香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公布之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不会就本公布全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 KINGDEEINTERNATIONALSOFTWAREGROUPCOMPANY LIMITED 金蝶国际软件集团有限公司 （於开曼群岛注册成立的有限公司） （股票号码：268） 截至二零一六年十二月三十一日止年度之 全年业绩公布 金蝶国际软件集团有限公司(「金蝶国际」或「本公司」)董事会(「董事会」)谨此公布本公司及其附属公司(「本集团」)截至二零一六年十二月三十一日止年度之经审核综合业绩，连同截至二零一五年十二月三十一日止年度之经审核综合业绩比较如下： 截至二零一六年十二月三十一日止年度的财务摘要： － 营业额较二零一五年增长约22.8%至约人民币1,862,207,000元。 － 本公司权益持有人应占当期盈利约人民币288,230,000元，较二零一五年增 长约172.5%。(二零一五年：人民币105,766,000元) － 本公司权益持有人应占之每股基本盈利约人民币0.0998元，较二零一五年增 长约161.3%。(二零一五年：人民币0.0382元) － 董事会不建议派发截至二零一六年十二月三十一日止年度有关的股息。(二零 一五年：无) 合并财务状况表 於十二月三十一日 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 资产 非流动资产 土地使用权 125,405 128,766 不动产、工厂及设备 796,287 731,783 无形资产 775,223 601,218 投资性房地产 882,620 848,741 联营投资 25,793 24,222 递延所得税资产 3,947 19,268 可供出售金融资产 150,196 - 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 10,256 6,000 委托贷款 4 49,600 69,500 给予关联方贷款 4 158,591 - 应收账款及其他应收款 4 42,677 - 3,020,595 2,429,498 流动资产 存货 6,252 4,047 应收账款及其他应收款 4 315,241 277,875 委托贷款 4 19,800 300 应收客户实施合同款 395,705 391,193 可供出售金融资产 119,659 225,177 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 12,917 1,267 已质押银行存款 3,274 102,832 短期银行存款 619,102 543,658 现金及现金等价物 1,464,769 1,527,610 2,956,719 3,073,959 总资产 5,977,314 5,503,457 合并财务状况表 (续) 於十二月三十一日 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 权益 本公司权益持有人应占资本及储备 股本 72,552 71,972 股本溢价 1,765,324 1,682,784 其他储备 400,154 512,763 留存收益 1,237,780 949,550 3,475,810 3,217,069 非控制性权益 60,356 29,649 总权益 3,536,166 3,246,718 负债 非流动负债 借款 5 1,415,596 1,213,018 递延所得税负债 102,818 125,006 1,518,414 1,338,024 流动负债 应付帐款及其他应付款 6 453,873 357,390 应付客户实施合同款 220,167 183,991 借款 5 80,675 243,500 当期所得税负债 42,652 37,262 递延收入 125,367 96,572 922,734 918,715 总负债 2,441,148 2,256,739 总权益及负债 5,977,314 5,503,457 合并损益表 截至十二月三十一日止年度 附注 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 持续经营 收入 7 1,862,207 1,516,773 销售成本 8 (347,961) (290,156) 毛利 1,514,246 1,226,617 销售及推广费用 8 (1,002,395) (766,259) 行政费用 8 (277,648) (201,983) 研究及开发成本 8 (283,603) (196,368) 投资性房地产公允价值变动收益 33,879 17,582 其他利得-净额 9 264,421 261,845 经营盈利 248,900 341,434 财务收益 35,605 34,706 财务费用 (57,617) (94,228) 财务费用-净额 10 (22,012) (59,522) 享有联营投资的亏损份额 (17,613) (2,215) 扣除所得税前利润 209,275 279,697 所得税冲回/(费用) 11 5,945 (62,259) 持续经营年度利润 215,220 217,438 终止经营 终止经营年度利润/(亏损) 73,734 (111,921) 年度盈利 288,954 105,517 利润归属於: 本公司权益持有人 288,230 105,766 非控制性权益 724 (249) 288,954 105,517 利润归属于本公司权益持有人来自： 持续经营 211,764 215,033 终止经营 76,466 (109,267) 288,230 105,766 本公司权益持有人应占盈利的每股盈利 (以每股人民币分计) - 基本 14 9.98 3.82 - 稀释 14 9.74 3.60 合并综合收益表 截至十二月三十一日止年度 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 年度盈利 288,954 105,517 其他综合收益： 其後可能会重分类至损益的项目 可供出售金融资产的价值变动 5,741 (3,886) 外币折算差额 (8,725) 1,214 