（在开曼群岛注册成立的有限公司） 华章科技控股有限公司 Huazhang Technology Holding Limited 股份代号：1673 2017 中期报告 华章科技控股有限公司 1 公司资料 董事 执行董事 朱根荣先生（主席） 王爱燕先生（首席执行官） 金皓先生 锺新钢先生 独立非执行董事 陈锦梅女士 戴天柱先生 江智武先生 审核委员会 江智武先生（主席） 陈锦梅先生 戴天柱先生 薪酬委员会 陈锦梅女士（主席） 江智武先生 戴天柱先生 提名委员会 戴天柱先生（主席） 朱根荣先生 江智武先生 陈锦梅女士 公司秘书 陈素权先生 合规主管 金皓先生 二零一七年中期报告 2 公司资料（续） 授权代表 朱根荣先生 陈素权先生 法律顾问 关於香港法律 史蒂文生黄律师事务所 核数师 安永会计师事务所 投资者及传媒关系顾问 阡陌投资者关系有限公司 注册办事处 Cricket Square Hutchins Drive PO Box 2681 Grand Cayman, KY1-1111 Cayman Islands 总办事处和中国主要营业地点 中国浙江省桐乡市 桐乡经济技术开发区 第二工业区 振华路1360号 香港主要营业地点 香港 九龙 尖沙咀麽地道75号 南洋中心一座8楼805A室 华章科技控股有限公司 3 公司资料（续） 主要股份过户登记处 Conyers Trust Company (Cayman) Limited Cricket Square Hutchins Drive PO Box 2681 Grand Cayman, KY1-1111 Cayman Islands 股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 皇后大道东183号 合和中心22楼 股份代号 1673 网址 www.hzeg.com 二零一七年中期报告 4 财务摘要 收入由截至2015年12月31日止六个月约人民币110.7百万元显着增加约81.1%至截至 2016年12月31日止六个月约人民币200.6百万元。 毛利率由截至2015年12月31日止六个月约26.3%下降约2.5%至截至2016年12月31日 止六个月约23.8%。 期内溢利由截至2015年12月31日止六个月约人民币5.6百万元显着上升154.8%至截至 2016年12月31日止六个月约人民币14.3百万元。净利润率由截至2015年12月31日止六 个月约5.1%上升约2.0%至截至2016年12月31日止六个月约7.1%。 母公司拥有人应占溢利由截至2015年12月31日止六个月约人民币5.6百万元显着增加约 人民币8.7百万元至截至2016年12月31日止六个月约人民币14.3百万元。 截至2016年及2015年12月31日止六个月的每股基本盈利分别为人民币0.04元及人民币 0.02元。 董事会决议不派发截至2016年12月31日止六个月之任何中期股息。 华章科技控股有限公司 5 管理层讨论与分析 本公司董事会（「董事会」）董事（「董事」）欣然提呈华章科技控股有限公司（「本公司」）和其附属公 司（统称「本集团」）截至2016年12月31日止六个月的未经审核简明综合业绩，连同2015年同期 的未经审核比较数字。 业务回顾与展望 在中国造纸行业复苏的背景下，2016年算是中国造纸行业丰收的一年。主要造纸巨头企业， 其利润均录得两位数字的增长，甚至升幅超过两倍。这个利好势头主要由於造纸价格上涨带 动，加上人民币纸贬值及纸张供应紧张。 於2016年10月，中国工信部公布了2015年淘汰落後和过剩产能工作完成情况，於2015年70多 家造纸厂，约200多条造纸生产�Q，被淘汰，合计淘汰产能1.67百万吨。引证了中国政府不断 加大力度在各地推动造纸行业环保生产，不符合环保要求的造纸厂将被限制生产，甚至停产。 虽然造纸企业不断被淘汰，但造纸产能整体并没有大幅下滑。根据国家统计局公布2016年中 国机制纸及纸板的产量数据，全年纸及纸板产量约123.2百万吨，比去年同期增长了3.1%。这 意味着造纸企业仍持续投入新产能，以弥补被淘汰的落後产能，或以满足现有产能不足纸品， 如生活用纸、包装用纸等。此外，在2016年7月1日正式实施的《纸浆造纸单位产品能源消耗限 额》的国家标准。该标准规定了纸浆、机制纸和纸板主要生产系统单位，对产品能源消耗限额 的技术要求、统计范围、计算方法和节能管理措施等，使不少企业需要改造现有生产�Q或增加 设备，以符合该标准。 本集团在造纸行业丰收的一年里，也获得让人鼓舞的业绩。截至2016年12月31日止六个月， 本集团营业额及盈利分别约人民币200.6百万元及约人民币14.3百万元，较2015年同期分别上 升约81.1%及约154.8%。该增长主要受惠於本集团成功从提供工业自动化系统设备转向为提 供造纸工业综合解决方案。 二零一七年中期报告 6 管理层讨论与分析（续） 截至於2016年12月31日止六个月，本集团已签订的合同合共约人民币245.1百万元，与去年 同期记录相比增加约14.6%。其中，造纸工业综合解决方案合同占本期间总合同金额约人民币 160.1百万元，与2015年同期相比，增长约9.7%。目前市场对造纸工业综合解决方案需求殷 切，主要由於很多中大型造纸企业缺乏技术及工程师。在这方面，本集团在造纸行业超过15年 行业经验，具备超过100名工程师及项目管理人员，能协助客户建设不同造纸工艺的生产�Q， 并提供解决方案。 於本期间，本集团成立了海外事业部，积极拓展海外市场。在过去六个月，海外事业部的销售 人员已出访中东及东南亚国家，以及拜访当地造纸企业。目前，本集团已发掘了一些潜在客 户，并洽谈合作事宜。除此以外，於2016年12月，本集团的子公司浙江华章科技有限公司作 为由印度制浆造纸技术协会(IPPTA)和全国工商联纸业商会(CPICC)组识的印度造纸企业中国考 察团的接待单位，邀请了34家印度的造纸及造纸装备企业参观了本集团於桐乡的厂房，并在现 场展示本集团最新造纸技术及探讨污泥处理解决方案。 於2016年11月，由全国工商联纸业商会主办第九届中国纸业发展大会暨纸业商会十周年大 会，本集团荣获了“中华蔡伦奖”两个奖项，分别是领军力量奖及自主力量奖，该奖项代表着业 界一致认可本集团提供的技术、产品和服务。 展望2017年上半年，造纸行业仍会延续2016年利好势头，并刺激造纸企业加大固定资产投 入。但仍然不能忽视行业仍面对不少困境，包括市场对纸品的品质要求提高、企业要更有效控 制及降底成本，以及符合更严厉的环保要求。本集团将会针对造纸企业面对的难题，作出快速 回应，以便在市场中取得主动。这些行动包括以下�s 华章科技控股有限公司 7 管理层讨论与分析（续） 「智能制造」 中国「十三五」规划明确深入实施「中国制造2025」，以提高中国制造业工业化和现代化进程。 「中国制造2025」的核心理念是智慧制造，即通过资讯化、数位化和智慧化，以提�N生产效益 及产品质量。本集团预计造纸行业生产流程将跟随国家政策发展，造纸公司将会积极推动造纸 行业的「中国制造2025」。