及其他金融机构 1,320 2,768 企业实体 2,003 1,370 其他实体 29 - 4,404 5,335 按上市地区分析： 债务证券 在香港上市 12 11 在香港以外地区上市 756 25 768 36 非上市 2,360 3,954 3,128 3,990 股份证券 在香港上市 1,100 1,124 在香港以外地区上市 176 221 1,276 1,345 4,404 5,335 16. 指定为通过损益以反映公平价值的金融资产 2016 2015 港币百万元 港币百万元 持有的存款证 - 476 债务证券 3,330 3,410 股份证券 155 326 投资基金 69 124 3,554 4,336 发行机构： 中央政府和中央银行 169 90 银行及其他金融机构 1,260 2,012 企业实体 2,056 2,110 其他实体 69 124 3,554 4,336 按上市地区分析： 债务证券 在香港上市 898 797 在香港以外地区上市 1,036 1,589 1,934 2,386 非上市 1,396 1,500 3,330 3,886 股份证券 在香港上市 48 116 在香港以外地区上市 107 210 155 326 投资基金 在香港上市 2 20 在香港以外地区上市 7 15 9 35 非上市 60 89 69 124 3,554 4,336 17. 客户垫款及其他账项 (a) 客户垫款及其他账项 2016 2015 港币百万元 港币百万元 (i) 客户垫款 454,242 441,506 减：减值准备 �C个别 (1,715) (1,021) �C整体 (2,082) (1,360) 450,445 439,125 (ii) 其他账项 银行及其他金融机构垫款 - 31 减：减值准备�C个别 - (1) - 30 债券 - 1 应计利息 2,247 2,635 承兑客户负债 25,084 20,602 其他账项 9,324 9,778 36,655 33,016 减：减值准备 �C个别 (85) (19) �C整体 (1) (19) 36,569 32,978 (iii) 持有作出售资产（附注25） 2,506 955 489,520 473,088 (b) 客户垫款-按行业分类 按行业分类的客户垫款总额及有抵押垫款的百分比是按照金管局所采用的类别和定义。 2016 2015 有抵押垫款 有抵押垫款 垫款总额 的百分比 垫款总额 的百分比 港币百万元 百分率 港币百万元 百分率 在香港使用的贷款 工商金融 �C物业发展 21,934 78.46 13,009 67.44 �C物业投资 38,224 92.41 41,890 87.44 �C金融企业 10,296 64.91 10,011 70.44 �C股票经纪 2,988 93.10 2,894 85.34 �C批发与零售业 14,821 72.21 18,250 67.56 �C制造业 2,925 58.21 4,494 55.72 �C运输与运输设备 5,633 69.60 5,758 80.15 �C娱乐活动 171 73.50 155 56.66 �C资讯科技 2,596 0.51 1,251 27.87 �C其他 18,720 79.83 21,370 76.27 �C小计 118,308 78.95 119,082 76.51 个人 �C购买「居者有其屋计划」、 「私人参建居屋计划」及「租 者置其屋计划」楼宇贷款 988 100.00 1,050 100.00 �C购买其他住宅物业的贷款 40,750 100.00 40,805 100.00 �C信用卡垫款 4,540 0.00 4,552 0.00 �C其他 27,301 86.84 21,191 83.99 �C小计 73,579 88.95 67,598 88.25 在香港使用的贷款总额 191,887 82.78 186,680 80.76 贸易融资 5,390 74.86 5,998 66.66 在香港以外使用的贷款* 256,965 59.76 248,828 66.25 客户垫款总额 454,242 69.67 441,506 72.39 *在香港以外使用的贷款包括以下在中国内地使用的贷款。 2016 2015 有抵押垫款 有抵押垫款 垫款总额 的百分比 垫款总额 的百分比 港币百万元 百分率 港币百万元 百分率 物业发展 42,140 54.91 42,468 60.86 物业投资 28,940 94.63 33,439 95.63 批发与零售业 14,639 67.90 22,931 75.90 制造业 7,504 44.43 8,687 46.67 购买其他住宅物业的贷款 15,982 99.98 18,393 99.99 其他 63,222 29.69 58,854 39.44 172,427 57.15 184,772 65.42 以下按行业分类并占客户垫款总额百分之十或以上的垫款中已个别减值的贷款、以及其相关资科如下： 2016 2015 港币百万元 港币百万元 (i) 物业发展 a. 已个别减值的贷款 67 39 b. 个别减值准备 8 5 c. 整体减值准备 382 222 d. 於收益表支销的准备 �C个别减值损失 49 174 �C整体减值损失 249 136 e. 撇销 8 - (ii) 物业投资 a. 已个别减值的贷款 932 598 b. 个别减值准备 77 24 c. 整体减值准备 401 269 d. 於收益表支销的准备 �C个别减值损失 214 63 �C整体减值损失 213 130 e. 撇销 146 33 (iii) 购买其他住宅物业的贷款 a. 已个别减值的贷款 355 356 b. 个别减值准备 6 23 c. 整体减值准备 209 141 d. 於收益表支销的准备 �C个别减值损失 111 80 �C整体减值损失 91 57 e. 撇销 44 50 (iv) 批发与零售业 a. 已个别减值的贷款 2,317 1,455 b. 个别减值准备 808 502 c. 整体减值准备 184 146 d. 於收益表支销的准备 �C个别减值损失 1,680 727 �C整体减值损失 108 74 e. 撇销 928 189 (v) 酒店 a. 已个别减值的贷款 981 912 b. 个别减值准备 330 56 c. 整体减值准备 72 63 d. 於收益表支销的准备 �C个别减值损失 433 62 �C整体减值损失 40 29 e. 撇销 379 62 (c) 客户垫款�C按区域分类 客户垫款总额按国家或区域的分类，是根据交易对手的所在地，并已顾及转移风险因素。一般而言，有关垫款的债权获得并非交易对手所在地的国家的一方担保，或该债权的履行对象是某银行的海外分行，而该银行的总办事处并非设於交易对手的所在地，风险便确认为由一个国家转移到另一个国家。 2016 逾期3个月 客户垫款 以上的 减值客户 个别减值 整体减值 总额 客户垫款 垫款 准备 准备 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 香港 194,181 721 2,164 260 416 中华人民共和国 202,984 3,389 4,312 1,428 1,495 其他亚洲国家 19,712 76 238 26 59 其他 37,365 3 53 1 112 总额 454,242 4,189 6,767 1,715 2,082 占客户垫款总额的 百分比 1.49% 减值客户垫款抵押品 市值 9,830 2015 逾期3个月 客户垫款 以上的 减值客户 个别减值 整体减值 总额 客户垫款 垫款 准备 准备 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 香港 181,968 243 643 152 263 中华人民共和国 212,621 3,809 4,037 818 978 其他亚洲国家 19,376 22 155 35 51 其他 27,541 5 138 16 68 总额 441,506 4,079 4,973 1,021 1,360 占客户垫款总额的 百分比 1.13% 减值客户垫款抵押品 市值 8,239 减值贷款及垫款是个别出现客观减值证据而须个别评估的贷款。上述资料按国家或区域的分类，是根据交易对手的所在地，并已顾及转移风险因素。 18. 可供出售金融资产 2016 2015 港币百万元 港币百万元 国库债券(包括外汇基金票据) 18,795 17,920 持有的存款证 1,205 2,228 债务证券 86,964 70,136 股份证券 3,064 2,832 投资基金 463 479 110,491 93,595 发行机构： 中央政府和中央银行 21,443 19,013 公营机构 499 553 银行及其他金融机构 34,534 32,582 企业实体 53,518 40,927 其他实体 497 520 110,491 93,595 按上市地区分析： 债务证券 在香港上市 19,786 18,236 在香港以外地区上市 37,569 21,344 57,355 39,580 非上市 49,609 50,704 106,964 90,284 股份证券 在香港上市 831 800 在香港以外地区上市 1,782 1,501 2,613 2,301 非上市 451 531 3,064 2,832 投资基金 在香港上市 94 92 在香港以外地区上市 73 63 167 155 非上市 296 324 463 479 110,491 93,595 19. 持至到期投资 2016 2015 港币百万元 港币百万元 国库债券(包括外汇基金票据) 2,252 1,143 持有的存款证 818 1,478 债务证券 2,593 3,578 5,663 6,199 发行机构： 中央政府和中央银行 2,993 1,850 公营机构 9 22 银行及其他金融机构 172 1,156 企业实体 2,489 3,171 5,663 6,199 按上市地区分析： 债务证券 在香港上市 2,047 2,673 在香港以外地区上市 1,861 1,588 3,908 4,261 非上市 1,755 1,938 5,663 6,199 公平价值： 上市证券 3,967 4,309 非上市证券 1,757 1,940 5,724 6,249 20. 分部报告 本集团按分处管理其业务，而分处则由业务及地区混合组成。分部资料的列报与内部汇报予本集团的高层管理人员作为资源分配及表现评核的方式是一致的。本集团列报以下九个可汇报分部。营运分部并未包括在以下的可汇报分部内。 个人银行包括在香港之分行营运、个人电子网络银行、消费贷款、按揭贷款及信用卡业务。 企业银行包括在香港之企业借贷及银团贷款、资产融资、商业贷款及证�灰滴翊�款。 财资市场包括在香港之财资运作及证�宦蚵簟� 财富管理包括提供予在香港之私人银行业务及相关资产。 金融机构包括在香港之全球同业间的银行代理行及金融贸易业务。 其他香港银行业务主要包括在香港之保险业务、信托业务、证�患捌诨蹙�纪、放债人业务及企业财务谘询。 中国业务主要包括在香港支援中国业务的後勤单位、所有在中国经营的分行、附属公司及联营公司，但不包括在中国经营企业服务和资料处理及其他後勤支援之附属公司。 国际业务包括在香港支援国际银行业务的後勤单位、所有在海外经营的分行、附属公司及联营公司，但不包括在海外经营企业服务之附属公司。 企业服务包括公司秘书服务、股票登记及商业服务、及离岸企业及信托服务。 其他业务包括与地产有关的业务、香港业务之後勤单位、投资物业、行址及在香港之其他附属公司的业绩(除已包括在其他香港银行业务内的附属公司)。 在评估分部表现及分配分部间的资源时，集团的高层管理人员根据以下基准监控可归属於每一可汇报分部之业绩、资产及负债： 分部资产包括所有有形资产、无形资产及金融资产 (联营公司之权益除外)、递延税项资产及其他企业资 产。分部负债包括存款、金融负债及可归属於个别分部的其他负债。 收入与支出按有关分部所产生的利息及服务费和佣金收入、及由有关分部引致的支出或可归属於有关分部产生之折旧或摊销来分配予可汇报分部。分部收入与支出并不包括集团之联营公司的活动所产生集团应占之收入与支出。除�蟊ǚ植考涞氖杖胪猓�由一分部提供协助予另一分部，包括分享资产，并未计算在内。 除接收有关税前溢利的分部资料外，有关分部收入(包括分部间之借款)、利息支出、折旧、摊销及减值损 失和提供予分部营运之非流动分部资产的增置等资料亦提供予管理层。 