本年度其他综合亏损，扣除税项 (2,984) (2,672) 本年度总综合收益 285,970 102,845 总综合收益归属於： 本公司权益持有人 285,246 103,094 非控制性权益 724 (249) 285,970 102,845 归属於本公司权益持有人的总综合收益来自於： 持续经营 208,780 212,361 终止经营 76,466 (109,267) 285,246 103,094 合并权益变动表 本公司权益持有人应占 非控制性 股本 股本溢价 其他储备 留存收益 合计 权益 总权益 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零一六年一月一日结余 71,972 1,682,784 512,763 949,550 3,217,069 29,649 3,246,718 综合收益 年度盈利 - - - 288,230 288,230 724 288,954 其他综合盈利/(亏损) 可供出售金融资产 - - 5,741 - 5,741 - 5,741 外币折算差额 - - (8,725) - (8,725) - (8,725) 综合总(亏损)/盈利 - - (2,984) 288,230 285,246 724 285,970 与权益持有人的交易 职工股份股权计画: -职工服务价值 - 34,678 - - 34,678 - 34,678 -发行股份所得款 580 23,213 - - 23,793 - 23,793 股份奖励计画： -职工服务价值 - 24,649 - - 24,649 - 24,649 -股份奖励计画所购股份 - - (93,924) - (93,924) - (93,924) 回购股份 - - (16,991) - (16,991) - (16,991) 与非控制性权益的交易 - - 1,290 - 1,290 (1,494) (204) 业务合并产生的非控制性 权益 - - - - - 35,772 35,772 处置子公司 - - - - - (4,295) (4,295) 与权益持有人以其持有人 的身份进行的交易的总 额 580 82,540 (109,625) - (26,505) 29,983 3,478 二零一六年十二月三十一 日结余 72,552 1,765,324 400,154 1,237,780 3,475,810 60,356 3,536,166 合并权益变动表 (续) 本公司权益持有人应占 非控制性 股本 股本溢价 其他储备 留存收益 合计 权益 总权益 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零一五年一月一日结余 65,155 537,920 512,113 873,784 1,988,972 9,246 1,998,218 综合收益 年度盈利 - - - 105,766 105,766 (249) 105,517 其他综合(亏损)/盈利 可供出售金融资产 - - (3,886) - (3,886) - (3,886) 外币折算差额 - - 1,214 - 1,214 - 1,214 综合总(亏损)/盈利 - - (2,672) 105,766 103,094 (249) 102,845 与权益持有人的交易 发行新股 5,714 1,045,369 - - 1,051,083 - 1,051,083 职工股份股权计画: -职工服务价值 - 42,528 - - 42,528 - 42,528 -发行股份所得款 1,103 56,225 - - 57,328 - 57,328 股份奖励计画： -职工服务价值 - 742 - - 742 - 742 -股份奖励计画所购股份 - - (24,832) - (24,832) - (24,832) 与非控制性权益的交易 - - 28,154 - 28,154 8,652 36,806 宣告股息 - - - (30,000) (30,000) - (30,000) 与非控制性权益的设立新公 司 - - - - - 12,000 12,000 与权益持有人以其持有人的 身份进行的交易的总额 6,817 1,144,864 3,322 (30,000) 1,125,003 20,652 1,145,655 二零一五年十二月三十一日 结余 71,972 1,682,784 512,763 949,550 3,217,069 29,649 3,246,718 合并现金流量表 截至十二月三十一日止年度 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 经营活动的现金流量 经营产生的现金 697,291 662,019 已付利息 (69,072) (94,448) 已付所得税 (16,126) (11,131) 经营活动产生净现金 612,093 556,440 投资活动的现金流量 购买不动产、工厂及设备 (153,848) (43,968) 出售不动产、工厂及设备所得款 8,926 1,876 购买无形资产 (322,338) (258,448) 或有转让对价 - (4,288) 收购子公司而支出的现金净额 (175,884) - 质押银行存款以及短期银行存款取出/(存入)-净额 24,114 (380,169) 已收利息 24,471 28,517 委托贷款本金收回 400 25,800 委托贷款支出 - (50,000) 购买其他投资�C净额 (38,937) (218,880) 处置子公司而收取的现金净额 77,058 - 联营公司投资 (5,000) (24,900) 投资活动所用净现金 (561,038) (924,460) 融资活动的现金流量 发行新股所得款 - 1,051,083 股份行权所得款 23,793 57,328 借款所得款 272,750 450,000 偿还借款 (310,075) (896,600) 购买股份奖励计画持有之股份支付款项 (93,924) (24,832) 回购股份支付的款项 (16,991) - 分派股息 - (30,000) 收购子公司非控制性权益 (204) - 出售不导致失去控制权子公司权益 - 36,806 融资活动(所用)/产生净现金 (124,651) 643,785 现金及现金等价物净（减少）/增加 (73,596) 275,765 现金及现金等价物外币折算差额 10,755 (9,789) 年初现金及现金等价物 1,527,610 1,261,634 年终现金及现金等价物 1,464,769 1,527,610 1 一般资料 金蝶国际软件集团有限公司(「本公司」)於一九九九年在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。