本集团生产的工业自动化系统，已具备实时收集及监察生产资讯功 能，将有助本集团在造纸行业「中国制造2025」推进过程中，担任重要角色。本集团将会加大 科研投入，及透过与大学或科技公司合作，以提升本集团数位化和智慧化产品和服务，满足造 纸行业提升其产品质量同时，有效控制成本，增加效益。 「清洁生产」 近年来中国政府对造纸行业的环保标准越趋严格，已有很多造纸厂因而关闭。而且中国政府在 2017年进正推出了新一轮的环保要求，要求全国全面推展节能减排措施。这将会增加造纸企 业对环保相关的资本开支投入，本集团的污泥及污水处理迎来新机遇。除此以外，於2017年1 月，本集团与台湾一家环保企业签署了一份有关造纸行业造纸废渣固态废物处理的协议。本集 团将会成该企业在造纸行业的唯一一家战略夥伴合作，向造纸企业销售造纸废渣废处理设备及 方案，协助造纸企业除了污水处理以外，将造纸过程中产生的废渣固态废物提供处理。 二零一七年中期报告 8 管理层讨论与分析（续） 每家废纸再生造纸企业每生产一吨纸品时，都会产生成分复杂的再生造纸废渣。据统计，一个 年产量在一百万吨的再生纸生产厂每年所产生的再生造纸废渣约120,000吨，估计目前全国再 生纸生产每年产生的废渣约15百万吨。过去这些废渣都会通过非法倾倒、填埋或露天焚烧等方 式简单处理，容易造成二次污染。目前造纸行业的废渣处理是国家重点控制的对象，垃圾衍生 燃料技术将造纸企业对废渣处理提供了一种新的解决方案，把垃圾变成了可以燃烧的燃料，特 别适合有自备电厂和锅炉的造纸企业。该技术已在日本、以色列等国家得到广泛应用。本集团 将会在2017年加大该技术推广。 「一带一路」 「一带一路」沿�Q国家和地区对中国造纸技术和设备有着强烈的市场需求，这里将会是全球造纸 业最具发展潜力的地区，其潜在市场空间远超中国市场。但这些地区的造纸业发展相对落後， 缺乏优质的设备供应商或服务商。因此，本集团相信可以凭藉其过去15年在造纸行业提供设 备的经验，以及领先的自动化系统技术，可协助该地区造纸企业，提供价廉又优质的设备和 服务。 华章科技控股有限公司 9 管理层讨论与分析（续） 财务回顾 收入及毛利率 本集团的收入由截至2015年12月31日止六个月约人民币110.7百万元显着上升约81.1%至截 至2016年12月31日止六个月约人民币200.6百万元。毛利率由2015年12月31日止六个月约 26.3%下跌至2016年12月31日止六个月约23.8%。 (i) 工业自动化系统及相关项目（「工业自动化业务」） 工业自动化业务销售收入增加约120.6%由截至2015年12月31日止六个月约人民币68.8 百万元至截至2016年12月31日止六个月约人民币151.9百万元。该增加主要提供有关自 动化系统的综合解决方案服务收入的贡献增加。综合解决方案服务收入由截至於2015年 12月31日止六个月约人民币零元增加至截至2016年12月31日止六个月约人民币108.5百 万元。工业自动化业务的毛利率由截至2015年12月31日止六个月的约26.7%下跌至截 至2016年12月31日止六个月的约23.2%。 (ii) 污泥处理产品 污泥处理产品销售收入减少约8.3%由截至2015年12月31日止六个月约人民币17.5百万 元至截至2016年12月31日止六个月约人民币16.0百万元，主要归因於市场竞争更为激 烈。污泥处理产品的毛利率由截至2015年12月31日止六个月的约21.8下降至截至2016 年12月31日止六个月的约18.6%。 二零一七年中期报告 10 管理层讨论与分析（续） (iii) 售後及其他服务 提供售後及其他服务产生的收入减少约17.8%由截至2015年12月31日止六个月约人民 币24.5百万元下降至截至2016年12月31日止六个月约人民币20.1百万元。该减少主要 是由於设计及安装服务由截至2015年12月31日止六个月约人民币13.0百万元下降至截 至2016年12月31日止六个月约人民币3.8百万元。售後及其他服务的毛利率由截至2015 年12月31日止六个月的约28.7%下降至截至2016年12月31日止六个月的约25.6%。售 後及其他服务的毛利率下降是由於提供设计和安装服务於2016年的利润率较低。 销售及分销成本 销售及分销成本由截至2015年12月31日止六个月约人民币4.8百万元增加约2.3%至截至2016 年12月31日止六个月约人民币5.0百万元，占本集团截至2015年及2016年12月31日止六个月 收入分别约4.4%及2.5%。销售及分销成本保持稳定，本集团控制销售及分销成本有效，使收 入也显着上升。 行政开支 行政开支由截至2015年12月31日止六个月约人民币12.7百万元显着增加约70.4%至截至2016 年12月31日止六个月约人民币21.6百万元，占本集团截至2015年及2016年12月31日止六个月 收入分别约11.4%及约10.8%。行政开支增加主要由於i）增加来自於2015年12月收购的子公司 的管理费用，该子公司截至2016年12月31日止六个月已支付人民币2.6万元的行政费用和ii）应 收账款坏账拨备增加约人民币4.3百万元。 华章科技控股有限公司 11 管理层讨论与分析（续） 研究及开发费用 研究及开发费用由截至2015年12月31日止六个月约人民币5.4百万元减少约14.8%至截至 2016年12月31日止六个月约人民币6.2百万元，占本集团截至2015年及2016年12月31日止六 个月收入分别约4.9%及约3.1%。本集团将持续投资用於新工业自动化系统及污泥处理产品的 研发活动和业务发展。 所得税开支 所得税开支由截至2015年12月31日止六个月约人民币1.2百万元显着增加约150.3%至截至 2016年12月31日止六个月约人民币2.9百万元。该增加主要归因於可纳税利润增加，以及收入 增加。 本集团截至2015年及2016年12月31日止六个月的实际税率分别为17.1%及16.9%。实际税率 保持稳定。 期内溢利及纯利率 期内溢利由截至2015年12月31日止六个月约人民币5.6百万元显着上升约154.8%至截至2016 年12月31日止六个月约人民币14.3百万元。净利润率由截至2015年12月31日止六个月约 5.1%上升约2.0%至截至2016年12月31日止六个月约7.1%。此改善主要归因於本集团可有效 控制成本。 母公司股东应占期内溢利 母公司股东应占溢利约为人民币14.3百万元，较去年同期的约为人民币5.6百万元堵加约为人 民币8.7百万元或约153.1%。 二零一七年中期报告 12 管理层讨论与分析（续） 流动资金及财务资源 本集团於回顾期间保持稳健的流动资金状况。本集团主要资金内源为内部资源。於2016年12 月31日，现金及现金等价物为约人民币41.9百万元（2016年6月30日：约人民币63.4百万元）， 及本集团的借款总额为约人民币6.5百万元（2016年6月30日：人民币5.0百万元）。