2016 香港银行业务 企业服务 可汇报分部 分部间之 个人银行 企业银行 财资市场 财富管理 金融机构 其他 中国业务 国际业务 (附注) 总额 其他 交易抵销 总额 港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元 持续经营业务 净利息收入／（支出） 2,864 2,120 (229) 348 19 268 4,109 1,292 - 10,791 308 (1) 11,098 非利息收入／（支出） 849 328 76 443 15 625 830 159 - 3,325 781 (354) 3,752 经营收入 3,713 2,448 (153) 791 34 893 4,939 1,451 - 14,116 1,089 (355) 14,850 经营支出 (1,873) (197) (134) (196) (12) (521) (3,402) (469) - (6,804) (1,893) 355 (8,342) 未扣除减值损失之经营 溢利／（亏损） 1,840 2,251 (287) 595 22 372 1,537 982 - 7,312 (804) - 6,508 贷款及应收账项的减值 损失（支销）／回拨 (230) (306) 1 (2) - (27) (2,815) (83) - (3,462) - - (3,462) 可供出售金融资产之减 值损失 - - - - - (1) - - - (1) - - (1) 已扣除减值损失後之经 营溢利／（亏损） 1,610 1,945 (286) 593 22 344 (1,278) 899 - 3,849 (804) - 3,045 出售固定资产、持至到 期投资、可供出售 金融资产及回购已 发行债券之溢利／ （亏损） (13) 16 68 - - 1 889 (6) - 955 - - 955 出售出售组别及持有作 出售资产之溢利／ （亏损） - - - - - - (7) - - (7) 106 - 99 重估投资物业盈利 - - - - - - - 1 - 1 61 - 62 应占联营公司溢利减 亏损 - - - - - (1) 141 291 - 431 - - 431 除税前溢利／（亏损） 1,597 1,961 (218) 593 22 344 (255) 1,185 - 5,229 (637) - 4,592 年度内折旧 (59) (1) (6) (2) - (17) (213) (20) - (318) (150) - (468) 分部资产 73,887 150,132 149,947 23,627 8,207 18,523 298,864 89,389 - 812,576 17,255 (72,642) 757,189 联营公司投资 - - - - - 49 1,166 4,796 - 6,011 - - 6,011 其他资产－持有作出售 资产 - - - - - - 251 39 2,205 2,495 11 - 2,506 资产总额 73,887 150,132 149,947 23,627 8,207 18,572 300,281 94,224 2,205 821,082 17,266 (72,642) 765,706 分部负债 291,835 922 62,725 21,308 6 14,756 252,746 78,074 - 722,372 2,066 (45,794) 678,644 其他负债－持有作出售 负债 - - - - - - 41 - 385 426 - - 426 负债总额 291,835 922 62,725 21,308 6 14,756 252,787 78,074 385 722,798 2,066 (45,794) 679,070 年度内资本开支 100 1 30 4 - 22 77 43 30 307 141 - 448 2015(重报) 香港银行业务 企业服务 可汇报分部 分部间之 个人银行 企业银行 财资市场 财富管理 金融机构 其他 中国业务 国际业务 (附注) 总额 其他 交易抵销 总额 港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元 港币百万元港币百万元港币百万元 港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元港币百万元 持续经营业务 净利息收入／（支出） 2.694 2,451 (22) 337 52 312 4,775 1,172 - 11,771 158 - 11,929 非利息收入／（支出） 819 526 (413) 457 17 737 1,254 160 - 3,557 743 (362) 3,938 经营收入 3,513 2,977 (435) 794 69 1,049 6,029 1,332 - 15,328 901 (362) 15,867 经营支出 (1,823) (216) (140) (197) (13) (636) (3,924) (465) - (7,414) (1,850) 360 (8,904) 未扣除减值损失之经营 溢利／（亏损） 1,690 2,761 (575) 597 56 413 2,105 867 - 7,914 (949) (2) 6,963 贷款及应收账项的减值 损失（支销）／回拨 (128) (110) - (9) - (56) (1,704) (29) - (2,036) 5 - (2,031) 可供出售金融资产之减 值损失 - - (15) - - (2) - - - (17) - - (17) 已扣除减值损失後之经 营溢利／（亏损） 1,562 2,651 (590) 588 56 355 401 838 - 5,861 (944) (2) 4,915 出售固定资产、贷款及 应收账项、持至到 期投资及可供出售 金融资产之溢利／ （亏损） (2) 1 93 - - 9 151 - - 252 116 - 368 重估投资物业盈利 - - - - - - - 49 - 49 497 - 546 应占联营公司溢利减 亏损 - - - - - (3) 182 377 - 556 - - 556 除税前溢利／（亏损） 1,560 2,652 (497) 588 56 361 734 1,264 - 6,718 (331) (2) 6,385 年度内折旧 (61) (1) (2) (3) - (25) (232) (18) - (342) (153) - (495) 分部资产 68,719 142,731 165,533 25,627 7,022 17,585 320,993 88,061 2,269 838,540 17,912 (81,806) 774,646 联营公司投资 - - - - - 50 1,102 4,591 20 5,763 - - 5,763 其他资产－持有作出售 资产 - - - - - 646 287 22 - 955 - - 955 资产总额 68,719 142,731 165,533 25,627 7,022 18,281 322,382 92,674 2,289 845,258 17,912 (81,806) 781,364 分部负债 279,214 1,124 80,117 21,436 6 13,827 275,702 77,011 405 748,842 2,148 (55,492) 695,498 其他负债－持有作出售 负债 - - - - - 131 94 - - 225 - - 225 负债总额 279,214 1,124 80,117 21,436 6 13,958 275,796 77,011 405 749,067 2,148 (55,492) 695,723 年度内资本开支 48 - 2 - - 16 154 14 131 365 104 - 469 附注�U2016年10月5日，本行、新创建集团有限公司及EastAsiaSecretaries(BVI)Limited(「EastAsiaSecretaries」)与 TriviumInvestmentLimited(「Trivium」)签订了一份购买股份协议，Trivium是由Permirafunds全资拥有及控制之公司 ，出售由EastAsiaSecretaries持有的TricorHoldingsLimited(「卓佳」)的全部已发行股份(「出售交易」)。本行预计该 出售交易将会於2017年首季完成。根据《香港财务报告准则》第5号「持作出售非流动资产及已终止经营业务」，本集团须於综合收益表中将卓佳集团2016年的经营业绩呈列为已终止经营业务，而可比较资料亦相应重新列示。卓佳集团於2016年12月31日的资产及负债在综合财务报表中分别以持有作出售资产及持有作出售负债列示。2015年12月31日的资产及负债毋须重列。 21. 资产负债表以外的风险 每项资产负债表以外风险的主要类别摘要如下: 2016 2015 港币百万元 港币百万元 或然负债及承担的合约金额 直接信贷代替品 17,568 32,679 与交易有关的或然项目 763 1,039 与贸易有关的或然项目 1,133 747 可无条件取消而毋须事先通知的承担 160,737 168,798 其他承担的原到期日 -1年或以下 10,419 15,796 -1年以上 27,633 23,421 总额 218,253 242,480 信贷风险加权金额 34,130 30,430 衍生工具的公平价值 资产 汇率合约 6,148 3,836 利率合约 2,582 2,121 股份合约 202 239 其他 6 9 8,938 6,205 负债 汇率合约 5,709 4,754 利率合约 2,019 1,932 股份合约 234 221 其他 20 2 7,982 6,909 衍生工具的名义金额 汇率合约 529,917 458,645 利率合约 386,691 624,108 股份合约 10,911 9,928 其他 1,297 9,329 928,816 1,102,010 信贷风险加权金额* 汇率合约 5,131 6,693 利率合约 775 1,090 股份合约 41 526 其他 286 760 6,233 9,069 资产负债表以外风险的公平价值及信贷风险加权金额，并未计及双边净额结算安排的影响。 *根据《资本规则》，本行选择采纳「基础内部评级基准计算法」计算於2016年12月31日及2015年12月31日之信贷风险加权金额。 22. 储备 2016 2015 港币百万元 港币百万元 一般储备 14,035 13,953 行址重估储备 1,728 1,639 投资重估储备 1,359 1,383 汇兑重估储备 (2,275) (162) 其他储备 5,647 4,986 留存溢利* 22,447 21,799 42,941 43,598 未入账已宣派股息 757 1,320 *为符合《银行业条例》有关审慎监管的规定，本行需在规管储备中维持超过已确认减值损失的可能贷款 及投资减值损失金额。经谘询金管局後，储备的变动已直接在留存溢利内划定。於2016年12月31日， 留存溢利中包括与此有关属可派发予本集团股东港币43.72亿元(2015年12月31日：港币52.69亿元)，但派发前须谘询金管局。 23. 毋须调整的报告期结束日後事件 於报告期结束日後董事宣布派发第二次中期股息。详情已在附注2中披露。 24. 比较数字 若干2015年的比较数字经已重报以符合本期的呈报方式。请参阅综合收益表、综合现金流量表、附注3、4、5、6、10、11、13、14、20及25中所述的重报影响。 25. 已终止经营业务及持有作出售资产 2016年10月5日，本行、新创建集团有限公司(「新创建集团」)及EastAsiaSecretaries(BVI)Limited(「 EastAsiaSecretaries」)与TriviumInvestmentLimited(「Trivium」)签订了一份购买股份协议，Trivium 是由Permirafunds全资拥有及控制之公司，出售由EastAsiaSecretaries持有的TricorHoldingsLimited及 其附属公司(统称为「卓佳集团」)的全部已发行股份，作价为港币64.70亿元(「出售交易」)。