其营 业地点为中华人民共和国(「中国」)广东省深圳市南山区高新技术产业园区科技南十二路2号，金蝶 软件园。 本公司为一家投资控股公司，本公司及其附属公司(统称「本集团」)的主要业务为在中国境内开发、 制造及出售企业管理软件产品及提供软件相关技术服务。 本公司的股份於二零零一年二月十五日在香港联合交易所有限公司上市。 除另有说明外，本财务报表均采用人民币列示。 2 编制基准 本集团的合并财务报表是根据所有适用的国际财务报告准则(「国际财务准则」) 编制。合并财务报 表按照历史成本法编制，并就可供出售金融资产，金融资产公允价值变动损益与投资性房地产 (按公 允价值列账)而作出修订。 编制符合国际财务准则的财务报表需要使用若干关键会计估计。这亦需要管理层在应用本集团的会计政策过程中行使其判断。涉及高度的判断或高度复杂性的范畴，或涉及对合并财务报表作出重大假设和估算的范畴。 (a)本集团已采纳的新订和已修改的准则： 於截至二零一六年十二月三十一日止年度，本集团已采纳下列新准则及已修订的现有准则，而该准则乃自二零一六年一月一日起的财政年度首次采纳： 国际会计准则第1号 披露计划 国际会计准则第16号和 国际会计准则第38号(修订) 说明可接受的折旧和摊销方法 国际会计准则第16号和 国际会计准则第41号(修订) 农业：承载植物 国际会计准则第27号 独立财务报表中的权益法 国际财务报告准则第10,12号和 国际会计准则第28号(修订) 投资实体：应用合并异常 国际财务报告准则第11号(修订) 联合经营利益收购会计 国际财务报告准则第14号 监管递延帐目 国际财务报告准则(修订) 年度改进 2012-2014年周期 对现有标准采纳这些修订对本集团的经营业绩和财务状况没有重大影响。 2． 编制基准 (续) (b) 尚未采纳的新准则，准则的修改和解释 多项新准则和准则的修改及解释在往後报告期内生效，但未有在本合并财务报表中应用。此等准则、修改和解释预期不会对本集团的合并财务报表造成重大影响，惟以下列载者除外： 国际财务报告准则第9号「金融工具」针对金融资产和金融负债的分类、计量和确认。国际财务报告 准则第9号的完整版本在二零一四年七月颁布。它替换了国际会计准则第39号关於金融工具的分类 和计量。国际财务报告准则第9号延续且简化了混合计量模型，将债务工具投资分为三类：摊余成本、 按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，及按公允价值计量且其变动计入损益 。分类由报告主 体商业模式及其金融资产合同现金流的特徵决定。权益工具的投资始终按公允价值计量且其变动计入损益，可以做出不可撤销的选择，要求在其他综合收益中列报公允价值的变动。当前存在新的预期信用损失模型，替代国际会计准则第39号中使用的已发生损失减值模型。除自身信贷风险变动计入其他综合收益和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外，其他金融负债的分类和计量没有发生变动。国际财务报告准则第9号通过替换明线对冲有效性测试放宽了对冲有效性的要求。它要求对冲项目和对冲工具存在经济关系，且对冲比率与以风险管理为目的的管理中使用的一致。准则仍然要求准备同期档，但与国际会计准则第39号要求不同。该准则适用於自二零一八年一月一日或之後开始的年度期间。允许提前采用该准则。 国际财务报告准则第15号「与客户之间的合同产生的收入」涉及收入确认，并为财务报表使用者报 告相关资讯，其中包括与客户的合同产生的收入和现金流的性质，金额，时间和不确定性。当客户获得对产品或服务的控制，且具有直接使用并从其中获取收益的能力时，对收入进行确认。该项准则取代了国际财务准则第18号「收入」与第11号「建筑合同」及其相关解释。该准则适用於自二零一八年一月一日或之後开始的年度期间，允许提前采用该准则。本集团正在评估国际财务报告准则第 18号的影响。 管理层现评估应用新准则对集团财务报表的影响，并已确定下述处理很可能受到影响： - 服务收入�C采用国际财务报告准则第15号或会导致确认独立履约责任，这有可能影响收入的 确认时间； 在此阶段,集团将复核合同并对其影响在以後12个月内作出更具体的评估。 二零一六年一月十三日，国际会计准则委员会 (IASB)出版了一项新的租赁会计准则，即国际财务报 告准则第16号「租赁」。本集团为各类办公室，仓库及公寓的承租人，目前属於经营租赁。国际财 务报告准则第16号提供租赁的会计处理的新规定，在未来将不再允许承租人确认财务状况表外的某 些特定租赁。相反，所有非流动租赁必须以资产 (使用权)和金融负债 (付款义务)的形式确认。因此， 每个租赁将被映射到本集团的合并财务状况表。少於十二个月的短期租赁和低值资产租赁免除报告义务。因此，新标准将导致合并财务状况表中的财产，厂房和设备增加，以及金融负债增加。在损益表中，租赁将在未来确认为采购方的资本性支出，不再记为经营费用。因此，在其他相同情况下的经营费用将减少，而折旧和摊销以及利息费用将增加。这将导致未计利息、税项、折旧及摊销的利润(EBITDA)的改善。新标准预计在二零一九年财政年度之前适用，包括以前年份的调整。 其他尚未生效的国际财务报告准则或国际财务报告解释委员会的解释预期不会对本集团产生重大影响。 3. 分部信息 首席经营决策者被认定为公司的执行董事。执行董事审核集团内部报告以评估经营分部的业绩并分配资源。管理层根据该类报告厘定经营分部。 二零一六年二月集团收购上海管易云计算有限公司（以下简称「管易」）後，云业务得到发展，管理层认为该部分需要单独披露，同时可比数已进行重述。 执行董事从产品角度研究业务状况。在应用国际财务准则第8号「经营分部」，本集团决定经营分 部如下： ERP业务 - 企业管理软件的销售与实施，其他相关服务的提供，与企业管理软件 安排相关的硬件销售，以及中间件软件业务的销售 云服务业务 - 云服务相关线上服务的提供，电子商务和其他线上管理服务的提供 其他 - 投资性房地产的经营 终止经营 - 移动互联网医疗业务相关产品，移动互联网业务，快递资讯业务 首席经营决策者基於各分部的经营利润评估各分部的业绩表现。本集团的主要业务均在中国。 3. 