现金及现金 等价物的下降，主要由於本集团利用内部资源为造纸业提供综合解决方案。 持有的重大投资、重大收购事项及出售事项 截至2016年12月31日止六个月，，本集团并无持有重大投资或重大收购事项及出售事项。 借款及抵押资产 於2016年12月31日，本集团於一年内偿还的借款为约人民币6.5百万元（2016年6月30日：人 民币5.0百万元），该等借款以人民币计值及按7.2%之年利率计息（2016年6月30日：7.2%年 息 ）。 於2016年12月31日，银行授予的银行信贷以本集团的预付土地租赁款、物业、厂房及设备及 投资性物业作为抵押，金额分别约人民币3.4百万元、约人民币27.3百万元及约人民币6.5百万 元（2016年6月30日：分别约人民币3.5百万元、约人民币28.1百万元及人民币6.6百万元）。 应收账款及应收票据 应收账款及应收票据由於2016年6月30日约人民币247.8百万元增加约人民币55.9百万元至 於2016年12月31日约人民币303.7百万元。该增加归因於增加提供综合解决方案服务，截至 2016年12月31日止六个月该收入约人民币108.5百万元。提供综合解决方案服务的还款期约为 2 - 3年。客户通过融资租赁公司以分期付款方式支付。本集团认为这模式将有助本集团提高市 场竞争力，给向客户提供更灵活服务。此外，本集团将会加强客户信贷管理风险，以防范坏账 拨备增加。 或然负债 於2016年12月31日，本集团并无任何重大或然负债。 华章科技控股有限公司 13 管理层讨论与分析（续） 外币风险 本集团业务位於中国，而经营交易均以人民币进行。除若干应付专业人士的款项及香港办事处 的行政开支以港元计值，本集团大多数资产及负债均以人民币计值。 由於人民币不可自由兑换，本集团须承受中国政府可能会采取行动影响汇率的风险，该等行动 可能会对本集团的资产净值、盈利以及任何所宣派股息（倘若有关股息须兑换或换算为外汇）构 成重大不利影响。本集团并无进行任何对冲交易以管理外币波动的潜在风险。本集团认为其所 承担的港元、美元以及人民币之间的汇率波动风险不大。 雇员及薪酬政策 截至2016年12月31日止，本集团旗下员工254人（2016年6月30日：287人），包括执行董事。 截至2016年12月31日止六个月的总员工成本（包括董事薪酬）约为人民币17.3百万元。而截 至2015年12月31日止六个月则约为人民币14.4百万元。员工薪酬乃按其工作性质和市况而厘 定，另设增薪表现评估部分及年终奖金，以推动及奖励个人工作表现。期内，本集团继续致力 於员工培训及发展项目。 权益披露 董事及行政总裁於本公司或其相联法团的股份、相关股份及债券的权益及淡仓 於2016年12月31日，董事及本公司行政总裁於本公司或其相联法团（定义见证券及期货条例 （「证券及期货条例」）第XV部）的股份、相关股份及债券中，拥有根据证券及期货条例第XV部第 7及9分部须知会本公司及香港联合交易所有限公司（「联交所」）的权益及淡仓（包括彼等根据证 券及期货条例有关条文被当作或视为拥有的权益或淡仓），或根据证券及期货条例第352条须 记入该条所述登记册的权益及淡仓，或根据有关上市发行人董事进行证券交易的标准守则（标 准守则）须知会本公司及联交所的权益及淡仓如下： 二零一七年中期报告 14 权益披露（续） 於股份的好仓 董事姓名 本公司�u相联 法团名称 权益性质 证券数目 股权概约百分比 朱根荣先生 本公司 受控制法团权益 411,854,000股（附注1） 68.57% 实益拥有人 608,000股（附注2） 0.10% 博荣控股有限公司 受控制法团权益 7,790股（附注3） 77.90% 联顺有限公司 实益权益 5,705,500股（附注4） 61.31% 王爱燕先生（附注4） 本公司 受控制法团权益 411,854,000股（附注5） 68.57% 博荣控股有限公司 受控制法团权益 7,790股（附注3） 77.90% 联顺有限公司 实益权益 1,930,000股（附注4） 20.74% 附注： 1. 该等股份以博荣控股有限公司名义登记，该公司的77.90%权益由联顺有限公司持有，而联顺有限公 司的61.31%权益由朱根荣先生持有。朱先生被视为於博荣控股有限公司持有的股份中拥有权益。 2. 朱根荣先生为608,000股股份的实益拥有人。 3. 博荣控股有限公司的77.90%和22.10%权益分别由联顺有限公司和群御有限公司持有。 4. 联顺有限公司的61.31%、20.74%和17.95%权益分别由朱根荣先生、王爱燕先生和刘川江先生持有。 5. 该等股份以博荣控股有限公司名义登记，该公司的77.90%权益由联顺有限公司持有，而联顺有限公 司的20.74%权益由王爱燕先生持有。王先生按收购守则被视为一名朱根荣先生的一致行动人士之 一，因此被视为於博荣控股有限公司持有的股份中拥有权益。 华章科技控股有限公司 15 权益披露（续） 除上文所披露者外，截至2016年12月31日止，概无本公司董事於本公司或其任何相联法团（定 义见证券及期货条例第XV部）的股份、相关股份或债券中，拥有根据证券及期货条例第XV部第 7及8分部须知会本公司及联交所的权益或淡仓（包括彼等根据证券及期货条例有关条文被当作 或视为拥有的权益或淡仓），或根据证券期货条例第352条须记入该条所述登记册的权益或淡 仓，或根据标准守则须知会本公司及联交所的权益或淡仓）。 主要股东於本公司或其相联法团的股份、相关股份及债券的权益及淡仓 於2016年12月31日，据董事所知，下列人士或机构（董事及本公司行政总裁除外）於本公司 的股份及相关股份中，拥有根据证券及期货条例第XV部第2及3分部须知会本公司的权益及淡 仓，或根据证券及期货条例第336条须记入本公司存置的登记册的权益及淡仓如下： 於股份的好仓 主要股东姓名 身份�u权益性质 直接或间接 所持股份数目 概约持股百分比 博荣控股有限公司 实益拥有人 411,854,000 68.57% 联顺有限公司 受控制法团权益 411,854,000 （附注1）68.57% 朱根荣先生 受控制法团权益 412,462,000 （附注2）68.67% 王爱燕先生 受控制法团权益 411,854,000 （附注3）68.57% 刘川江先生 受控制法团权益 411,854,000 （附注4）68.57% 朱�R云女士 一致行动人士 411,854,000 （附注5）68.57% 附注： 1. 股份以博荣控股有限公司的名义登记，而联顺有限公司拥有博荣控股有限公司77.90%的权益。根据 证券及期货条例，联顺有限公司被视为於博荣控股有限公司持有的股份中拥有权益。 二零一七年中期报告 16 权益披露（续） 2. 联顺有限公司拥有博荣控股有限公司77.90%的权益，而朱根荣先生拥有联顺有限公司61.31%的权 益。根据证券及期货条例，朱先生被视为於博荣控股有限公司持有的股份中拥有权益。包括朱先生 为实益拥有人的608,000股股份权益。 3. 联顺有限公司拥有博荣控股有限公司77.90%的权益，而王爱燕先生拥有联顺有限公司20.74%的权 益。