卓佳集团均 是通过EastAsiaSecretaries由本行及新创建集团分别持有75.61%及24.39%之权益。本行预计该出售交易将会於2017年首季完成。随着出售交易完成，本行将终止持有卓佳集团任何股份权益，而卓佳集团亦并非是本行之附属公司。当出售交易完成後，本行预期将会录得溢利约港币30.50亿元。 根据《香港财务报告准则》第5号「持作出售非流动资产及已终止经营业务」，本集团须於综合收益表中将卓佳集团2016年的经营业绩呈列为已终止经营业务，而在附注3、4、5、6、10、11、13、14及20的可比较资料亦相应重新列示。卓佳集团於2016年12月31日的资产及负债在综合财务报表中分别以持有作出售资产及持有作出售负债列示。2015年12月31日的资产及负债毋须重列。而编制综合权益变动表及综合现金流量表的方法与2015年是相同的。 2016年12月6日，本行签订了一份协议，向陕西定边农村商业银行股份有限公司出售其全资拥有的附属公司，陕西富平东亚村镇银行有限责任公司(「东亚村镇银行」)，作价为人民币2,400万元。完成此出售交易之前提是须获得监管当局之批准以及满足股权转让协内所载的前提条件。本行预计交易将会在2017年上半年完成。东亚村镇银行於2016年12月31日的资产及负债在综合财务报表中分别以持有作出售资产及持有作出售负债列示。 期内已终止经营业务的业绩如下： 2016 2015 港币百万元 港币百万元 利息收入 6 7 利息支出 (3) (2) 净利息收入 3 5 服务费及佣金收入 1,258 1,194 服务费及佣金支出 - - 服务费及佣金收入净额 1,258 1,194 交易亏损净额 (8) (4) 其他经营收入 2 2 非利息收入 1,252 1,192 经营收入 1,255 1,197 经营支出 (892) (828) 未扣除减��损失之经营溢利 363 369 贷款及应收账项减��损失 (3) (11) 已扣除减��损失後之经营溢利 360 358 出售可供出售金融资产之净溢利 4 - 出售附属公司／联营公司之净溢利 - 2 出售固定资产之净亏损 - (1) 投资物业之重估盈利 1 3 应占联营公司溢利减亏损 - 2 年度内除税前溢利 365 364 所得税 本期税项 -香港 (33) (32) -香港以外 (28) (33) 递延税项 - 3 年度内已终止经营业务之溢利 304 302 港币元 港币元 归属於本行股东权益的每股盈利 基本及摊簿 -来自已终止经营业务 0.09 0.09 持有作出售组别之资产及负债摘要如下： 2016 2015 港币百万元 港币百万元 资产 现金及在银行和其他金融机构的结存 426 173 在银行及其金融机构的存款 66 35 客户垫款及其他账项 410 598 - 客户垫款 96 - - 减：整体减值准备 (1) - - 其他账项 346 598 - 减：个别减值准备 (25) - 整体减值准备 (6) - 可供出售金融资产 27 - 联营公司投资 21 - 固定资产 205 8 -投资物业 22 - -其他物业及设备 183 8 商誉及无形资产 1,149 2 递延税项资产 10 5 持有作出售资产 2,314 821 负债 银行及其金融机构的存款及结余 66 40 客户存款 40 - 本期税项 18 1 递延税项负债 3 - 其他账项及准备 299 184 持有作出售负债 426 225 於2015年12月31日之持有作出售组别 於2015年10月23日，本行与永丰金证券（开曼）控股有限公司（「永丰金证券（开曼）」）达成协议，向其出售旗下全资附属公司�D东盛控股有限公司（「东盛」）。此外，本行亦与永丰金证券股份有限公司（「永丰金证券」）签订了一项协议，透过出售位於台湾的东亚证券股份有限公司（「东亚证券（台湾）」）之全部已发行股份，将东亚证券（台湾）并入永丰金证券。永丰金证券和永丰金证券（开曼）乃台湾证券交易所上市的永丰金融控股股份有限公司（「永丰金控」）（2890.TT）的全资附属公司。该等出售交易经已在2016年度内完成。 2016 2015 港币百万元 港币百万元 持有作出售资产（附注17） 持有作出售组别 2,314 821 其他物业及贷款 192 134 2,506 955 持有作出售负债 持有作出售组别 426 225 有关持有作出售组别在其他全面收益内确认之累计收入如下： 2016 2015 港币百万元 港币百万元 确认在其他全面收益内之累计收入 (61) (10) 已包括在综合现金流量表而由已终止经营业务产生的净现金流如下： 2016 2015 港币百万元 港币百万元 经营活动 278 346 投资活动 (19) (130) 融资活动 (91) (200) 净现金流入 168 16 未经审核补充财务资料 A. 资本充足 2016 2015 重报 港币百万元 港币百万元 资本基础 - 普通股权一级资本 62,780 61,571 - 额外一级资本 7,142 7,210 - 一级资本总额 69,922 68,781 - 二级资本 20,360 17,703 - 资本总额 90,282 86,484 风险加权资产类别 - 信贷风险 477,065 458,920 - 市场风险 14,981 17,231 - 营运风险 29,267 30,507 521,313 506,658 减:扣除 (3,014) (3,018) 518,299 503,640 2016 2015 百分率 百分率 普通股权一级资本比率 12.1 12.2 一级资本比率 13.5 13.7 总资本比率 17.4 17.2 资本充足比率乃根据金管局所颁布的《银行业（资本）规则》(「《资本规则》」)计算。根据《资本规则》， 本行选择采纳「基础内部评级基准计算法」计算信贷风险之风险加权资产、「内部模式计算法」计算市场风险及「标准计算法」计算营运风险。 用作监管用途之综合基础与作会计用途之综合基础是不相同的。包括在用作监管用途之附属公司乃根据金管局按《资本规则》第3C条所颁布的通知内列载。不包括在综合基础用作监管用途之附属公司为非金融类公司以及已核准和受一监管机构规管的证券及保险公司，对该等公司有关维持足够资本以支持商业活动的监管安排，与按照适用於《资本规则》及《银行业条例》的金融机构之标准相符。本行於该等公司的权益已按《资本规则》第3部分所述之门槛规定以及附表4H所述之过渡性安排经计算後从一级及二级资本中扣除。 不包括在用作监管用途的综合基础之主要附属公司如下： 蓝十字（亚太）保险有限公司 东亚人寿保险有限公司 东亚期货有限公司 东亚证券有限公司 TricorHoldingsLimited及其附属公司 本集团之附属公司在多个国家及地区营运而其资本乃受当地法则约束，可能在转移受规管资本及 在银行集团成员间的资金调配方面存在某些限制。 为符合《银行业（披露）规则》，本集团已在本行网站内增设一节。有关本集团的监管资本工具及其他 披露资料，可於本行网站该节内找到，只要浏览本行网站www.hkbea.com主页内「监管披露」的连结或 www.hkbea.com/html/tc/bea-about-bea-regulatory-disclosures.html的直接连结。 B. 流动资金状况 2016 2015 百分率 百分率 平均流动性覆盖比率- 第一季 151.3 127.2 - 第二季 141.2 137.5 - 第三季 133.5 132.1 - 第四季 137.2 151.2 流动性覆盖比率是根据由2015年1月1日起生效的《银行业（流动性）规则》计算。相关的监管披露资料 可浏览本行网站 www.hkbea.com主页内「监管披露」的连系或按 www.hkbea.com/html/tc/bea-about-bea-regulatory-disclosures.html的直接连系。 本银行持有以港币计价的一级优质流动资产不少於以港币计价的净现金流出总额的20%。按各综合层级的流动性覆盖比率并没有重大的货币错配。 C. 国际债权 国际债权资料披露对海外交易对手风险额最终风险的所在地，并已顾及认可风险转移因素。一般而言，有关贷款的债权获得并非交易对手所在地的国家的一方担保，或该债权的履行对象是某银行的海外分行，而该银行的总办事处并非设於交易对手的所在地，风险便确认为由一个国家转移到另一个国家。当某一国家的风险额占已计算认可风险转移的风险总额的百分之十或以上，该国家的国际债权便须予以披露。 2016 非银行私营机构 非银行 非金融 银行 官方部门 金融机构 私营机构 其他 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 交易对手的国家／司法管辖区 发达国家 18,381 4,476 6,906 10,251 - 40,014 离岸中心 6,921 544 3,737 76,943 - 88,145 -其中：香港 4,260 540 3,606 65,877 - 74,283 发展中的亚洲和太平洋地区 23,712 3,706 8,978 96,198 - 132,594 -其中：中华人民共和国 10,494 3,517 8,831 89,147 - 111,989 2015(重报) 非银行私营机构 非银行 非金融 银行 官方部门 金融机构 私营机构 其他 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 交易对手的国家／司法管辖区 发达国家 28,216 473 4,416 5,531 - 38,636 离岸中心 7,439 113 13,665 53,696 - 74,913 -其中：香港 4,203 110 13,051 44,350 - 61,714 发展中的亚洲和太平洋地区 36,366 1,040 21,226 88,588 - 147,220 -其中：中华人民共和国 24,418 994 19,322 81,204 - 125,938 以上分析是按照金管局国际银行业务统计资料申报表的指引及按照《银行业(披露)规则》於报告期按综合基准计算。 D. 内地活动 下表概述本行香港办事处及国内附属银行之非银行的中国内地风险承担，按交易对手类型进行分类： 2016 资产负债表 资产负债表 以内的风险 以外的风险 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 交易对手的类别 1.中央政府、属中央政府拥有之机构与其附属公司 及合营企业 33,143 5,955 39,098 2.地方政府、属地方政府拥有之机构与其附属公司 及合营企业 20,992 642 21,634 3.居住中国内地的中国公民或其他於境内注册成 立之其他机构与其附属公司及合营企业 161,687 33,901 195,588 4.并无於上述(1)项内报告的中央政府之其他机构 5,349 831 6,180 5.并无於上述(2)项内报告的地方政府之其他机构 3,881 8 3,889 6.居住中国境外的中国公民或於境外注册之其他 机构，其於中国内地使用之信贷 4,500 763 5,263 7.其他被视作为内地非银行客户之风险 36,871 2,187 39,058 总额 266,423 44,287 310,710 扣除拨备後总资产 710,187 资产负债表内之风险承担占总资产的比例 37.5% 2015 资产负债表 资产负债表 以内的风险 以外的风险 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 交易对手的类别 1.中央政府、属中央政府拥有之机构与其附属公司 及合营企业 26,087 3,934 30,021 2.地方政府、属地方政府拥有之机构与其附属公司 及合营企业 16,568 1,762 18,330 3.居住中国内地的中国公民或其他於境内注册成 立之其他机构与其附属公司及合营企业 155,502 34,997 190,499 4.并无於上述(1)项内报告的中央政府之其他机构 3,746 1,570 5,316 5.并无於上述(2)项内报告的地方政府之其他机构 3,948 98 4,046 6.居住中国境外的中国公民或於境外注册之其他 机构，其於中国内地使用之信贷 8,507 304 8,811 7.其他被视作为内地非银行客户之风险 39,950 1,616 41,566 总额 254,308 44,281 298,589 扣除拨备後总资产 737,558 资产负债表内之风险承担占总资产的比例 34.5% 以上数字乃根据《银行业条例》第63条，就报告期向金管局呈交的关乎内地活动的申报表之基准，其计算 是根据金管局订定用作规管用途的综合基准所编制。 