分部信息 (续) 截止二零一六年十二月三十一日止年度分部资料如下： 持续经营 终止经营 移动互联网医 疗，移动互联 网企业，快递 ERP业务 云服务业务 其他 信息业务 集团合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 收入 (来自外部客户) 1,521,383 340,824 - 36,570 1,898,777 经营盈利 232,674 (88,250) 104,476 83,968 332,868 财务费用 (57,617) - - (4,045) (61,662) 财务收益 35,605 - - 57 35,662 财务费用�C净额 (22,012) - - (3,988) (26,000) 享有联营投资的亏损份 额 (17,613) - - - (17,613) 扣除所得税前利润/（亏 损） 193,049 (88,250) 104,476 79,980 289,255 所得税冲回/（费用） 14,530 7,086 (15,671) (6,246) (301) 分部结果 207,579 (81,164) 88,805 73,734 288,954 分部资产 4,796,088 298,606 882,620 - 5,977,314 分部负债 2,217,782 165,633 57,733 - 2,441,148 新增非流动资产 (不包 括金融工具及递延税 项资产) 430,071 7,127 33,879 1,282 472,359 折旧及摊销 334,775 1,375 - 27,756 363,906 呆坏账计提 26,653 - - 3,038 29,691 以股份为基础的支付 59,327 - - - 59,327 3. 分部信息 (续) 截至二零一五年十二月三十一日止年度分部资料如下：(重述) 持续经营 终止经营 移动互联网医 疗，移动互联 网企业，快递 ERP业务 云服务业务 其他 信息业务 集团合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 收入(来自外部客户) 1,348,739 168,034 - 69,451 1,586,224 经营盈利 307,785 (52,059) 85,708 (112,607) 228,827 财务费用 (94,228) - - (5,008) (99,236) 财务收益 34,706 - - 183 34,889 财务费用�C净额 (59,522) - - (4,825) (64,347) 享有联营投资的亏损份额 (2,215) - - - (2,215) 扣除所得税前利润/（亏损） 246,048 (52,059) 85,708 (117,432) 162,265 所得税冲回/(费用) (55,510) 6,107 (12,856) 5,511 (56,748) 分部结果 190,538 (45,952) 72,852 (111,921) 105,517 分部资产 4,475,015 28,469 848,741 151,232 5,503,457 分部负债 1,863,422 72,082 82,618 238,617 2,256,739 新增非流动资产(不包括金 融工具及递延税项资产) 296,712 1,511 17,582 4,193 319,998 折旧及摊销 239,041 181 - 35,315 274,537 呆坏账计提 62,088 - - 715 62,803 以股份为基础的支付 43,270 - - - 43,270 本公司归属於开曼群岛但集团主要在中国经营。截至二零一六年十二月三十一日止年度，持续经营来自中国境内的外部客户的总收入为人民币1,840,993,000元 (二零一五年�s人民币1,495,297,000元)，来自海外的外部客户的收入为人民币21,214,000元 (二零一五年�s人民币21,476,000元)。 截至二零一六年和二零一五年十二月三十一日止年度集团未有单一客户对集团的收入贡献超过 10%。 4. 应收账款与其他应收款，委托贷款及给予关联方贷款 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 应收账款(a) 237,226 244,964 减:应收款减值准备 (111,156) (112,703) 应收账款-净额 126,070 132,261 应收票据 20,921 9,149 向雇员提供备用金 16,772 21,567 预付款 95,110 55,671 可退还之增值税 49,348 41,299 应收利息 22,099 10,965 应收关联方款项 4,946 1,408 给予关联方贷款 158,591 - 其他应收款 22,652 5,555 516,509 277,875 减去：非流动部分 给予关联方贷款 (158,591) - 预付款 (42,677) - 流动部分 315,241 277,875 委托贷款 -流动部分 19,800 300 -非流动部份 49,600 69,500 69,400 69,800 应收账款及其他应收款之帐面价值均接近其各自的公允价值。本集团应收账款及其他应收款主要以人民币计值。 对於没有逾期或者减值的应收账款，参考有关交易对手的违约率，声誉，流动性和其他财务资讯的历史资料来评估其信用品质。 (a)本集团在销售合同中对应收账款无确定信用期，但客户通常在一至三个月内支付款项。本集团对三 个月以上的应收账款已考虑计提减值准备。二零一五年及二零一六年十二月三十一日应收账款的账龄分析如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 0�C90天 69,754 85,641 91�C180天 8,962 17,388 181�C360天 20,874 11,294 超过360天 137,636 130,641 237,226 244,964 5. 