根据收购守则，王先生被视为一名朱先生的一致行动人士之一，因此被视为於博荣控股有限公 司持有的股份中拥有权益。 4. 联顺有限公司拥有博荣控股有限公司77.90%的权益，而刘川江先生拥有联顺有限公司17.95%的权 益。根据收购守则，刘先生被视为一名朱先生的一致行动人士之一，因此被视为於博荣控股有限公 司持有的股份中拥有权益。 5. 参照於2015年11月8日之公告（「该公告」），当中提及朱女士出售其於联顺（为本公司其中一名控股股 东）持有7.52%权益给朱先生（「股权转让」），以及朱先生、王先生、刘先生和朱女士订立终止一致行 动安排的契据（「终止契据」）。由於本公司尚未按收购守则中「一致行动」的定义的第三项注释下获取 执行人员的确认，因此，尽管股权转让已进行及终止契据已签订，朱先生、王先生、刘先生和朱女 士彼等将继续按证券及期货条例规定被视为於彼此之股份权益中拥有权益。 除上文所披露者外，於2016年12月31日，董事概不知悉任何人士（董事或本公司行政总裁除 外）於本公司股份或相关股份中，拥有根据证券及期货条例第XV部第2及3分部须披露的任何权 益或淡仓，或根据证券及期货条例第336条须记入本公司存置的登记册的任何权益或淡仓。 董事认购股份及债券的权利 於期内任何时间，并无授予任何董事或彼等各自的配偶或未满18岁的子女可透过购买本公司股 份或债券而获益的权利，而彼等亦无行使任何该等权利；同时本公司或其任何附属公司概无订 立任何安排，致使董事或彼等各自的配偶或未成年子女可於任何其他法团获得该等权利。 华章科技控股有限公司 17 董事於竞争业务的权益 截至2016年12月31日止六个月及截至本报告的日期，概无董事或彼等各自的联系人拥有与本 集团业务构成或可能构成竞争或与本集团利益有任何冲突的业务。 其他资料 於2015年7月配售股份 於2015年7月16日，本公司直接及最终控制方博荣控股有限公司（「博荣」）与一名配售代理订 立配售及认购协议，据此，(i)按配售价每股股份3.60港元配售最多33,000,000股本公司普通股 （「配售股份」）。(ii)博荣同意按每股股份3.60港元认购最多33,000,000股新普通股。 於2015年7月21日，博荣向若名干独立第三方按认购价每股股份3.60港元配售33,000,000股本 公司普通股（具总面值为330,000港元）。同日，本公司以发行价每股股份3.60港元向博荣发行 33,000,000股新普通股（具总面值为330,000港元）。本公司筹集约118,800,000港元（扣除直接 应占开支约116,593,000港元），拟用於本集团於污水处理业务拓展、还款予第三方贷款及作 为本集团一般营运资金。 每股份3.60港元之配售及认购价较： (i) 股份於2015年7月16日，即配售及认购协议日期於联交所所报之收市价每股股份4.39港 元折让约18.00%；及 (ii) 股份於截至2015年7月15日，即配售及认购协议日期前一日（包括该日）前五个连续交易 日於联交所所报之平均收市价每股股份约4.26港元折让约15.41%。 认购价为每股份3.60港元，与配售价相同。 二零一七年中期报告 18 其他资料（续） 经计及本公司配售及认购事项估计开支後，认购价净额约为每股认购股份3.53港元。 配售事项及认购事项将为本公司带来以下益处： (i) 增加公众投资者所持股份数额，从而可提高股份之买卖流通性； (ii) 为本公司引入新投资者，从而进一步优化及分散本公司之股东基础； (iii) 本公司可把握当前股价筹集新资金，用於本集团进行污水处理业务拓展及作为本集团一 般营运资金；及 (iv) 预期本公司资本负债水平会因配售事项及认购事项而降低，从而维持本公司稳健的财务 状况。 配售股份已配售予不少於六名承配人，该等承配人（为机构、专业及�u或个人投资者）与其最终 实益拥有人均为独立第三方。并无承配人及其各自联系人士因配售事项成为主要股东。 於2016年12月31日，本集团使用了金额约7,996,000港元於收购武控70%的权益、金额约 22,000,000港元用於偿还独立第三方的借款及金额约65,155,000港元用作一般营运资金。於 2016年12月31日，未使用余额约21,442,000港元（相等於约人民币19,180,000元）目前存置於 存款和/或货币市场产品，该未使用余额将会用於一般营运资金用途。 华章科技控股有限公司 19 购买、出售或赎回上市证券 本公司及其任何附属公司於截至2016年12月31日止六个月期间概无购买、出售或赎回本公司 任何证券。 购股权计划 於回顾期间，概无授出任何购股权，且根据本公司於2013年5月6日采纳的购股权计划所授出 的购股权（如有）并无发生任何变动。 企业管治常规 董事会及本公司管理层致力订立良好的企业管治常规及程序。保持高标准的商业道德和企业管 治常规一直是本集团的目标之一。本公司相信，良好的企业管治能为有效管理、成功达致业务 增长及健康企业文化订立框架，从而提升股东价值。 董事会欣然汇报，截至2016年12月31日止六个月一直符合上市规则附录14所载企业管治守则 （「企业管治守则」）的守则条文。 董事进行证券交易的标准守则 本公司已采纳上市规则附录10所载标准守则。本公司已向全体董事截至2016年12月31日止六 个月，关於任何不符合标准守则作出特定查询後，董事均确认，彼等已完全遵守标准守则所载 的要求标准。 中期股息 董事会不建议就截至2016年12月31日止六个月派付任何中期股息（截至2015年12月31日止六 个月�s无）。 二零一七年中期报告 20 审核委员会 审核委员会於2013年5月6日成立。审核委员会由三名独立非执行董事组成，分别为江智武先 生、陈锦梅女士及戴天柱先生。审核委员会的主席为江智武先生。 本公司审核委员会已连同管理层及外聘核数师讨论本集团所采纳的会计原则及政策，并已审阅 本集团截至2016年12月31日止六个月的未经审计中期简明综合财务报表。 承董事会命 华章科技控股有限公司 主席 朱根荣 中国，2017年2月24日 华章科技控股有限公司 21 华章科技控股有限公司 21 中期简明综合财务报表审阅报告 致华章科技控股有限公司董事会 （於开曼群岛注册成立的有限公司） 引言 本核数师（以下简称「我们」）已审阅列载於第23至56页的中期财务报表，此中期财务报表包括 华章科技控股有限公司（「贵公司」）及其附属公司（合称「贵集团」）於2016年12月31日的简明综 合资产负债表以及截至该日止六个月期间的相关简明综合益损及其他全面收益表、权益变动表 及现金流量表，以及主要会计政策概要及其他附注解释。香港联合交易所有限公司证�簧鲜泄� 定，就中期财务报表编制的报告必须符合以上规则的有关条文以及香港会计师公会所颁布的香 港会计准则第34号「中期财务报告」。贵公司董事须负责根据香港会计准则第34号编制及列报 本中期财务报表。我们的责任是根据我们的审阅对该等中期财务报表作出结论，并按照委聘之 条款仅向整体董事会报告，除此之外，本报告并无其他目的，我们不会就本报告的内容向任何 其他人士负上或承担任何责任。 