E. 逾期，经重组及收回资产 (a) 逾期及经重组垫款 2016 2015 占客户 占客户 垫款总额 垫款总额 港币百万元 的百分比 港币百万元 的百分比 逾期客户垫款 -3个月以上至6个月 455 0.1 610 0.1 -6个月以上至1年 1,009 0.2 1,535 0.4 -1年以上 2,725 0.6 1,934 0.4 4,189 0.9 4,079 0.9 经重组客户垫款 107 0.0 78 0.0 逾期及经重组垫款总额 4,296 0.9 4,157 0.9 有抵押逾期垫款 2,907 0.6 3,597 0.8 无抵押逾期垫款 1,282 0.3 482 0.1 有抵押逾期垫款抵押品市值 5,678 6,804 逾期3个月以上贷款的个别减值准备 1,510 799 有明确到期日之贷款，若其本金或利息已逾期，并於年结日仍未偿还，则列作逾期处理。定期分期偿还之贷款，若其中一次还款逾期，而於年结日仍未偿还，则列作逾期处理。即时到期之贷款，若已向借款人送达还款通知，但借款人未按指示还款，或贷款已超出借款人获通知的批准限额，而此情况持续超过有关逾期期限，亦列作逾期处理。 可视作合格抵押品的资产须符合下列条件： （a）该资产的市值是可即时决定的或是可合理地确定及证实的； （b）该资产是有市价的及有二手市场可即时将该资产出售； （c）本行收回资产的权利是有法律依据及没有障碍的；及 （d）本行在有需要时可对该资产行使控制权。 合格抵押品主要分为下列两种： （i）合格金融抵押品主要包括现金存款及股票。 （ii）合格实物抵押品主要包括土地及建筑物、汽车及设备。 按不同情况下，当本行客户面对财政困难而无力偿还贷款，本行一般采用以下方式以追收欠款： （a）重新编排债务还款期时间表／债务重组 （b）没收抵押品 （c）采取法律行动 （d）通过收数公司追收 (b) 银行垫款 2016 2015 港币百万元 港币百万元 逾期银行垫款 -3个月以上至6个月 - - -6个月以上至1年 - - -1年以上 - - - - 经重组银行垫款 - - 逾期及经重组银行垫款总额 - - (c) 其他逾期及经重组资产 2016 应计利息 债务证券 其他资产* 港币百万元 港币百万元 港币百万元 其他逾期资产 - 3个月以上至6个月 - - - - 6个月以上至1年 - - - - 1年以上 - - 1 - - 1 经重组资产 - - - 其他逾期及经重组资产总额 - - 1 2015 应计利息 债务证券 其他资产* 港币百万元 港币百万元 港币百万元 其他逾期资产 -3个月以上至6个月 - - - - 6个月以上至1年 - - - -1年以上 - - 1 - - 1 经重组资产 - - - 其他逾期及经重组资产总额 - - 1 *其他资产是指贸易票据及应收款项。 (d) 收回资产 2016 2015 港币百万元 港币百万元 收回土地及建筑物* 333 317 收回汽车及设备 - - 收回机器 - - 收回资产总额 333 317 此等金额指於12月31日收回资产的估计市值。 *结余中并包括港币1,900万元已签约出售但仍未成交的物业(2015年:700万元)。 F. 货币风险 如个别外币的非结构性持仓净额或结构性持仓净额占所持有外币净非结构性持仓总额或结构性净持仓总额的10％或以上，便须予以披露。期权仓净额乃根据所有外汇期权合约之得尔塔加权持仓为基础计算。 2016 美元 人民币 新加坡元 其他外币 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 现货资产 186,600 273,715 20,885 58,258 539,458 现货负债 (172,440) (253,575) (24,727) (48,147) (498,889) 远期买入 184,475 130,912 4,880 9,091 329,358 远期卖出 (191,621) (161,274) (1,628) (19,070) (373,593) 期权仓净额 (9,366) 9,233 - (24) (157) 非结构性长／(短)盘净额 (2,352) (989) (590) 108 (3,823) 2015(重报) 美元 人民币 新加坡元 其他外币 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 现货资产 167,551 301,093 22,505 55,742 546,891 现货负债 (162,388) (291,341) (25,293) (50,728) (529,750) 远期买入 149,048 117,610 4,429 12,809 283,896 远期卖出 (157,288) (128,386) (2,221) (17,344) (305,239) 期权仓净额 92 (70) - (13) 9 非结构性长／(短)盘净额 (2,985) (1,094) (580) 466 (4,193) 2016 美元 人民币 马币 其他外币 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 结构性持仓净额 2,173 12,834 2,033 903 17,943 2015 美元 人民币 马币 其他外币 总额 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 结构性持仓净额 2,168 12,287 2,123 925 17,503 以上数字乃根据《银行业条例》第63条，就年末报告期向金管局呈交的关乎非港元货币持仓的申报表之基 准，其计算是根据金管局订定用作规管用途的综合基准所编制。 G. 杠杆比率 2016 2015 百分率 百分率 杠杆比率 8.8 8.3 杠杆比率之披露是由2015年3月31日起生效，其计算乃按金管局根据《资本规则》第3C条颁布的通 知内所指定的综合基准。根据《银行业(披露)规则》第45A条的有关披露资料，可浏览本行网站 www.hkbea.com 主页内「监管披露」的连系或按 www.hkbea.com/html/tc/bea-about-bea-regulatory-disclosures.html的直接连系。 H. 逆周期缓冲资本比率 2016 2015 百分率 百分率 逆周期缓冲资本比率 0.243 - 根据《银行业(披露)规则》第45B条的有关披露2016年的资料，可浏览本行网站www.hkbea.com主页 内「监管披露」的连系或按www.hkbea.com/html/tc/bea-about-bea-regulatory-disclosures.html的直接 连系。 根据《资本规则》第3P及3Q条，由於在2016年1月1日之前，香港及非香港司法管辖区的适用JCCyB比 率均是0%，故2015年未有资料就《银行业(披露)规则》第45B条作出有关披露。 I. 防护缓冲资本比率 根据《资本规则》第3M条，用以计算2016年及2015年之缓冲水平的防护缓冲资本比率分别是0.625%及0%。 J. 较高吸收亏损能力比率 金管局已将本行指定为具本地系统重要性认可机构。根据《资本规则》第3V条，适用於本行之2016年及2015年的较高吸收亏损能力比率分别是0.25%及0%。 遵守指引 (1在编制2016年度的账项时，本行已完全符合《银行业（披露）规则》。 ) (2本行致力维持良好的企业管治标准并认为此承诺对於平衡股东、客户及员工的利 ) 益，以及保持问责及透明度，至为重要。 (3除以下所述偏离守则条文A.2.1的行为外，在 截至2016年12月31日止的财政年度 ) 期间内，本行已遵守载於《企业管治守则》内的全部守则条文。 守则条文A.2.1规定主席与行政总裁的角色应有区分，并不应由一人同时兼任。 李国宝爵士为本行的主席兼行政总裁。董事会认为此架构不会影响董事会与管理 层两者之间的权力和职权的平衡。主席及行政总裁之间的职责已清楚区分并以书 面列载。本行董事会由极具经验和才干的成员组成，并定期开会以商讨影响本行 运作的事项。透过董事会的运作，足以确保权力和职权得到平衡。董事会的组合 具有强大的独立元 素，现时，在17位董事会成员当中，8位是独立非执行董事。董 事会相信现时的架构有助於建立稳健而一致的领导权，使本行能够迅速及有效地 作出及实施各项决定。董事会相信委任李爵士出任主席兼行政总裁之职，会有利 於本行的业务发展及管理。 (4在截至2016年12月31日止的财政年度期间内，本行亦已遵循CG-1及CG-5内各 ) 项要求。 派发2016年第二次中期股息 董事会宣布派发截至2016年12月31日止年度之第二次中期股息每股港币0.28元 （「2016第二次中期股息」）（2015第二次中期股息：每股港币0.50元）。连同 2016年 9月派发的中期股息每股港币 0.28元，全年每股将合共派发股息港币0.56 元（2015年全年股息：每股港币0.88元）。此2016第二次中期股息将约於2017 年3月30日(星期四)以现金派发予2017年3月7日(星期二)办公时间结束时已登记 在本行股东名册上的股东，惟股东可选择收取已缴足股款的新股以代替现金（「以股 代息计划」）。2016第二次中期股息的除息日期为2017年3月2日(星期四)。以股 代息计划的详情连同有关选择表格将约於2017年3月7日（星期二）寄予各股东。 以股代息计划须待联交所上��委员会批准所发行的新股上��及买卖方可作实。有关股 息单和以股代息的股票将约於2017年3月30日（星期四）以平邮寄予股东。 过户日期 本行将於下列期间暂停办理股票过户登记： (a)为决定合资格享有2016第二次中期股息股东之身份，本行将於2017年3月6日（ 星期 一）及2017年3月7日（ 星期二）暂 停办理股票过户登记。如欲享有2016第二次中期 股息，请於2017年3月3日（星期五）下午4时前将过户文件送达卓佳标准有限公司 （地址：香港皇后大道东183号合和中心22楼）办理登记。 (b)为决定合资格出席2017股东周年常会并於会上投票股东之身份，本行将由2017年4 月27日（星期四）至2017年5月5日（星期五）(包括首尾两天)暂停办理股票过户登 记。如欲出席及在2017股东周年常会上投票，请於2017年4月26日（星期三）下午 4时前将过户文件送达卓佳标准有限公司（地址：香港皇后大道东183号合和中心22 楼）办理登记。 购入、出售或赎回本行的上市证券 本行於2016年3月7日（票据到期日）赎回面值1亿瑞士法郎，孳息率为0.78%的高级票 据（「2016瑞士法郎高级票据」）。2016瑞士法郎高级票据在2014年根据本行的中期票据 计划发行并於新加坡交易所上��。 本行於2016年3月16日（票据到期日）赎回面值1,500万美元，孳息率为1.20%的高级 票据（「2016美元高级票据 」）。2016美元高级票据在2015年根据本行的中期票据计划发 行并於新加坡交易所上��。 截至2016年12月31日止年度 内，本行在新加坡交易所购回本金总额为6,000,000美元的 未偿还混合一级证 券（包括由本行发行於2059年到期的500,000,000美元步升後偿票据 及由本行的全资附属公司Innovate Holdings Limited发行的500,000,000美元无面值 享有清算优先权金额1,000美元的永久非累积步升优先股）（「混合一级证券」）。本行购 回该等混合一级证券所支付的价格总额为6,772,500美元。本行购回的所有混合一级证 券已被注销。所有获本行购回的混合一级证券被注销後，仍未偿还的混合一级证券本金 总额为318,345,000美元。混合一级证券在新加坡交易所上��。 除上述所披露获本行赎回2016瑞士法郎高级票据及2016美元高级票据，以 及注销获本行 购回的该等混合一级证券外，截至2016年12月31日止年度内，本行或其任何附属公司并 无购入、出售或赎回本行的上��证券。 主席报告书 2016年，香港及内地的经济增长进一步放缓，在疲弱的市场环境下，东亚银行的业务表 现短线受到影响。尽管如此，我们仍稳步实现中期及长期目标，为大中华市场提供更多 创新、高效以及可靠的金融服务。 2016年度，东亚银行集团的可归属於集团股东溢利为港币37.2亿元，较2015年的溢利 港币55.2亿元减少港币18亿元，或32.6％。每股基本盈利为港币1.21元。 