借款 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 非流动 长期银行借款，无抵押 171,775 105,000 长期银行借款，质押(a) 58,725 - 可转换债券 (b) 1,185,096 1,108,018 1,415,596 1,213,018 流动 长期银行借款中短期部份，无抵押 74,150 243,500 长期银行借款中短期部份，质押(a) 6,525 - 80,675 243,500 1,496,271 1,456,518 二零一六年十二月三十一日，本集团借款的偿还期如下： 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 1年内 80,675 243,500 1至2年 154,675 65,000 2至5年 1,260,921 1,148,018 1,496,271 1,456,518 本集团借款的帐面金额以下列货币为单位�s 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 人民币 311,175 348,500 美元 1,185,096 1,108,018 1,496,271 1,456,518 本集团的银行借款的实际平均借款年利率为4.67%(二零一五年：4.52%)，上述全部借款须在到期日 归还。 除附注(b)提及的可转换债券以外，本集团的借款采用浮动利率，借款於资产负债表日利率变动及合约重新定价日期所承担的风险为一年以内(二零一五年：一年以内)。 截至二零一六年十二月三十一日非流动借款的公允价值为人民币1,398,790,000元 (二零一五年：人 民币1,215,729,000元)，其采用第2层公允价值计量，根据现金流量以平均利率4.16%(二零一五年： 4.29%)折现计算。 由於使用当前借款利率贴现的影响不大，流动借款的帐面值与其公允价值相近。 5. 借款 (续) 附注： (a)在二零一六年十二月三十一日，本集团以子公司的股份对人民币65,250,000元(2015年：无)的长 期银行借款进行质押担保。 (b) 本集团於二零一四年四月十四日发行票面值为美元175,000,000元，利率4.0%的可转换债券。此 债券于发行日期起计五年後到期。可转换债券持有人可选择将债券转换为股份，於截止二零一四年五月二十五日或之後直至到期日前十日营业时间结束时为止之期间内任何时间兑换，换股价为每股3.90港币(固定换股价折算美元为0.50美元)。负债及权益转换组成部份的价值于发行债券时厘定。负债组成部分後续采用摊余成本计量直至债券到期或转换为股份。可转换债券剩余部分价值即为权益组成部分价值于权益单独列示为可转换债券储备。 在财务状况表确认的可转换债券计算如下�s 人民币千元 於二零一四年十二月三十一日的负债组成部份 1,042,897 利息费用 46,730 应付利息 (45,455) 外币折算差异影响 63,846 於二零一五年十二月三十一日的负债组成部份 1,108,018 利息费用 47,873 应付利息 (46,496) 外币折算差异影响 75,701 於二零一六年十二月三十一日的负债组成部份 1,185,096 可转换债券的负债组成部份的利息费用采用实际年利率4.22%计算负债组成部分。 6. 应付帐款及其他应付款 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 应付帐款(a)(b) 19,435 22,322 应付关联方款项 374 333 应付薪金及员工福利 110,604 77,034 客户按金 141,711 119,277 应付增值税及营业税 44,120 34,821 预提费用 14,294 37,348 应付工程款项 12,738 7,767 未支付并购款 55,440 - 经销商保证金 38,667 39,136 应付利息 10,116 12,663 其他 6,374 6,689 453,873 357,390 (a)应付帐款及其他应付款之公允价值接近彼等帐面价值。本公司之于本集团应付帐款及其他应付款 项之帐面价值主要以人民币计价。 (b) 於二零一六年十二月三十一日，本集团应付帐款根据发票日期的账龄分析如下: 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 0-180天 12,024 18,718 181-360天 1,041 582 超过360天 6,370 3,022 19,435 22,322 7. 收入 集团的收入包括(以单个或组合的方式)企业资源管理业务 (以下简称：ERP业务)以及云服务业务。 收入已扣除适用的中国增值税，收入包括以下各项: 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) ERP业务 1,521,383 1,348,739 云服务业务 340,824 168,034 1,862,207 1,516,773 8. 按性质分类的费用 列示于销售成本、销售及推广费用、研究及开发成本及行政费用内的费用分析如下: 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 研究及开发成本 已支出金额 301,519 197,502 减:资本化之开发成本 (288,473) (189,969) 加:资本化之开发成本摊销 270,557 188,835 283,603 196,368 职工福利开支 1,144,261 924,328 减:包含于研究及开发成本之金额 (248,804) (224,071) 895,457 700,257 折旧 41,737 35,686 减:包含于研究及开发成本之金额 (7,005) (6,832) 34,732 28,854 外包服务费 163,283 125,657 销售推广成本 95,633 72,231 应收账款减值准备 26,653 62,088 广告成本 72,190 34,402 消耗存货成本 70,193 55,463 租金及公用事业费用 57,512 40,723 差旅费 45,990 31,201 办公费 39,951 25,852 其他税金及附加 32,451 26,149 商标，软件着作权摊销 11,631 9,619 专业服务费用 27,445 11,048 培训费 16,912 9,142 土地使用权摊销 3,361 3,361 核数师酬金 2,550 1,800 自用电脑软件摊销 4,505 1,721 处置不动产、工厂及设备(利润)/亏损 (3,371) 1,646 客户关系摊销 4,359 - 其他 26,567 17,184 总计 1,911,607 1,454,766 9. 