审阅范围 我们已根据香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布的香港审阅准则第2410号「由实体的独立 核数师执行中期财务报表审阅」进行审阅。审阅中期财务资料包括主要向负责财务和会计事务 的人员作出查询，及应用分析性和其他审阅程序。审阅的范围远较根据香港审计准则进行审核 的范围为小，故不能令我们可保证我们将知悉在审核中可能被发现的所有重大事项。因此，我 们不会发表审核意见。 安永会计师事务所 香港中环添美道1号 中信大厦22楼 电话: +852 2846 9888 传真: +852 2868 4432 www.ey.com 二零一七年中期报告 22 二零一七年中期报告 22 中期简明综合财务报表审阅报告（续） 结论 按照我们的审阅，我们并无发现任何事项，令我们相信中期财务报表在各重大方面未有根。据 香港会计准则第34号编制。 安永会计师事务所 执业会计师 香港，2017年2月24日 华章科技控股有限公司 23 华章科技控股有限公司 23 中期简明综合损益及其他全面收益表 截至12月31日止六个月 附注 2016 （未经审核） 2015 （重列） 人民币 人民币 收入 5 200,560,216 110,742,277 销售成本 (152,758,355) (81,599,382) 毛利 47,801,861 29,142,895 其他收入 5 1,988,928 209,219 销售及经销开支 (4,952,093) (4,840,122) 行政开支 (21,558,266) (12,651,564) 研发开支 (6,213,409) (5,413,504) 经营溢利 17,067,021 6,446,924 融资收入 7 190,641 368,126 融资成本 (55,719) (42,996) 融资收入―净额 134,922 325,130 除所得税前溢利 6 17,201,943 6,772,054 所得税开支 8 (2,902,956) (1,159,888) 期内溢利 14,298,987 5,612,166 下列各方应占利润： 母公司拥有人 14,277,890 5,641,334 非控股权益 21,097 (29,168) 14,298,987 5,612,166 二零一七年中期报告 24 二零一七年中期报告 24 截至12月31日止六个月 附注 2016 （未经审核） 2015 （重列） 人民币 人民币 其他全面收入 将於随後期间重新分类至损益的其 他全面收入： 换算海外业务的�蠖也疃� 861,534 4,267,896 扣所得税後本期间其他全面收入 861,534 4,267,896 期内所有全面收入总额 15,160,521 9,880,062 下列各方应占利润： �C 母公司拥有人 15,139,424 9,909,230 �C 非控股权益 21,097 (29,168) 15,160,521 9,880,062 母公司普通权益持有人应占每股 盈利 9 �C 每股基本盈利 0.04 0.02 �C 每股摊薄盈利 0.04 0.02 中期简明综合损益及其他全面收益表（续） 华章科技控股有限公司 25 华章科技控股有限公司 25 中期简明综合财务状况表 截至 截至 附注 12月31日 （未经审核） 6月30日 （重列） 人民币 人民币 非流动资产 预付土地租赁款 3,406,275 3,458,747 物业，厂房及设备 11 42,005,058 44,160,954 投资性房地产 6,455,908 6,611,279 商誉 596,369 596,369 递延所得税资产 3,334,559 2,600,720 衍生金融工具 430,000 430,000 应收账款及其他应收款 12(i) 60,882,300 21,737,001 预付款项―非即期部分 12(ii) 228,553 235,083 非流动资产总额 117,339,022 79,830,153 流动资产 存货 13 128,093,032 81,312,866 应收账款及应收票据 12(i) 252,318,914 241,886,964 预付款项 12(ii) 35,130,685 24,596,257 已抵押存款 14 26,721,235 23,554,990 现金及现金等价物 14 41,905,137 63,359,071 流动资产总额 484,169,003 434,710,148 流动负债 应付账款及其他应付款 15 309,364,725 228,358,077 计息借款 16 6,500,000 5,000,000 即期所得税负债 4,164,184 4,090,811 流动负债总额 320,028,909 237,448,888 流动资产净值 164,140,094 197,261,260 总资产减流动负债 281,479,116 277,091,413 二零一七年中期报告 26 二零一七年中期报告 26 截至 截至 附注 12月31日 （未经审核） 6月30日 （重列） 人民币 人民币 非流动负债 递延所得税负债 1,067,003 1,148,227 非流动资产净值 1,067,003 1,148,227 净资产 280,412,113 275,943,186 权益 母公司持有人应占权益 股本 17 5,075,783 2,397,524 股本溢价 17 93,615,618 106,985,471 其他储备 18 63,487,676 61,029,226 保留盈利 116,730,799 104,049,825 278,909,876 274,462,046 非控股权益 1,502,237 1,481,140 总权益 280,412,113 275,943,186 中期简明综合财务状况表（续） 华章科技控股有限公司 27 华章科技控股有限公司 27 中期简明综合权益变动表 截至12月31日止六个月 母公司拥有人应占 股本 股份溢价 其他储备 保留盈利 总额 非控制性权益 权益总额 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 於2016年6月30日的结余（重列） 2,397,524 106,985,471 61,029,226 104,049,825 274,462,046 1,481,140 275,943,186 全面收入 期内溢利 �C �C �C 14,277,890 14,277,890 21,097 14,298,987 汇兑差额 �C �C 861,534 �C 861,534 �C 861,534 全面收入总额 �C �C 861,534 14,277,890 15,139,424 21,097 15,160,521 已发行股份 2,678,259 (2,678,259) �C �C �C �C �C 宣派股息 �C (10,691,594) �C �C (10,691,594) �C (10,691,594) 溢利拨至法定储备 �C �C 1,596,916 (1,596,916) �C �C �C 於2016年12月31日的结余 （未经审核） 5,075,783 93,615,618 63,487,676 116,730,799 278,909,876 1,502,237 280,412,113 二零一七年中期报告 28 二零一七年中期报告 28 中期简明综合权益变动表（续） 截至12月31日止六个月 母公司拥有人应占 股本 库存股 股份溢价 其他储备 保留盈利 总额 非控制性权益 权益总额 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 於2015年6月30日的结余（重列） 2,175,184 �C 33,490,261 52,514,070 78,921,481 167,100,996 �C 167,100,996 全面收入 期内溢利 �C �C �C �C 5,641,334 5,641,334 (29,168) 5,612,166 汇兑差额 �C �C �C 4,267,896 �C 4,267,896 �C 4,267,896 全面收入总额 �C �C �C 4,267,896 5,641,334 9,909,230 (29,168) 9,880,062 已发行股份 260,568 �C 91,801,207 �C �C 92,061,775 �C 92,061,775 股份回购 (35,492) (77,307) (11,857,555) �C �C (11,970,354) �C (11,970,354) 宣派股息 �C �C (5,793,347) �C �C (5,793,347) �C (5,793,347) 收购附属公司 �C �C �C �C �C �C 2,740,126 2,740,126 溢利拨至法定储备 �C �C �C 746,979 (746,979) �C �C �C 於2015年12月31日的结余（重列） 2,400,260 (77,307) 107,640,566 57,528,945 83,815,836 251,308,300 2,710,958 254,019,258 华章科技控股有限公司 29 华章科技控股有限公司 29 中期合并现金流量表 截至2016年12月31日止六个月 截至12月31日止六个月 2016 （未经审核） 2015 （重列） 人民币 人民币 经营活动产生的现金流量 除税前溢利： 17,201,943 6,772,054 以下各项经调整： 融资收入 (190,641) (368,126) 融资成本 55,719 42,996 投资物业折旧 155,371 155,371 物业，厂房及设备折旧 2,275,476 1,872,968 预付土地租金摊销 52,472 52,472 应收账款减值 4,737,881 439,751 存货减值拨备 500,154 886,314 24,788,375 9,853,800 存货增加 (47,280,320) (3,511,979) 应收账款及其他应收款增加 (15,160,671) (39,870,578) 非流动应收账款及其他应收款（增加）�u减少 (39,145,299) 7,000,000 预付款项（增加）�u减少 (10,527,898) 4,126,655 应付账款及其他应付款增加 81,203,648 35,089,611 已抵押存款增加 (3,166,245) (6,165,350) 经营（支出）�u所得的现金 (9,288,410) 6,522,159 已付所得税 (3,644,646) (1,337,882) 经营活动（支出）�u所得的净现金流量 (12,933,056) 5,184,277 来自投资活动的现金流量 购买物业、厂房及设备项目 (127,756) (147,115) 子公司的投资增加 �C (6,514,645) 已收利息 181,481 208,370 投资活动所得�u（支出）的净现金流量 53,725 (6,453,390) 二零一七年中期报告 30 二零一七年中期报告 30 截至12月31日止六个月 2016 （未经审核） 2015 （重列） 人民币 人民币 来自融资活动的现金流量 配售款项净额 �C 92,061,775 股票回购 �C (11,970,354) 来自非控股股东偿还贷款 1,500,000 �C 已付利息 (244,429) (858,820) 偿还非控股股东偿还 �C (18,431,600) 支付股东股息 (10,691,594) (5,793,347) 融资活动的现金流量（支出）�u所得净额 (9,436,023) 55,007,654 现金及现金等价物的净（减少）�u增加 (22,315,354) 53,738,541 於期初的现金及现金等价物 63,359,071 37,017,294 汇率变动影响净额 861,420 4,268,466 於期末的现金及现金等价物 41,905,137 95,024,301 中期中期合并现金流量表（续） 截至2016年12月31日止六个月 华章科技控股有限公司 31 华章科技控股有限公司 31 中期简明综合财务资料附注 1. 公司资料 本公司於2012年6月26日根据开曼群岛公司法第22章（1961年第3号法例，经综合和 修订）在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。本公司的注册办事处地址位於Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands。 本公司为投资控股公司。本公司和其附属公司（统称「本集团」）主要在中华人民共和国 （「中国」）从事研究和发展、制造和销售工业自动化、污泥处理产品、提供售後服务和污 水处理业务。 董事认为，朱根荣先生为最终控股股东。 2. 编制基准及本集团会计政策变更 2.1 编制基准 截至2016年12月31日止六个月的未经审核的中期简明综合财务资料乃根据香港会 计师公会颁布的香港会计准则第34号「中期财务报告」及适用於香港联合交易所有 限公司主板证券上市规则（「上市规则」）所载附录16之披露要求。 未经审核的中期简明综合财务报表不包括年度财务报表规定的所有资料和披露， 应与本集团截至2016年6月30日止年度的年度财务报表一并阅读。 除另有指明外，本中期简明综合财务报表以人民币呈列。 本中期简明综合财务报表未经审核。 二零一七年中期报告 32 二零一七年中期报告 32 中期简明综合财务资料附注（续） 2. 编制基准及本集团会计政策变更（续） 2.2 呈列货币之更改 本公司之功能货币为人民币。於上一财政年度综合财务报表之呈列货币为港元。 由於本集团主要於中国营运业务，故董事认为，使用人民币作为本集团之呈列货 币较为适合，且以人民币呈列财务报表可为管理层提供更多相关资料，以监控本 集团之表现及财务状况。