董事会宣布派发2016年度第二次中期股息每股港币0.28元，全年派发股息合共每股港币 0.56元，派息比率为46.7％，而前一年的派息比率为46.4％。 我们维持派息比率水平，反映我们对股东的承诺，以及对本行中长期前景的信心。 值得一提的是，2016年下半年集团整体的经营收入较上半年上升8.3%，为踏入2017年 展现良好的势头。 策略 面对充满挑战的经营环境，我们在2016年初已就工作重点订立明确的优先次序。我们的 首要任务，是要切实加强监控资产质素，并严格控制成本。同时，我们亦宣布了21世纪 的愿景，致力发展数码化银行。 年内，我们在多方面均取得重要的进展，惟市场环境令我们未能达致所有目标。 受到人民币贬值及其他因素影响，香港的资产质素下降。我们与客户保持紧密连系，以 协助他们适应不断变化的环境。 纵使内地的信贷环境依然严峻，有关情况可望已稳定下来。东亚中国的总减值贷款形成 率按年亦录得下跌。正如去年所述，我们设立了一个特别的资产管理小组，积极处理及 追收东亚中国的不良贷款组合。 我们正减少对内地经济表现欠佳的行业，包括批发及零售、酒店及制造业的借贷。为了 进一步抵御风险，我们与一些受中央政府支持之优势产业发展新的商机。2016年，我们 对这些优势产业的贷款余额增加了一倍。 减低成本 於2016年初，我们公布了一项为期3年的减省成本计划。虽然节省成本的效益将於未来 几年的业绩中才能反映出来，但我们於首年已达致该3年计划的4成目标。 在香港，包括业务重整、卓越运营和精简分行网络的3个主要范畴已取得进展。作为业务 重整的一部分，我们关闭了东亚证券的全部零售网点，并引导证券客户使用我们的电子、 手机及电话服务渠道。 我们积极管理香港的存款基础，以减低资金成本。透过目标市场营销，我们在过去一年 将平均往来及储蓄账户的比率提高了约3个百分点。 我们在降低东亚中国的成本方面亦取得重大进展。东亚中国2016年的员工人数减少约10％，主要是透过人手自然流失。 正如去年所公布，东亚中国会透过合并内地的支行，以提升分行效率。2016年已合并9 间支行，达致其年度的既定目标。随着进一步将内地分行网络精简，成本减省的效益将 在2017年进一步显现。 东亚中国亦针对资金成本，透过调整存款结构以降低存款成本。 展望未来，东亚中国将进一步扩大与互联网金融夥伴的合作，藉此在不需要大量固定投 资的情况下接触更庞大的客户群，并为新兴经济的未来发展制定新的路向。 数码银行 我们如期落实於2017年底前把全港分行数码化的计划。透过应用崭新科技和发展网上服 务，我们得以在减少分行的楼面面积和优化分行网络的同时，进一步提升客户服务。同 时，随着交易量逐渐转移至数码渠道，我们的员工得以利用更多时间为客户提供理财建 议，从而增加产品销售，以助达致提升费用收入的目标。 在2017年下半年，我们将会进一步扩展本港的流动应用平台，不仅整合股票买卖服务， 更会提升信用卡及个人贷款服务。我们亦计划加强企业电子网络银行平台，务求更能迎 合客户所需。同时，我们将会推出为香港私人银行客户而设的网上股票买卖服务。 海外业务 2016年，我们的海外办事处受惠於当地及中国内地客户对投资於英国及美国的浓厚兴 趣。2017年，我们的海外分行将进一步加强与东亚中国和本集团策略夥伴的合作，主力 拓展企业及银团贷款，并会选择性地为零售客户提供借贷。 卓佳集团 於2016年10月5日，本行宣布以港币64.70亿元的现金作价，出售卓佳集团股权。此项 出售交易预计将於2017年第一季完成，届时本集团的资本基础将得以进一步增强。 於2016年12月底，我们的普通股权一级资本比率达12.1%。 展望 展望未来，我们将加倍支持经济环节中发展较佳的行业，并推进中长期的数码化策略， 进一步提升效率，令我们独特的中国业务平台能体现更高的价值。 2017年，我们会致力通过发展财资、保险和财富管理业务，增加非利息收入。 透过提升网上服务，我们旨在成为客户日常生活中的夥伴。我们的手机应用程式，将成 为客户生活上一个便捷的工具。 即使美国利率上升，我们对2017年大部分市场的贷款需求能复苏感到审慎乐观。我们是 香港银行同业市场中的净贷出者，较高的利率对我们本港业务有利。 除非出现不可预料的情况，我们预期资产质素在未来一年将可稳定下来。 然而，全球的监管环境日益严格，将导致我们在风险管理和合规方面投入更多资源，以 及在资本规划方面采取更保守的态度。 面对当前的困难时期，我们竭尽所能，进一步强化业务基础。我们投入大量的时间和资 源，利用我们独特的中国业务平台，致力满足零售和企业客户对银行服务不断提高的要 求。 最後，我对本行、附属和联营公司的各董事表达由衷的谢意，感谢他们在过去一年给予 的宝贵意见和支持。同时，我亦感谢东亚银行的管理团队和各同事所付出的努力，并期 望未来一年在实现策略目标方面能取得进一步的成果。 我们的海外业务夥伴，特别是CaixaBank和三井住友银行的支持，令我们在市场中拥有 竞争优势，我衷心感谢他们的紧密合作。我亦对股东和客户对本行的长期支持和信心表 示谢意。 主席兼行政总裁 李国宝 香港，2017年2月17日 行政总裁及高层管理人员报告书 财务回顾 财务表现 2016年，本集团录得可归属於集团股东溢利达港币37.23亿元，较2015年的港币55.22亿元减少港币17.99亿元或32.6%。 2016年 10月5日，东亚银行有限公司、新创建集团有限公司及East Asia Secretaries(BVI) Limited签订了一份协议，向TriviumInvestmentLimited出售TricorHoldingsLimited及其附属公 司（统称为「卓佳集团」）的全部已发行股份，作价为港币64.70亿元。根据《香港财务报告准则》第5号「持作出售非流动资产及已终止经营业务」，本集团须於综合收益表中将卓佳集团2016年的经营业绩呈列为已终止经营业务，而可比较资料亦相应重新列示。卓佳集团於2016年12月31日的资产及负债在综合财务报表中分别以持有作出售资产及持有作出售负债列示。2015年12月31日的资产及负债毋须重列。本行预期有关出售将於2017年首季完成。 以下为来自持续经营业务及已终止经营业务的重要数据。 来自持续经营业务及已终止经营业务的可归属於集团股东溢利分别为港币35.05亿元及港币2.18亿元，较2015年分别减少港币18亿元或33.9%，及增加港币100万元或0.1%。 来自持续经营业务的每股基本盈利由2015年的港币1.86元下降至2016年的港币1.12元，而每股基本盈利则由2015年的港币1.95元减少至2016年的港币1.21元。 平均资产回报率及平均股东权益回报率分别由0.6%下降至0.4%及由6.6%下降至4.1%。 於2016年，本集团来自持续经营业务的净利息收入减少港币8.31亿元或7.0%，至港币110.98亿元。净息差由2015年的1.66%收窄至2016年的1.60%，主要受到东亚中国的净息差受压影响，由1.82%下跌至1.65%。 来自持续经营业务的服务费及佣金收入净额减少港币3.12亿元或10.7%，至港币25.93亿元。信用卡及托管业务的佣金收入录得增长，而证券及经纪、贸易融资、贷款及担保以及零售银行服务的佣金收入则减少。 来自持续经营业务的交易及对冲的净额增加港币1.78亿元或93.9%，至港币3.66亿元。整体而言，来自持续经营业务的非利息收入减少4.7%至港币37.52亿元。来自持续经营业务的经营收入则减少6.4%至港币148.5亿元。 来自持续经营业务的总经营支出下降6.3%，至港币83.42亿元。成本对收入比率从2015年的56.1%上升至2016年的56.2%，而同一比率则从2016上半年的59.4%下降至下半年的53.2%。 来自持续经营业务的未扣除减值损失之经营溢利为港币65.08亿元，较2015年减少港币4.55亿元，或6.5%。 由於经济环境持续疲弱，来自持续经营业务的贷款及应收账减值损失上升70.4%至港币34.62亿元。本集团的减值贷款比率从2015年底的1.13%上升至2016年底的1.49%。香港及中国业务的减值贷款比率由分别0.34%上升至1.03%，以及2.44%上升至2.64%。 来自持续经营业务的扣除减值损失後之经营溢利为港币30.45亿元，减少港币18.7亿元，或 38.0%。 来自持续经营业务的出售可供出售金融资产之净溢利减至港币9,200万元。按年比较数字乃受2015年出售本行於中国内地一间物业发展及管理合营公司股份所得的净溢利港币1.46亿元所影响。 来自持续经营业务的出售固定资产的净溢利中，包括出售若干中国内地物业的净盈利港币8.88亿元。因该项出售而产生的土地增值税及企业所得税则包括在所得税项内，金额为港币4.27亿元。 来自持续经营业务的投资物业估值收益减少至港币6,200万元。 来自持续经营业务的集团应占联营公司之除税後溢利为港币4.31亿元，较2015年减少港币1.25亿元，或22.5%，主要由於经济表现欠佳。 经计及所得税後，来自持续经营业务的除税後溢利降至港币35.25亿元，较2015年录得港币 53.36亿元下降33.9%。 财务状况 於2016年底，本集团综合资产总额较2015年底的港币7,813.64亿元减少2.0%，至港币7,657.06亿元。 客户垫款总额上升2.9%至港币4,542.42亿元，而贸易票据贴现则减少38.9%至港币119.39亿元，主要由於跨境贸易业务显着萎缩。 现金、结存及在银行及其他金融机构的存款下跌26.8%，至港币1,097.72亿元，而可供出售金融资产则上升18.1%至港币1,104.91亿元。 股东权益总额增加1.2%至港币866.36亿元。 客户存款总额减少0.9%，至港币5,357.89亿元。其中，活期存款和往来存款账户结余增加港币18.41亿元，升幅为2.5%；储蓄存款增加港币131.3亿元，升幅为11.6%；而定期存款则减少港币199.25亿元，减幅为5.6%。包括客户存款及所有已发行存款证的存款总额减少2.3%至港币5,646.46亿元。 於2016年底，贷款对存款比率为80.4%，而2015年底则为76.4%。 於2016年12月31日，总资本比率、一级资本比率及普通股权一级资本比率分别为17.4%、13.5% 及12.1%。截至2016年12月31日止季度的平均流动性覆盖比率为137.2%，远高於2016年 70%的法定限额。 评级 标普全球评级 东亚银行有限公司 长期交易对手信贷（港元及外币） A 短期交易对手信贷（港元及外币） A-1 前景 负面 东亚银行（中国）有限公司 长期交易对手信贷（港元及外币） A 短期交易对手信贷（港元及外币） A-1 前景 负面 穆迪投资服务 东亚银行有限公司 长期银行存款（港元及外币） A3 短期银行存款（港元及外币） Prime-2 前景 负面 负面的评级展望主要反映预期较弱的经营情况及可能较低的政府支持水平，监於香港可 能会采用自救处置机制。 业务回顾 2016年，全球经济增长持续疲软。纵使美国经济维持强势，欧洲及中国的经济表现却令 人失望。 由於外部需求疲弱，本港的出口於2016年下跌0.5%。受创造就业机会的步伐减慢拖累， 私人消费增长放缓。访港旅客消费全年表现疲弱，2016年，零售销售按年下跌8.1%，而 失业率则全年维持在3.3%至3.4%的稳定水平。 住宅物业价格於2016年上涨7.6 %。於第四季度，政府推出新的降温措施，以抑制需求及 控制价格。 整体而言，香港经济於2016年首三季度小幅增长1.4%。 内地方面，为解决过度杠杆问题，中国放慢信贷增长步伐，导致投资增长放缓。由於来 自欧洲及新兴市场的需求疲弱不振，内地出口行业仍面临不利形势。经济增长放慢亦拖 累消费开支。然而，物业价格上升，成为低迷市况下的一个亮点。互联网行业的急速发 展亦成为增长动力。 展望2017年，美国经济有望录得理想表现，但欧洲及日本的经济表现则不容乐观。同时 ，全球目光均聚焦於特朗普新政府，关注其施行的政策对全球市场会否造成影响。 中国政府将继续专注解决结构性发展问题，并将妥善管理经济环境，以 鼓励可持续增长。 消费者需求将持续低迷。2017年中国经济有望增长6.7%，而通胀率将回落至2%。 香港方面，出口将面对两个不利局面：中国出口行业面对的挑战及美元强势。与此同时 ，美国利率上升以及物业市场可能面临的调整，将会削弱消费者信心。预计2017年本地 生产总值平均增长率为1.4%，通胀率平均为2.4%。 香港业务 於2016年12月31日，东亚银行香港的客户贷款及贸易票据总额较2015年底上升5.1%， 而客户贷款则按年增长7.1%。年内，债券投资增长26.6%，客户存款亦增加4.1%。 