其他利得-净额 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 增值税退还(a) 147,447 149,256 政府项目补贴 45,582 43,424 租金收入- 净额 70,597 68,126 投资收益 3,990 2,339 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 (801) 1,267 外汇净亏损 (928) (4,513) 其他 (1,466) 1,946 264,421 261,845 (a)根据现行中国税务制度，电脑软件之开发和销售须按17%税率缴纳增值税。於二零一一年，国务 院关於印发�D进一步鼓励软件产业和积成电路产业发展若干政策的通知‖ (国发[2011]第4 号文 件)。依照该通知，从二零一一年开始，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按照 17%税率徵收增值税後，对其增值税实际税负超过3%的部份实行即征即退政策。 10. 财务成本-净额 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 利息收入 35,605 34,706 银行手续费 (569) (654) 融资活动的净汇利得/(损失) 9,477 (9,789) 应归还的借款利息 (66,525) (83,785) (22,012) (59,522) 11. 所得税费用 本年所得税额是根据在中华人民共和国境内适用的相应税率，并在本年估计的应评税利润基础上进行计算的。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 当期所得税 -当期营业税 31,683 26,133 -以前年度的调整 (10,312) (1,703) 递延所得税 (27,316) 37,829 (5,945) 62,259 11. 所得税费用（续） (a) 由於本集团於该等年度内在开曼群岛或香港并无应课税收入，故於该等地区并无作出该等司法权 区的所得税准备。 (b) 二零一六年税局颁发了财税〔2016〕49号文，企业如果满足相关条件可以在税务局备案成为重 点软件企业。金蝶软件(中国)有限公司(以下简称「金蝶中国」) 认为其满足相关条件并已经在税 务局作了备案。因此，金蝶中国二零一六年采用10%的优惠税率 (二零一五年高新技术企业：15%)。 上述所得税优惠税率取决於集团管理层的重大估计。 (c) 深圳金蝶奇思科技有限公司於二零一五年十月八日被深圳软件协会授予软件企业证书，并享受两 免三减半的优惠税率。 (d) 管易於二零一五年获得新办软件企业认证，并享受二零一五年免税，以及二零一六年和二零一七 年减半徵收的优惠税率。 (e) 以下子公司已获得有效证书，但尚未在税务机关进行备案手续。下述优惠税率的应用属於集团管 理层的重要估计。 (i) 深圳金蝶天燕中间件股份有限公司符合国家高新企业的认证，因此管理层在截至二零一六 年十二月三十一日止年度采用15%(二零一五年：15%)的优惠税率计算企业所得税。 (ii)上海金蝶软件科技有限公司和北京金蝶管理软件有限公司於二零一四年十月被认定为符合 国家高新技术企业资格并於截至二零一六年十二月三十一日止的年度享受15%(二零一五年： 15%)的优惠税率缴纳企业所得税。 (iii)二零一六年至二零一九年上海金蝶蝶金云计算有限公司被认定为符合国家高新技术企业资 格并享受15%(二零一五年：15%)的优惠税率缴纳企业所得税。 (f) 其他中国子公司适用25%的企业所得税税率。 12. 终止经营 二零一六年七月二十八日，本集团终止了与深圳前海百递网络有限公司(以下简称「前海百递」)和 深圳云之家网络有限公司(以下简称「金蝶云之家」) 的合同(结构化主体协议)，并向受集团最终控 制方控制的公司转让了上海金蝶医疗卫生有限公司(以下简称「上海金蝶医疗」)的100%股权，对 价共计人民币107,401,000元。 由於上述交易，其他应收金蝶云之家和上海金蝶医疗共计人民币166,657,000元被确认为给予关联方 贷款。前海百递，金蝶云之家和上海金蝶医疗截至二零一六年七月二十八日的财务资讯作为终止经营披露，二零一五年十二月三十一日的比较数字相应进行重述。 13. 股息 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 宣派年末股利每普通股：无 (二零一五年：宣派二零一 四年股利每普通股港币0.015元) - 30,000 14.每股收益 (a) 基本 基本每股收益根据归属于本公司权益持有人的利润，除以年内已发行普通股的加权平均数目计算。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 收益 利润归属于本公司权益持有人 211,764 215,033 终止经营的利润归属于本公司权益持有人 76,466 (109,267) 288,230 105,766 已发行普通股的加权平均数(千计) 2,888,185 2,767,368 基本每股盈利(每股人民币分) 来自持续经营 7.33 7.77 来自终止经营 2.65 (3.95) 年度利润 9.98 3.82 (b) 稀释 稀释每股收益假设所有可稀释的潜在普通股被兑换後，根据已发行普通股的加权平均股数计算。本公司有三类可稀释的潜在普通股�s可转换债券、购股权和股份奖励计划。可转换债券假设被转换为普通股，而净利润经调整以对销利息费用减税务影响。对於购股权和股份奖励计划，根据未行使所附股份的货币价值，厘定按公允价值 (厘定为本公司股份的平均年度市价)可购入的股份数目。按以上方式计算的股份数目，与假设购股权行使而应已发行的股份数目作出比较。有关差额将加进分母，作为无需代价而发行之普通股。若考虑被转换的可转换债券，稀释每股收益将增加，且由於可转换债券是反稀释的，故在计算稀释每股收益时忽略该因素。 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (重述) 收益 利润归属于本公司权益持有人 211,764 215,033 终止经营利润归属于本公司权益持有人 76,466 (109,267) 288,230 105,766 已发行普通股的加权平均数(千计) 2,888,185 2,767,368 调整： ―购股权计划（千计） 63,321 171,299 ―股份奖励计划（千计） 7,975 2 计算稀释每股收益的普通股�C加权平均数(千计) 2,959,481 2,938,669 稀释每股收益(每股人民币分) 来自持续经营 7.16 7.32 来自终止经营 2.58 (3.72) 年度利润 9.74 3.60 管理层讨论与分析 一、 主要财务资料 2016年，集团云转型取得显着成效，核心业务稳健增长，整体收入达到五年来最高增幅。