因此，本公司自截至2017年6月30日财政年度起将其所 编制综合财务报表之呈列货币由港元更改为人民币。该等综合财务报表之比较数 字已相应地由港元重列为人民币。 就於本集团综合财务报表中以人民币呈列而言，综合财务状况表之资产及负债按 报告期末之收市汇率换算为人民币。综合损益表及其他全面收益表之收入及开支 按相关财政期间之平均汇率进行换算，惟倘期间汇率出现显着波动，则在此情况 下，交易当日之当前汇率将予使用。股本、股份溢利及储备乃按相关交易当日之 汇率进行换算。 用於重列於2015年6月30日及2016年6月30日以及截至2016年6月30日止年度比 较数字之相关汇率如下： 截至2015年6月30日止年度1人民币兑港元 平均汇率1.26元 收市汇率1.27元 截至2016年6月30日止年度1人民币兑港元 平均汇率1.20元 收市汇率1.17元 华章科技控股有限公司 33 华章科技控股有限公司 33 中期简明综合财务资料附注（续） 2. 编制基准及本集团会计政策变更（续） 2.2 呈列货币之更改（续） 呈列货币之更改主要对外币换算储备之账面值产生影响，由於2015年及2016年6 月30日分别13,905,000港元及损失5,871,000港元变更为人民币6,463,000元及人 民币11,774,000元。 2.3 新增及经修订香港财务报告准则 本集团并未采用下列新增及经修订香港财务报告准则（「香港财务报告准则」）於中 期财务报表已发行但尚未生效: 香港财务报告准则第2号的 修订 以股份支付之款项2 香港财务报告准则第4号的 修订 采用香港财务报告准则第4号－保险合同时一并 应用香港财务报告准则第9号－金融工具2 香港财务报告准则第9号 金融工具2 香港财务报告准则第10号和 香港会计准则第28号(2011) 的修订 投资者与其联营公司或合营企业之间的资产出售 或注资4 香港财务报告准则第15号 客户合约收益2 香港会计准则第15号的修订 客户合约收益（香港会计准则第15号澄清）2 香港财务报告准则第16号 租赁3 香港会计准则第7号的修订 披露措施1 香港会计准则第12号的修订 就未变现亏损确认递延税项资产1 1 於2017年1月1日或之後开始的年度期间生效 2 於2018年1月1日或之後开始的年度期间生效 3 於2019年1月1日或之後开始的年度期间生效 4 并无强制生效，但可采纳 董事正在评估未来采纳新增及经修订香港财务报告准则可能产生的影响，但尚未 能合理评估其对本公司中期简明综合财务报表的影响。 二零一七年中期报告 34 二零一七年中期报告 34 中期简明综合财务资料附注（续） 3. 重要会计政策摘要 本中期简明综合财务报表之编制所采纳之会计政策及基准与截至2016年6月30日止年度 之年度财务报表所采用者相同。 4. 经营分部资料 为达致管理目的，本集团根据其产品及服务划分业务单元，并拥有下列四个可列报经营 分部： (a) 工业自动化系统及相关项目; (b) 污泥处理产品; (c) 售後和其他服务; 及 (d) 污水处理业务 管理层对本集团经营分部的业绩进行单独监督，以便作出有关资源分配与绩效评估的决 策。分部表现依据可列报分部的损益进行评估，计量方式为调整後的所得税前损益。除 了一般行政开支、其他亏损、其他收入及收益、融资（包括融资成本和利息收入）和所得 税被排除在该计量外，调整後的税前损益的计量方式与本集团的税前收益计量相一致。 分部资产包括本集团所有资产，除投资性物业、递延所得税资产、商誉、衍生金融工 具、抵押存款、部分预付账款、其他应收款、现金及现金等价物、物业、厂房及设备和 土地租赁款， 此乃由於该等资产作为整体资产进行管理。 分部负债分部资产包括本集团所有负债，除部分其他应付款、递延所得税负债和应付 税， 此乃由於该等负债作为整体负债进行管理。 华章科技控股有限公司 35 华章科技控股有限公司 35 中期简明综合财务资料附注（续） 4. 经营分部资料（续） 截至2016年12月31日止六个月的分部业绩： 工业 自动化系统 及相关项目 污泥 处理产品 售後 及其他服务 污水 处理业务 总计 (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 分部收入： 销售予外部客户 151,890,376 16,011,105 20,108,840 12,549,895 200,560,216 分部销售成本 116,605,250 13,039,285 14,955,551 8,158,269 152,758,355 分部毛利 35,285,126 2,971,820 5,153,289 4,391,626 47,801,861 分部业绩 24,661,470 (2,614,261) 2,945,249 1,711,298 26,703,756 一般行政开支 (11,625,663) 其他收入 1,988,928 融资成本―净额 134,922 除所得税前溢利 17,201,943 所得税开支 (2,902,956) 本期间溢利 14,298,987 二零一七年中期报告 36 二零一七年中期报告 36 中期简明综合财务资料附注（续） 4. 经营分部资料（续） 截至2016年12月31日止六个月止其他分部项目包括在中期简明综合益损及其他全面收 益表中： 工业 自动化系统及 相关项目 污泥 处理产品 售後及 其他服务 污水 处理业务 未分配 总计 (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 资本开支 21,368 30,769 �C �C 67,329 119,466 物业，厂房及设备折旧 393,572 569,522 �C 460,452 851,930 2,275,476 预付土地租赁款摊销 14,893 19,759 �C �C 17,820 52,472 於2016年12月31日的分部资产和负债如下： 工业 自动化系统及 相关项目 (未经审核) 污泥 处理产品 (未经审核) 售後及 其他服务 (未经审核) 污水 处理业务 (未经审核) 未分配 (未经审核) 总计 (未经审核) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 资产 381,479,072 71,005,079 1,177,456 38,171,966 109,674,452 601,508,025 负债 263,008,550 24,551,601 250,850 6,578,210 26,706,701 321,095,912 华章科技控股有限公司 37 华章科技控股有限公司 37 中期简明综合财务资料附注（续） 4. 