企业及商业银行 企业银行业务於2016年经历了极富挑战性的一年。净利息收入与服务费及佣金收入净额 均录得跌幅，以致经营收入较2015年下跌17.8%。 内地增长放缓，人民币贬值，加上本港经济形势严峻，令本地中小企业经营困难。虽然 大部分相关贷款均有资产作抵押，但减值贷款仍有所增加。 同业间争相向本地蓝筹企业贷款，激烈竞争导致息差持续受压。然而，近期贸易票据减 少让本行得以增加向优质内地企业提供融资，配合其在海外拓展业务及投资的需要，相 关贷款一般回报较高。整体而言，本港企业贷款及贸易票据组合於2016年上升3.9%， 优质企业票据及债券持有量亦增长25.5%。 面对艰难的经营环境，本行专注深化与目标客户的关系，现正在现金管理、贸易及营运 资金方案等服务方面作出全面提升，以支持客户业务的增长。本行同时亦计划强化企业 电子网络银行服务平台，希望藉此鼓励客户转用网上渠道进行交易，以节省分行资源及 提高顾客满意度。 展望2017年，中美关系、美国加息及内地控制资本外流等不明朗因素，均可能在未来数 月引致市场波动加剧。尽管市况不稳，东亚银行仍以其中港平台作为未来增长的主要动 力，并会继续与东亚中国紧密合作，开拓跨境业务的新机遇。 零售银行 於2016年，本行的香港个人银行业务在严峻的市场形势中仍能灵活应变，在净利息收入 与服务费及佣金收入净额上升的推动下，经营收入录得5.7%增长。 香港分行网络数码化进程按计划顺利推进，截至2016年12月底，53间分行已完成数码 化转型。已转型的分行，在吸纳目标客户群所开立的新账户数量有所增加。整体而言， 本行主要综合户口（显卓理财、至尊理财及企业综合理财）数目共录得15.0%升幅，带 动香港零售往来账户及储蓄账户平均每日结余较2015年增长8.7%。 产品销售亦受惠於分行数码化，前线职员现可投放更多时间销售产品，而并非处理一般 银行交易。於2016年，投资及保险产品的佣金收入分别按年上升12.4%及30.4%。 以保费融资方式投保的保险产品广受客户欢迎，推动个人贷款增加71.0%。尽管市场竞 争激烈及政府推出额外控制楼价措施，按揭贷款组合仍增长4.3%。 分行数码化计划将延续至2017年，并将於年底前达至将香港全线分行转型的目 标。此外， 本行的数码服务平台基础设施现正进行全面更新，软硬件升级有助本行满足客户对流动 及网上银行服务与日俱增的需求。 财富管理 继2015年录得理想的表现，私人银行2016年的全年业绩，与2015年水平相若，主要受 惠於内地客户对多元化资产配置的殷切需求。 由於保险产品销售强劲，服务费及佣金收入净额上升9. 6 %，净 利息收入则增长3. 2 %。因 受客户在股票买卖、外汇衍生工具及结构性产品等投资活动减少所影响，私人银行整体 经营收入按年持平，而客户贷款及管理资产则有所下跌。 年内，私人银行成功推行两项数码方案，包括为销售人员配置流动投资组合分析工具， 以及推出为私人银行客户专设的电子网络银行服务。新的流动投资组合分析工具备受客 户欢迎，本行现正在研究让客户在个人流动装置上使用此应用程式的可行性。为进一步 提升数码平台，本行将於2017年向私人银行客户推出网上股票交易服务。 虽然前景短期内依然不明朗，偌大的中国市场对拥有庞大内地网络的东亚银行来说，仍 充满商机。本行已加强与东亚中国的合作，推广私人银行的全面财富管理方案，并提供 为内地客户度身订造的产品，以鼓励更多客户转介。未来数年，本行将继续专注於扩大 内地客户基础。 保险及强积金服务 本行旗下全资寿险附属公司― 东亚人寿保险有限公司於2016年再创佳绩，新造保单保 费收入按年增长34.5%。由於投资者纷纷调整其策略以避免风险，市场对提供保证回报 的短期产品需求殷切。此外，长期产品的销售亦非常畅旺，有关保费收入较2015年增长 超过一倍。 另一方面，一般保险的市场形势依然严峻。尽管市场竞争激烈，东亚银行旗下全资一般 保险附属公司―蓝十字（亚太）保险有限公司於回顾年内的保费收入仍然录得3.8%增 幅。该公司致力保留优质的团体医疗保险客户及维持合理边际利润的策略卓有成效。此 外，现有团体医疗保险受保雇员可获提供更多附加医疗保险计划的保障选择，并可直接 透过互联网递交申请。而家佣保险续保亦已经可在网上办理，这项方便快捷的续保服务 将於2017年扩展至所有个人一般保险产品。 由於预期政府将推行医疗改革，从2017年1月起，蓝十字完善了现有主要个人医疗保险 产品的赔偿机制。根据新的安排，客户享有的医疗保障额会在每年重新计算，取替过往 以每宗病症作赔偿限额的安排。是项修改旨在配合政府确保医疗保险能提供终身保障的 目标。 本行旗下强积金计划的成员总数增至682,890名。 尽管投资环境欠佳，管理资产仍按年增长8.2%至港币207亿元。本行会继续确保基金管 理费的竞争力，目前本行三个强积金计划内半数之成分基金的基金开支比率为1.25%或 以下。该等计划的最新整体加权平均基金开支比率为1.30%，远低於强积金业界的平均 水平。 本行三个强积金计划将於2017年4月1日起按预设投资策略的要求，分别推出划一及设 有收费上限的指定成分基金。未作出投资选择的强积金计划成员之供款，将会按照预设 投资策略进行投资。 经纪业务 因应客户股票买卖模式的转变，东亚证券有限公司於2016年对其业务模式进行变革，取 消所有实体网点，重新分配资源，以发展其他交易渠道，特别是该公司的互联网及流动 应用程式交易平台。2016年12月，东亚证券成功推出深港通服务，让投资者可参与内地 交投最活跃的证券交易所的股票买卖。 2016年香港联合交易所日均成交量下跌，东亚证券的营业额同样录得下降，而税前利润 亦因固定成本高企而下跌逾50%。 2017年前景依然不容乐观。英国就退出欧盟行使第50条的影响、新当选总统特朗普贯 彻竞选政纲的决心，以及人民币贬值的步伐等种种不明朗因素，将对投资者情绪产生决 定性影响。东亚证券将继续提升其资讯科技基建及精简业务，藉以提高营运效率。 大中华地区（香港除外） 中国内地业务 2016年，全球市场不明朗，加上国内持续推行结构调整，内地经营环境依然充满挑战。 中央政府决策者继续致力推行供给侧结构性改革，以期重新平衡经济。然而，在外需疲 弱、工业产能过剩及投资情绪低迷的情况下，有关调整进展缓慢。年内，人民币相对强 势美元下跌，这是近20年来人民币价值首次全年显着下跌。 2016年，内地国内生产总值增长率放缓至6.7%，为25年来最低增速。疲弱的国内生产 总值增幅亦影响了东亚中国的业务表现。利息收入受到经济放缓、低息环境及增值税制 改革的打击。此外，由於去年人民币价值下跌，有关数字以港币列示後，则同比跌幅会 进一步扩大。 东亚中国於2016年录得拨备前经营溢利港币16.07亿元，按年减少25.3%。於2016年12 月31日，客户垫款下跌7.1%，至港币1,393.89亿元。净利息收入减少14.1%，至港币 39.77亿元。 於2016年12月31日，客户存款为港币1,813.26亿元，较上年度年减少9.8%。贷款对存 款比率维持於75.6%。 为应对艰难的经营环境，东亚中国致力透过注资、降低风险及整合业务，提升抗逆能力。 2016年6月，本行向东亚中国额外注入人民币10亿元的资本，藉此进一步加强该行的资 本基础并提升其抵御风险的能力。於2016年底，东亚中国的注册资本为人民币121.6亿 元。 由於预期2016年经营环境进一步转 差，东亚中国管理层早於2015年推行一系列有助改善 资产质素的措施。此等措施包括更严格的信贷指引、信贷审批集中制度，以及加大力度 追收贷款。 有关预防措施的成效明显。2016年内，东亚中国的总减值贷款形成比率已有所下降。为 进一步强化财务状况，东亚中国於2016年下半年向第三方出售部分不良贷款。 年内，东亚中国录得净亏损港币4.61亿元。处置减值贷款虽带来短期阵痛，然而，经过 此举之後，东亚中国现已为未来作出更充足的准备。 2016年，东亚中国进一步减少因经济放缓而持续受压的制造业、酒店业以及批发及零售 业等行业的相关贷款。企业贷款部门转而以稳定的大型国有企业为目标，并以六大优势 产业为重点，包括公用事业、医疗保健及制药、仓储物流、环境保护及清洁能源、食品 及教育。於2016年，批核予上述获国家政策支持的优势产业的总贷款余额倍增。 上述调整再配合资金使用效率上升，帮助纾缓东亚中国净息差的压力，使其净息差由 2016年上半年的1.61%，改善至下半年的1.70%。 同时，东亚中国相信，内地将会继续进行经济结构调整，而政府政策将确保利率维持在 相对较低的水平。为提升日後盈利能力，东亚中国已成功实施一项非常进取的成本控制 计划。此外，管理层正积极开拓以收费为基础的新收入来源。 上年度，分行网络精简措施取得重大进展。於2016年上半年，有4间支行与其他网点合 并，下半年另有5间支行合并入其他网点。此外，两间支行已迁移新址。因此，於2016 年底，东亚中国的分行网点数目包括30间分行及89间支行，分布於44个城市，仍然是 中国内地拥有最庞大网络的外资银行之一。 为配合网络重新部署计划，东亚中国同时削减了约10%人手。此举有助东亚中国於年内 的相关经营开支减少至港币31.78亿元，较2015年下降12.9%，有望於2018年达到节 省成本港币4.50亿元的目标。有关措施尚需时日方能彰显其全部效益，并会在未来数年 持续显现。 随着固定资产投资反弹、零售销售上升及生产者价格指数改善，内地经济於2016年下半 年逐步稳定；一线城市的房地产市场亦维持强劲。踏入2017年，供给侧结构性改革应可 刺激消费，并为服务业的新兴产业提供支持。 随着企业及零售客户对服务的要求不断提高，东亚银行在内地仍具有强劲的增长潜力。 例如，东亚中国因应需求所提供的跨境业务方案、财资及财富管理产品与日俱增，有助 提高东亚中国的非利息收入。透过数码化及流程优化精简操作程序後，东亚中国已准备 就绪，能够在现有的资源基础上把握更多商机。 东亚中国亦正在转化其增长模式，不断深化与战略夥伴在消费贷款及互联网金融等领域 的合作。透过与夥伴建立合作关系，无疑是东亚中国在新经济中寻求机遇时减低风险及 运用其营运专长的理想途径。 虽然2017年仍将存在风险和不明朗因素，但东亚中国依然具备把握进一步增长机会的实 力。凭藉更灵活的应变能力及审慎的投资，东亚中国将能够从容而迅速地应对市场环境 的变化。 澳门及台湾业务 由於博彩业放缓、经济增长停滞及营运成本上涨，澳门的经营环境依然严峻。然而，澳 门分行制订了审慎的风险管理策略，其资产质素仍维持稳健。 为整合分行网络，澳门黑沙环支行於2016年6月关闭。现时本行於澳门共设有4个网点。 展望未来，除进一步发展企业银行服务外，澳门分行将分配更多资源促进零售银行业务 ，着力推广投资及保险产品。 台湾方面，本行於2016年9月底关闭高雄分行，藉以整合资源。东亚银行目前於台北设 有一间分行，以满足台湾当地及离岸银行业务的需要。 台湾分行亦善用本集团的全球网络支持台湾企业拓展其海外业务。台北分行亦协助内地 公司集资用於境外投资。来年，台湾分行将继续积极参与银团贷款市场并担任安排行， 特别是涉及内地客户的交易。 国际业务 尽管全球经济环境充满挑战，本行的国际业务於2016年在贷款资产及盈利方面均录得令 人满意的增长。 2016年，由於本行新加坡分行的中国跨境贸易贷款数量大幅减少，该分行的贷款业务录 得10.5%跌幅。面对当地经济下滑，新加坡分行推行相应措施，退出及终止与风险较高 行业的客户关系，以提升贷款组合的信贷质素。同时，为使资产项目多样化及维持净息 差，该分行於回顾年内增加购买新加坡元企业债券，扩大这类投资组合。2017年，该分 行将继续专注扩展银团及双边企业贷款业务，特别是加强与实力较雄厚的新客户之关系 ，并致力推广其他收费服务，增加收入。 虽然马来西亚经济不稳，但纳闽分行仍表现出色，溢利增长强劲。2017年，该分行将继 续向马来西亚当地公司提供地区银团及双边贷款，并加强其银行担保及备用信用证签发 服务，藉以增加非利息收入。 2016年，英国脱欧公投後英镑贬值，该国央行大幅减息，海外投资者依然热衷於收购英 国的优质资产，特别是位处伦敦黄金地段的物业。本行的英国业务因而受惠，贷款资产 及盈利录得稳步增长，摆脱了英国脱欧公投的不利影响。 商业及住宅物业贷款继续成为本行英国业务增长的主要推动因素。为求分散风险，该分 行将努力寻求企业银团及非物业贷款机遇，藉以扩大其贷款组合。由於近期来自内地的 投资需求强劲，英国分行的中国业务部与中国及亚洲银行展开紧密合作，参与更多企业 融资及俱乐部贷款。 东亚银行在美国的业务於年内表现强劲，贷款组合增长34%，净溢利增长46%。