报 告期内，集团管理软件业务保持稳健经营，收入同比增长12.8%；同时，金蝶云服务保持高 速增长，其中，云ERP获得突破性增长，精斗云品牌起航，加上对管易云的收购及整合，云 业务取得同比增长102.8%，云收入占集团整体收入的18.3%。 随着国家供给侧改革的不断深入，新技术、新业态、新模式，推动企业管理变革的诉求日渐增强，企业级市场蕴藏着巨大的发展潜力和空间，为集团的发展带来更长期的增长动力。金蝶通过近几年的战略布局、业务转型及结构优化，在云服务上的优势已逐渐扩大，并持续助推提升盈利能力。 收入 本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的营业额为人民币1,862,207,000元，较二零一 五年同期增长22.8%（二零一五年同期：人民币1,516,773,000元）。其中本集团实现ERP业 务收入人民币1,521,383,000元，较二零一五年同期增长12.8%（二零一五年同期：人民币 1,348,739,000元）；云服务业务同比大幅增长102.8%, 实现收入人民币340,824,000元（二 零一五年同期：人民币168,034,000元）。 毛利 报告期内，本集团的毛利为人民币1,514,246,000元（二零一五年同期：人民币1,226,617,000 元），同比增长约23.4%。报告期内，毛利率约为81.3%（二零一五年同期：约80.9%）。 利润 集团经营品质持续提升，截至二零一六年十二月三十一日，年度的本公司权益持有人应占当期盈利为人民币288,230,000元（二零一五年同期：人民币105,766,000元）。净利润率约为15.5%（二零一五年同期：约为7.0%），每股基本盈利为人民币9.98仙（二零一五年同期：每股基本盈利人民币3.82仙）。 现金流 截至二零一六年十二月三十一日，集团年度的经营活动产生的净现金为人民币612,093,000 元（二零一五年同期：人民币556,440,000元），同比增长10.0%。 二、 分业务报告 报告期内，集团顺应企业数位化转型的浪潮，分享数字经济的巨大红利，加快发展金蝶云服务，构建基於金蝶云的生态系统；继续深耕优化企业管理软件，作为集团核心业务，提升用户体验，保持稳健成长。 报告期内，由国际权威第三方分析机构国际资料公司IDC公布的研究报告《IDC中国半年度 企业应用软件市场跟踪报告（2015年下半年）》显示，金蝶连续12年在中国中小企业应用 软件市场占有率稳居第一。 (一). 中大型企业市场 报告期内，集团旗下金蝶软件（中国）有限公司聚焦中大企业的云服务和管理软件业务。 1. 中大企业云服务发展迅猛 报告期内，金蝶云ERP业务发展迅猛，财务表现亮眼，实现收入超过人民币2亿元，同比增 长90%，占集团总收入超10%，客户数同比增长超过150%。金蝶云ERP创新自助式云服务 的交付方式，使用户续费率保持在90%以上。期内，金蝶云ERP先後签约华为、腾讯、万科、 金砖国家开发银行等知名企业，及Hyvision、GoldenWayford、CDDInternational等海外客户， 业务规模位列中国市场领先地位。金蝶云ERP按年付费的模式，将为集团未来带来长期持续 而稳定的现金流收入。 2. 中大企业管理软件恢复双位数增长 报告期内，集团大中企业管理软件产品竞争优势日显，收入实现同比双位数增长。其中，财务共享解决方案收入增长超过70%。集团积极联合战略夥伴和社会组织，拓展包括港中旅、中车株机、周大福、长城物业、营口港等高价值客户，在国际领域签约中国旅游集团财务共享项目。财务共享与人力资源解决方案等，将持续发挥核心解决方案优势，进一步扩大集团在中大企业市场份额。 报告期内，集团围绕「中国制造2025」，装备制造解决方案帮助中车实现智慧制造与智慧管 理，成就300亿海外订单；并与知名工业自动化厂商步科战略合作，推出「智慧工厂解决方 案」，亮相德国汉诺威工业展，斩获包括中国两化融合服务联盟颁发的「2016年度两化融合 优秀解决方案」等多个国家奖项。 报告期内，集团在渠道业务取得突破性成效，客户经营与终端注册客户数较同期增长达20%。 (二). 小微型企业市场 报告期内，集团旗下上海金蝶蝶金云计算有限公司聚焦小微企业的云服务和管理软件业务。 1. 小微企业云服务精斗云品牌起航 报告期内，集团进一步加强小微企业SaaS云服务布局，集团旗下友商网全面升级为小微企业 一站式管理云服务平台金蝶精斗云，为客户提供管账、管货、管生意的一站式SaaS云服务； 借助品牌及服务的升级，精斗云注册客户同比增长超过50%，服务收入同比增长超过65%， 付费客户的续费率继续保持在75%以上。 报告期内，集团持续布局电商云服务。2016年11月11日，集团旗下金蝶管易云当日处理系 统订单1.33亿，支撑客户交易流水213亿元，系统运行零失误,并在淘宝服务市场官方发布的 双11优质服务榜单中，占据企业内部管理软件TOP1，斩获「京东服务市场金服务」和亿邦 动力「全国杰出新零售ERP服务商」两项行业殊荣。 2. 小微企业管理软件稳健增长 报告期内，集团持续为中小企业提供涵盖全渠道营销、电商管理、零售管理、供应链、生产制造、财务等全业务领域的一站式IT解决方案。报告期内，旗下小微企业管理软件产品实现同期收入增长 12.1%，荣膺「中国软件和信息服务业最具竞争力产品」、「2016思路杰出新零售ERP服务商」、「创业邦中国企业服务创新成长50强」、「2016中国电子商务服务商50强」等荣誉。 (三). 移动办公业务稳居市场第一 报告期内，集团通过「云之家」平台持续深化企业移动办公云服务，大力拓展渠道夥伴超过600家。期内，云之家注册企业及组织数突破280万，注册用户数突破3000万；新增乐视网、华大基因、中国石油、中国建筑、华润集团、华为等知名客户，并力邀中国企业界领军人物王石作为代言人。IDC 资料显示，云之家在中国移动办公市场的专业度、大中型企业占有率、综合排名等方面均位居第一。 (四). 基础软件业务申请挂牌 报告期内，旗下深圳金蝶天燕中间件股份有限公司(金蝶天燕)在自主安全的新一代软件基础设施领域持续发力，推动政府和央企的数据共享，发布了 ADP大数据平台产品和政府数据共享解决方案。报告期内，金蝶天燕获第二十届中国国际软件博览会「基础软件十佳最具影响力品牌」，蝉联「中间件用户首选品牌」。为提升基础软件业务的市场竞争力及资产价值，规范业务治理及运作，金蝶天燕已向中华人民共和国全国中小企业股份转让系统申请挂牌，并於报告期内完成受理申请。 (五). 汽车云服务全新发布 报告期间，旗下金蝶汽车网络科技有限公司以汽车ERP+云服务的创新业务模式，帮助传统车 商实现移动互联网转型。期内，集团发布车商一站式云服务平台「车商悦」；并推出「快修 SaaS云服务」产品，将业务范围扩展至整个汽车经销行业及汽车後市场门店。借助品牌及服 务升级，客户覆盖中国汽车经销商百强榜40%的经销商集团，同时公有云产品取得突破，车 主用户同比增长633%。 (六). 互联网金融获批两项重要金融牌照 报告期内，旗下金蝶互联网金融服务有限公司面对中小企业信贷市场多层次、多样化的金融需求，持续加大数据金融探索，开拓与金融机构的创新型合作模式。其中与网商银行合作的数据贷，结合从考核企业管理软件中提取的多项数据，提升风控能力，更客观评估企业征信情况，提高小微企业融资效率。期内，金蝶征信公司取得企业征信牌照的备案申请，广州蝶金小额贷款公司获准审批开业。 三、 组织与人才保障 报告期内，集团在组织上进行全面升级、创新成长，在业务上进行分类经营，以「致良知、走正道、行王道」的核心价值观，继续落实「激活、引进、发展」的人才战略，通过发放限制性股票以加大公司人才激励效应。同时，集团继续引进85後、90後纯金年轻人才，并面向全球招聘铂金领军人才，支撑公司布局云服务战略。期内，集团激发创新成果显着，成功获得近60项创新成果。 四、 社会责任 报告期内，本集团以让中国管理模式崛起为己任，由知名管理学者陈春花领衔的国内多位知名高校的22位专家、学者组成的专家委员会，历时超过6个月的深入调研，最终遴选包括乐视控股、小米科技、伊利集团、中车株机、法国阳狮集团等多家在管理领域取得杰出成就的企业，并在「中国管理全球论坛」进行颁奖。 报告期内，本集团持续增强与部委协会、院校的合作，协助高校向应用型大学转型，为社会培养及输送复合型专业人才。作为教育部高校毕业生就业协会校企合作委员会副会长单位，本集团成功举办了首届「金蝶云管理创新杯」全国高校大赛，并共同推动「万企千校工程」。 报告期内，本集团持续支持慈善公益活动和项目，集团捐助的「思源-金蝶教育移民班」已圆满毕业，并继续捐助「思源基金雅安贫困学生二期项目」；捐助「美丽中国」农村支教公益事业，支援「让所有中国孩子都能获得同等优质教育」的愿景。 五、未来展望 过去五年，集团成就来自於对企业云服务市场的专注、投资与贡献。中国政府在「两会」业已提出加快大数据、云计算、物联网应用的发展的要求，新技术、新业态、新模式将全面推动传统产业生产、管理和营销模式变革，数字经济大潮已至，金蝶将继续傲立潮头。 面向未来，集团将秉承「新模式 新金蝶」的战略主题，加快发展金蝶云，自身完成数字化转 型，完成商业模式变革，彻底成为一家值得信赖的互联网公司、云公司、大数据服务公司。 聚焦用户体验，打造极致产品，重新定义管理，金蝶在企业云服务市场将持续领跑，只做第一。 末期股息 本公司董事会不建议派发截至二零一六年十二月三十一日止年度之末期股息（二零一五年：未派息）。 暂停办理股份过户登记手续 本公司的股东登记册将於二零一七年五月五日（星期五）至二零一七年五月十日（星期三）（包括首尾两日）关闭，於此期间将不会办理任何股份过户手续。为确保股东获得将於二零一七年五月十日召开的股东周年大会（「股东周年大会」）上出席、参与及投票的权利，所有过户文件连同有关股票须於二零一七年五月四日（星期四）下午四时半前送抵本公司於香港的股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司，地址为香港皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室。 购买、出售或回购股份 截至二零一六年十二月三十一日止年度，根据本公司於二零一五年十二月四日所采纳之股份奖励计划，本公司於证券交易所以总代价108,007,000 港元购买本公司之 37,878,000 股股份。 截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司以总代价18,980,000 港元於证券交易所回 购本公司之股份6,600,000股（最高价每股2.94港元以及最低价每股2.8港元，并於二零一七年一月十九日注销）。董事认为回购股份有利於提高集团每股收益及股东的整体利益。根据市场情况，公司未来可能董事认为适当之时进行股份回购。 除以上披露外, 年内，本公司或其任何子公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。 企业管治 截至二零一六年十二月三十一日止年度，除守则条文A.2.1，本公司一直遵守上市规则的所有 守则条文。 审核委员会 於二零一六年十二月三十一日，本公司审核委员会(「审核委员会」)由三名独立非执行董事组成，包括GaryClarkBiddle先生、吴澄先生及刘家雍先生，GaryClarkBiddle先生是审核委员会主席。审核委员会已审阅本公司所采纳的会计准则及惯例，讨论有关审计、内部监控、风险管理及财务申报事项，并已审阅本集团截至二零一六年十二月三十一日止年度的经审计财务报告。 核数师就本业绩公布执行的程序 本集团截至二零一六年十二月三十一日止的业绩公告所载列的数字已经由核数师罗兵咸永道会计师事务所与本集团该年度已审核的合并财务报表核对一致。罗兵咸永道会计师事务所所做的工作并不构成根据香港会计师公会颁布的香港审计准则、香港审阅聘用准则或香港核证聘用准则而所作的核证聘用。因此，罗兵咸永道会计师事务所对本业绩公告不会发表任何核证声明。 主席与行政总裁 报告期内，本公司的董事会主席及行政总裁均由徐少春先生出任，并未遵守企业管治守则第A.2.1条文的关於主席及行政总裁不得由同一人士担任的规定。董事会认为，徐少春先生是本公司主要创办人之一，拥有丰富的资讯行业知识及战略视野，能够带领本公司制定有效的战略方向并对市场变化作出迅速反应，其持续在位有利於本公司稳定健康发展。但董事会亦将不时检讨及将在有需要时作出适当变动，以达到更高的管治水平。 承董事会命 金蝶国际软件集团有限公司 主席 徐少春 深圳，中华人民共和国，二零一七年三月十五日 於本公布日期，董事会成员包括执行董事徐少春先生（董事会主席及首席执行官）及林波先生（首席财务官）；非执行董事董明珠女士及张晨先生；独立非执行董事GaryClarkBiddle先生、吴澄先生及刘家雍先生。