资产质 素有所改善，减值贷款比率从2015年底的0.58%下降至2016年12月31日的0.14%。 2016年的强劲表现有赖於低息环境下，美国的经济稳步增长，推动市场对工商企业银团 融资以及纽约和洛杉矶黄金地段物业投资的需求。 2016年11月，美国共和党特朗普当选成为总统，投资市场稳步上扬，外界预期他将会 推行有利市场运作的政策，包括削减企业利得税及增加基建项目开支。然而，市场亦显 示这些政策或会加快通胀及利率上升速度。 监於美国新政府所带来的种种不明朗因素，东亚银行纽约及洛杉矶分行均采取审慎的贷 款批核准则，将业务重心放在优质企业及银团贷款及商业房地产融资，并且继续密切监 察市场状况，在来年相应调整业务策略。 展望未来，本行各国际分行将充分善用东亚银行在中国的庞大网络，及与在亚洲及欧洲 战略夥伴的良好关系，增强客户转介及扩展跨境业务合作，以接触新的潜在客户。 其他附属公司 领达财务有限公司 回顾年内，领达财务面临严格的监管风险及合规要求。监於监管机构严控信贷风险，领 达财务降低其贷款业务的风险承担，导致年内贷款组合的增长下滑。为保持竞争优势， 该公司於2016年内整合分行网络，同时加强网上平台。 领达财务在内地的两家小额贷款公司，深圳市领达小额贷款有限公司及重庆两江新区领 达小额贷款有限公司均暂停扩充计划，并专注於在内地充满挑战的环境中提升贷款资产 质素。 卓佳集团有限公司 卓佳於2016年刷新收入纪录。5月，卓佳於布里斯班开设首个澳洲办事处。截至年底， 卓佳的业务网络已遍布全球20个市场覆盖37个城市。 东亚联丰投资管理有限公司 2016年，东亚联丰投资的管理资产录得逾15%的按年增长。其在亚洲，尤其是香港和 内地的零售及机构业务取得成果，成为增长的主要动力。 因应零售投资者对入息基金的需求日益增长，东亚联丰投资於2016年推出环球灵活配置 基金及中国高收益入息基金。东亚联丰投资亦获得机构客户的新投资委托。 展望未来，东亚联丰投资将继续扩大产品种类，把握来自内地与香港基金互认计划的商 机，并拓展大中华地区的分销渠道及机构客户群。 人力资源 东亚银行集团於2016年12月31日来自持续经营业务的雇员人数为10,389人，分布如下： 来自持续经营业务 於2016年12月31日 於2015年12月31日 重报 香港 4,506 5,183 大中华地区（香港除外） 5,496 6,192 海外 387 393 总计 10,389 11,768 面对充满挑战的商业环境，为控制成本，本行就业务及营运进行全面检讨，并於2016年 第二季度完成有关工作。检讨过後，本行采取多项措施简化工作流程，包括重新设计或 减省流程及自动化。该项调整工作导致香港方面裁减约180人。裁退雇员所获发的遣散费 均超过香港《雇佣条例》（香港法例第57章）所规定的金额。 回顾年内，本行继续招聘高质素人才，以填补重要职位空缺。本行亦继续招募顶尖毕业 生参加见习管理人员计划。 本行定期参照最佳市场惯例厘定薪酬及福利基准。2016年，本行进一步完善有关外地工 干、超时工作、子女医疗福利及丧假的政策。 本行鼓励员工获取与工作相关的资格，并为员工提供内部晋升机会。回顾年内，本行推 出新的员工福利，包括硕士学位课程的学费资助及工作相关课程的考试假期。 2016年，本行进一步完善人力资本管理系统「myHR」及学习管理系统「Learning@BEA」，从银行员工的核心能力与持续专业发展两个方面，提升银行专业资历架构的管理。 风险管理 风险管理架构 按照金管局及其他监管者发出的规定，本集团已建立一个有效的风险管治及管理架构。 该架构的构造令董事会及管理层能够以适当授权和制衡履行彼等的风险管理相关职责。 该等职责包括根据本集团的业务策略及目标设定风险偏好、制定风险政策以管理上述策 略的执行，并设立风险审批、控制、监控及补救的程序及限制。 风险委员会为本集团仅次於董事会的最高风险管治机构，成员包括四名独立非执行董事 （其中一名为委员会主席）及两名非执行董事。风险委员会直接监督本集团机构风险偏 好的制定，并设定本集团就其财务能力、策略性指引、目前市况及监管要求而言可承担 的风险水平。 风险委员会亦确保本集团的风险偏好反映於政策及程序上，让管理层行使其业务职能时 采纳。透过本集团各管理委员会（包括危机管理委员会、风险管理委员会、信贷委员会 、资产负债管理委员会及营运风险管理委员会），及在风险管理处的整体协调下，风险 委员会定期检讨本集团的风险管理架构，确保根据现有政策及运用适当资源完成所有与 风险相关的重要任务。 企业风险管理 於2016年4月，本集团企业风险管理架构获董事会批准。此企业风险管理架构旨在全面 有效地识别及管理潜在风险、实践金管局对本集团作为一间具本地系统重要性银行在风 险管理方面的更高期望，以及巩固「三道防线」风险管理模式。 为确保风险管理角色与责任於本集团内分工明确，本集团已采纳「三道防线」风险管理 架构。以下为「三道防线」模式之概要：- 第一道防线为「风险负责人」，由总行各处级主管及各重要附属公司主管，连同 其属下职员组成，主要负责其单位的日常风险管理，包括特定风险管理机制及具 体程序的设立及执行。 第二道防线为「风险监控人」，由总行指定处级／部级主管组成。在其单位的支 援下，险监控人负责制定风险管理管治架构、独立监督风险及辅助各管理委员会 监控风险管理。 第三道防线为稽核处。稽核处负责为本集团风险管理架构（包括风险管治安排） 的有效性提供保证。 集团风险总监协调本集团所有风险管理相关事务，与各风险监控人就风险管理政策的制 定紧密协作，并透过与所有风险监控人及风险负责人的职能工作关系，在集团层面监督 风险。 主要风险 本集团面临可能影响其品牌、营运及财务状况的各类风险。在企业风险管理架构下，主 要风险包括信贷风险、利率风险、市场风险、流动资金风险、营运风险、信誉风险、策 略性风险、法律风险、合规风险、科技风险、持续业务运作风险及新产品及业务风险。 本集团已制定政策，以识别、衡量、监察、控制及汇报各类风险，并於适当的情况下调 配足够资本以抵御该等风险。相关政策均定期检讨及改善，以符合市场转变及法定要求 ，及达致风险管理程序的最佳做法。 本集团已采取措施，以管理及缓减上述风险。此外，本集团在编纂风险偏好报告书时已 考虑该等风险因素。 风险 说明 管理措施 信贷 因借款人或交易对手未能履行制定全面的政策、指引及手册，载列信 其责任而导致损失的风险 贷控制限额、信贷权限授权、授信标准、 信贷监控程序、内部评级架构、信贷追 收程序及拨备政策 利率 不利的利率变动带来的风险 - 制定全面的政策、指引及手册，载 列控制限额 - 厘定利率风险水平时，对重订息率 风险、息率基准风险、期权风险及 收益率曲线风险进行评估 市场 由其他市场因素，例如外汇、- 制定全面的政策、指引及手册，载 股票价格及商品价格的不利变 列控制限额 动而导致本集团溢利或亏损的 风险 - 衡量及监控价格不利变动及市场波 动可能造成的损失 流动资金 本集团因未能获得充足资金投- 制定全面的政策、指引及手册，载 入而可能无法履行到期责任的 列控制限额及内部流动资金标准 风险（融资流动风险）；或因 市场深度不足或市场失序，本- 进行现金流量分析以监控资金需求 集团在市场价格大幅降低的情 况下无法轻易迅速清算资产的- 应急融资计划，清晰制定在危机情 风险（市场流动性风险） 况下所需的流动资金的程序及纾缓 措施 风险 说明 管理措施 营运 由於内部流程、人员和系统不制定全面的政策、指引及手册，目的在 足或缺陷，或因外部事件而导於有系统及有效地识别、评估、监控及 致损失的风险 汇报本集团营运风险，例如载列营运风 险事件汇报、风险控制自我评估、主要 风险指标及保险政策等 信誉 因对本集团一项或多项有关营- 制定各项政策、指引、手册及守则 商规则、行为或财务状况事件 ，确保遵守适用法例、规则及规例 的负面报导而损及本集团信誉 ，同时确保本集团维持高水准的企 的风险。此等负面报导，不管 业管治，藉此保障及提升本集团的 真确与否，有可能影响公众对 信誉 本集团的信心，可能导致高昂 的诉讼费用，或令本集团客户 、业务及／或收入减少 - 制定并遵从信誉风险管理手册，该 手册载录对信誉风险实施系统化管 理的方法，包括识别、评估、监控 、缓减及控制信誉风险的机制，藉 此保护及提升本集团的信誉 - 建立事件应对及管理指引，快速应 对并管理未能预期的事件 - 建立媒体指引，以确保有效及一致 地将本集团的关键信息传达予媒体 策略 因本集团营运环境变动、不良- 制定全面的政策、指引及手册，载 策略决策、决策实施不当或对 列控制限额及措施 工业、经济或技术变动反应迟 缓而对本集团盈利、资本、信- 透过预计资本充足比率及内部资本 誉或地位造成当前或潜在影响 充足评估程序进行资本管理，评估 的风险 支援本集团在风险可承受水平上所 需的资本资源水平及结构 风险 说明 管理措施 法律 出现合约未能执行、诉讼或不- 制定全面的政策、指引及手册 利审判的情形，可能对本集团 的日常运作或财务状况造成扰- 提供由合资格内部人员及／或外聘 乱或负面影响而导致损失的风 律师／专业人士讲解的适当培训课 险 程，并定期提醒员工 - 谘询合资格内部人士，并於必要及 适当的情况下徵询具备相应专业知 识的外聘律师包括大律师及资深大 律师的意见 合规 因法律及监管制裁、罚金或罚- 制定各项政策、指引及手册，确保 款、财务损失，或因未能遵守 遵守所有适用法例、规则、行为守 适用於本集团银行业务的法例 则、行业标准及有关监管机构发出 、规例、规则、相关自律组织 的规管本集团营运的指引 标准及行为守则，而导致本集 团损失的风险 - 制定并遵从集团合规风险管理手 册，该手册载录对合规风险实施系 统化管理的方法，包括识 别、评估、 监控、缓减及控制合规风险的机 制，藉此令本集团有效地管理合规 风险 - 采用风险为本的方式对本行主要职 能进行独立合规监察审查 科技 因技术程序、人员及／或计算- 建立科技风险管理机制，并以全面 系统不足或出现故障；或因未 的控制政策、标准、指引及程序确 经授权使用或破坏技术资源（ 保其实施 尤其在涉及网络安全及电子银 行时）导致本集团损失的风险- 采纳与网络系统及应用程式安全、 客户身份验证、新产品及服务风险 评估、以及资料保密及完整性相关 的控制措施 风险 说明 管理措施 持续业务运事件或危机发生时业务中断 -制定全面的政策、指引及手册 作 导致损失的风险。业务中断可 能由员工、资讯科技及电讯系-本集团所有个别职能单位进行业务 统、行址、主要服务提供者、 影响分析及制定业务持续规划 关键记录等相关损失而引致 -每年演习测试业务持续规划是否备 妥及有效 新产品及业本集团在新产品推出、现有 -建立稳健风险管治架构，并以全面 务 产品结构性变动及新业务运 的控制指引及程序确保其实施 作（即透过设立新附属公司及 ／或合并及收购）时，未充分- 透过框架内的程序，确保在推出新 预先评估其重大潜在风险， 产品或业务时对潜在重大风险作出 而导致本集团损失的风险。 适当评估、记录及审批；其亦有助 此等重大潜在风险包括信贷 高级管理层监督新产品及业务。 风险、市场风险、营运风险 、流动资金风险、利率风险 、法律风险、科技风险、合 规风险、策略性风险、信誉 风险及持续业务运作风险。 主要不明朗因素 本集团於2017年将面对的主要不明朗因素及其纾缓措施载列如下： 不明朗因素 说明 纾缓措施 本集团主要 本集团的主要业务市场为香港-业务策略中加入经济状况考量 业务市场的 与中国内地。 经济状况 主要业务市场的经济状况下-密切监察经济趋势 滑或会对以下造成负面影响 ： 持续检讨风险管理政策及监控的适 - -借款人的财务状况及还 当性 款能力； -个人消费及客户对银行 产品的需求；及 - 抵押品的价值。 美国联邦储备局上调利率的 决定可能对客户供款能力及 物业价格造成冲击。其中， 美国上调息率的时间、频率 及幅度可能会令全球经济复 苏步伐、资产价格及外汇市 场更添不明朗因素。 不明朗因素 说明 纾缓措施 法律和监管 监於营商环境越趋复杂，法-本集团密切留意有关法律和监管的 上的变动 律及监管规定变得更严格， 发展情况 因而可能对本集团的业务策 略、业务经营、资金筹集及-本集团检视新订法例及规例的谘询 资本管理造成影响。 文件以评估该等法例及规例对本集 团的影响。在适当的情况下，本集 团将直接或透过行业团体向监管机 构提供意见 外部诈骗 外部诈骗手段变得更加复杂-制定监控措施以侦察并预防诈骗 ，在数码化环境下可能更加 难以预防。 -持续检讨及改善监控措施，并会将 外部诈骗事件原委及科技环境的改 变纳入考虑之内 汇率变动 美元持续走强是本集团於 -本集团密切监察汇率变动，并已制 2017年面临的一项主要挑战 定政策以管理货币风险 。尤其随着市场预期美国息 率上调次数增加、新任美国-定期进行压力测试，以评估汇率变 总统的政策定位，以及英国 动对损益及对资本充裕程度的影响 公 投「脱欧」而 引发对经济不 明朗的担忧，外币市场将更 加波动。 -本集团紧贴市场变动。本集团将深 入监察其中国业务，定期检讨具中 另外，中国经济增长放缓， 国及人民币风险承担的客户组合 以及人民币突然大幅贬值， 均造成紧张不安的市场情绪 ，更预期人民币将步入高波 动时代。 不能预期的汇率波动或影响： -本集团外币持仓及资本的 价值；及 -本集团客户的财富状况及 还款能力；汇率变动亦将 影响衍生工具交易中的交 易对手信贷承担。 已发行存款证、债务证券及借贷资本 2016年，本行发行了面值为2.75亿美元的浮息存款证及债务证券；面值为港币39.90亿 元、9.28亿美元、人民币10.50亿元、2.78亿英镑及5,000万新加坡元的定息存款证及 债务证券；以及面值为港币29.23亿元、16.52亿美元、人民币34.00亿元、3,600万英 镑及4.36亿欧元的零息存款证及债务证券。本集团於到期时赎回的各类存款证及债务证 券达等值港币561.85亿元。 於2016年12月底，已发行在外的存款证及债务证券面值相等於港币360.67亿元，账面 值则相等於港币360.11亿元。 已发行存款证及债务证券的年期 於2016年12月31日 （以百万元位列示） 到期年份 总面值 2017 2018 2019 浮息 港元 300 300 美元 325 325 定息（附注） 港元 5,554 4,571 683 300 美元 1,498 1,463 35 人民币 450 450 英镑 128 128 新加坡元 100 100 零息 港元 1,942 1,942 美元 1,062 1,062 人民币 3,255 3,255 所有已发行存款证及债务证券（港 元等值） 36,067 34,812 955 300 附注： 已就管理已发行长期存款证及债务证券附带的利率风险安排认为必要的相关利率掉期。 2016年，本行发行了面值为5亿美元的定息借贷资本。 於2016年12月底，已发行的借贷资本面值相等於港币205.68亿元，账 面值则相等於港币 206.08亿元。 借贷资本的年期 於2016年12月31日 （以百万元位列示） 到期年份 总面值 2020 2022 2024 2026 美元（附注1,2及3） 2,100 600 500 500 500 新加坡元（附注4） 800 800 所有已发行借贷资本（港元等 值） 20,568 4,653 8,161 3,877 3,877 附注： 1.将於2022年到期的5亿美元借贷资本於2017年5月4日可赎回。 2.将於2024年到期的5亿美元借贷资本於2019年11月20日可赎回。 3.将於2026年到期的5亿美元借贷资本於2021年11月3日可赎回。 4.於2017年9月13日可赎回。 合规 合规乃本集团企业管治的重要组成元素。本行确切理解因违反监管要求而引致的潜在合 规风险，其中包括法律及监管制裁、监管机构作出的监管行动或经济惩罚，财务损失、 及／或对本集团之信誉损害（即合规风险）。 为应付不断发展的合规要求，合规处负责监察合规架构及监察本集团面对的合规风险、 传达新监管规定要求至有关单位、为落实各合规要求提供建议、以风险为本的方针进行 合规监察审查，及定期向本集团管理委员会汇报合规事宜。就任何重要合规事宜，包括 有关打击洗钱及反恐怖主义融资之事宜，亦会由营运风险管理委员会向风险委员会及董 事会作出汇报。透过本行於各业务，职能及营运单位内设置的风险及合规功能作为确保 合规的第一道防线，本集团得以维持一个全面及有效的合规风险管理架构。 监於银行需要遵守的新订立及加强规管要求日趋增加，其中包括与反洗钱及反恐怖主义 融资相关的规定；美国《海外账户税收合规法案》；香港关於实施就税务事宜自动交换 金融账户资料的新国际标准的新规定；以及跨境业务、个人资料保护、销售保险及投资 产品之相关规定；本行预期在未来就合规的有关要求将无可避免地维持於高水平。 承董事会命 主席兼行政总裁 李国宝 谨启 香港，2017年2月17日 於本公告日期，本行董事会成员为李国宝爵士#（主席兼行政总裁）、李国章教授*（副主席）、黄子欣博士**（副主席）、李国星先生*、罗友礼先生**、李泽楷先生**、李国仕先生*、杜惠恺先生**、郭孔演先生**、范礼贤博士*、李家杰博士*、 李民桥先生#（副行政总裁）、李民斌先生#（副行政总裁）、黄永光博士**、奥正之先生*、范徐丽泰博士**及李国荣先生**。 # 执行董事 *非执行董事 **独立非执行董事 GLOSSARY 词汇 2017AGM anAGMoftheBanktobeheldintheGrandBallroom,FourSeasons 「2017股东周年常会」 Hotel,8FinanceStreet,HongKongonFriday,5thMay,2017at11:30 a.m.oranyadjournmentthereof 本行将於2017年5月5日星期五上午11时30分在香港中环金融街8号四 季酒店大礼堂举行的股东周年常会，或其任何续会 AGM anAnnualGeneralMeetingoftheBank 「股东周年常会」 本行的股东周年常会 AUM Assetsundermanagement 「管理资产」 管理资产 BankGrouporBEAGroupor TheBankanditssubsidiaries Group 东亚银行及其附属公司 「集团」或「本集团」 BankorBEA The Bank of East Asia, Limited, a limited liability company 「本行」或「东亚银行」 incorporatedinHongKong 东亚银行有限公司，於香港注册成立的有限公司 BankingOrdinance HongKongBankingOrdinance(Chapter155oftheLawsofHong 《银行业条例》 Kong) 香港《银行业条例》（香港法例第155章） BEAChina TheBankofEastAsia(China)Limited,awholly-ownedsubsidiaryof 「东亚中国」 theBank 东亚银行(中国)有限公司，本行的全资附属公司 BEAMacau theBank’sbranchoperationsinMacau 「澳门分行」 本行的澳门分行 BEATaiwan theBank’sbranchoperationsinTaiwan 「台湾分行」 本行的台湾分行 BEAUnionInvestment BEAUnionInvestmentManagementLimited,anon-wholly-owned 「东亚联丰投资」 subsidiaryoftheBank 东亚联丰投资管理有限公司，本行的非全资附属公司 Board BoardofDirectorsoftheBank 「董事会」 本行的董事会 CapitalRules Banking (Capital) Rules issued by the HKMA 「《资本规则》」 金管局颁布的《银行业(资本规则)》 CGCode CorporateGovernanceCode and CorporateGovernance Report, 「《企业管冶守则》」 Appendix14oftheListingRules 《上市规则》附录14内所载的《企业管冶守则》及《企业管冶报告》 CG-1 Supervisory Policy Manual CG-1 on Corporate Governance of 「CG-1」 LocallyIncorporatedAuthorizedInstitutions,issuedbytheHKMA 金管局颁布之监管政策手册CG-1内有关《本地注册认可机构的企业管 冶》 CG-5 Supervisory Policy Manual CG-5 on Guideline on a Sound 「CG-5」 RemunerationSystem,issuedbytheHKMA 金管局颁布之监管政策手册CG-5内有关《稳健的薪酬制度指引》 CHF Swissfranc 「瑞士法郎」 瑞士法定货币 China, Mainland, Mainland People’sRepublicofChina China,orPRC 中华人民共和国 「中国」或「内地」 CNYorRMB ChineseyuanorRenminbi,thelawfulcurrencyofthePRC 「人民币」 中国法定货币 CompaniesOrdinance theCompaniesOrdinance(Chapter622oftheLawsofHongKong) 「《公司条例》」 《公司条例》（香港法例第622章） Director(s) includesany personwho occupies the positionof a director,by 「董事」 whatevernamecalled,oftheBankorotherwiseasthecontextmay require 包括任何任职本行董事职位的人士（不论其职衔如何），或文义另有 所指的人士 DIS DefaultInvestmentStrategy 「预设投资策略」 预设投资策略 ERM Enterpriseriskmanagement 「企业风险管理」 企业风险管理 EUR Euro 「欧罗」 欧罗区法定货币 FX ForeignExchange 「外汇」 外汇 GBP Poundsterling,thelawfulcurrencyoftheUK 「英镑」 英国法定货币 GDP Grossdomesticproduct 「本地生产总值」 本地生产总值 HK$orHKD HongKongdollar,thelawfulcurrencyofHongKong 「港币」 香港法定货币 HKMA HongKongMonetaryAuthority 「金管局」 香港金融管理局 HongKongorHK HongKongSpecialAdministrativeRegionofPRC 「香港」 中华人民共和国香港特别行政区 JPY Japaneseyen 「日圆」 日本法定货币 ListingRules theRulesGoverningtheListingofSecuritiesontheStockExchange 「《上市规则》」 (asamended,modifiedorotherwisesupplementedfromtimetotime) 联交所《证券上市规则》，经不时修订、修改或以其他方式补充 Management theChiefExecutive,DeputyChiefExecutivesandDivisionHeadsof 「管理层」 theBank 本行的行政总裁、副行政总裁及处级主管 MPF MandatoryProvidentFund 「强积金」 强制性公积金 MYR MalaysianRinggit,thelawfulcurrencyofMalaysia 「马币」 马来西亚法定货币 SeniorManagement theDeputyChiefExecutivesoftheBank 「高层管理人员」 本行的副行政总裁 SGD Singaporedollar,thelawfulcurrencyofSingapore 「新加坡元」 新加坡法定货币 SME Smallandmedium-sizedenterprises 「中小企」 中小型企业 StockExchange TheStockExchangeofHongKongLimited 「联交所」 香港联合交易所有限公司 TricororTricorHoldings TricorHoldingsLimited,anon-wholly-ownedsubsidiaryoftheBank 「卓佳」或「卓佳集团」 卓佳集团有限公司，本行的非全资附属公司 UK UnitedKingdom 「英国」 英国 US UnitedStatesofAmerica 「美国」 美利坚合众国 US$orUSD UnitedStatesdollar,thelawfulcurrencyoftheUS 「美元」 美国法定货币