经营分部资料（续） 截至2015年12月31日止六个月的分部业绩： 工业 自动化系统及 相关项目 污泥 处理产品 售後 及其他服务 污水 处理业务 总计 （重列） （重列） （重列） （重列） （重列） 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 分部收入： 销售予外部客户 68,841,112 17,451,069 24,450,096 �C 110,742,277 分部销售成本 50,493,789 13,648,675 17,441,460 15,458 81,599,382 分部毛利 18,347,323 3,802,394 7,008,636 (15,458) 29,142,895 分部业绩 9,718,953 701,429 6,106,965 (15,458) 16,511,889 一般行政开支 (10,274,184) 其他收入 209,219 融资成本―净额 325,130 除所得税前溢利 6,772,054 所得税开支 (1,159,888) 本期间溢利 5,612,166 二零一七年中期报告 38 二零一七年中期报告 38 中期简明综合财务资料附注（续） 4. 经营分部资料（续） 截至2015年12月31日止六个月止其他分部项目包括在中期简明综合益损及其他全面收 益表中： 工业 自动化系统 及相关项目 （重列） 污泥 处理产品 （重列） 售後及 其他服务 （重列） 未分配 （重列） 总计 （重列） 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 资本开支 �C �C �C 87,575 87,575 物业，厂房及设备折旧 372,059 560,264 �C 940,645 1,872,968 预付土地租赁款摊销 14,893 19,759 �C 17,820 52,472 於2015年12月31日的分部资产和负债如下： 工业 自动化系统 及相关项目 （重列） 污泥 处理产品 （重列） 售後及 其他服务 （重列） 污水 处理业务 （重列） 未分配 （重列） 总计 （重列） 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 资产 119,503,989 60,088,316 17,080,862 27,534,898 167,735,455 391,943,520 负债 62,243,533 29,043,163 3,377,851 6,198,898 37,060,817 137,924,262 华章科技控股有限公司 39 华章科技控股有限公司 39 中期简明综合财务资料附注（续） 5. 收入及其他收入 截至12月31日止六个月，收入指扣除退货折扣和贸易折扣後销售货的发票净额。 截至12月31日止六个月 2016 (未经审核) 2015 (重列) 人民币 人民币 收入 工业自动化系统及相关项目 151,890,376 68,841,112 污泥处理产品 16,011,105 17,451,069 售後及其他服务 20,108,840 24,450,096 污水处理业务 12,549,895 �C 200,560,216 110,742,277 其他收入 政府补助金 500,526 72,000 其他租赁收入 83,278 94,357 投标服务费 1,260,695 �C 其他 144,429 42,862 1,988,928 209,219 二零一七年中期报告 40 二零一七年中期报告 40 中期简明综合财务资料附注（续） 6. 除所得税前溢利 本集团除所得税前溢利乃扣除下列各项後计算： 截至12月31日止六个月 2016 (未经审核) 2015 (重列) 人民币 人民币 销售存货的成本 137,802,804 64,157,864 售後及其他服务的成本 14,955,551 17,441,518 物业、厂房及设备折旧 2,275,476 1,872,968 投资性房地产折旧 155,371 155,371 预付土地租赁款摊销 52,472 52,472 应收账款减值拨备 4,737,881 439,751 存货减值拨备 500,154 886,314 专业服务费 887,019 923,230 7. 融资收入 融资收入分析如下： 截至12月31日止六个月 2016 (未经审核) 2015 (重列) 人民币 人民币 贷款利息 181,481 368,126 汇兑收益 9,160 �C 190,641 368,126 华章科技控股有限公司 41 华章科技控股有限公司 41 中期简明综合财务资料附注（续） 8. 所得税开支 截至12月31日止六个月 2016 (未经审核) 2015 (重列) 人民币 人民币 即期�C 中国 �C 期内徵收 3,725,985 1,766,171 �C 递延所得税 (823,029) (606,283) 所得税开支 2,902,956 1,159,888 9. 母公司普通权益持有人应占每股盈利 每股基本盈利根据母公司普通股持有人应占期内溢利及期内已发行普通股的加权平均数 359,083,043股（2015年：299,195,924股）计算，经调整以反映期内配股。 每股基本及摊薄盈利计算根据： 截至12月31日止六个月 2016 (未经审核) 2015 (重列) 人民币 人民币 盈利 母公司普通股持有人应占溢利，用於计算每股 基本及摊薄盈利 14,277,890 5,641,334 股份数 期内已发行普通股的加权平均数用於计算每股 基本及摊薄盈利 359,083,043 299,195,924 每股基本及摊薄盈利 0.04 0.02 二零一七年中期报告 42 二零一七年中期报告 42 中期简明综合财务资料附注（续） 10. 股息 截至2016年12月31日止六个月派发及批准每股4.0港仙的股息代表截至2015年6月30日 止年度末期股息（截至2015年12月31日止六个月：2.3港仙），金额为人民币10,691,594 元在2016年12月31日止六个月支付。（截至2015年6月30日止年度：人民币5,793,347 元 ）。 於2017年2月24日，董事会决议不派发截至2016年12月31日止六个月派付任何中期股 息（2015年12月31日止六个月：无）。 11. 物业、厂房及设备 截至2016年12月31日止六个月，本集团收购机械和办公设备成本为人民币119,466元 （截至2015年12月31日止六个月人民币95,695元 ）。 截至2016年12月31日止六个月，并无资产处置（截至2015年12月31日止六个月：无）。 12. 应收账款及其他应收款及预付款项 (i) 应收账款及其他应收款 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 应收保证金（附注a） 23,415,673 24,997,516 应收客户合约工程款项 68,421,064 61,354,280 其他应收账款（附注b） 198,249,757 142,413,390 290,086,494 228,765,186 华章科技控股有限公司 43 华章科技控股有限公司 43 中期简明综合财务资料附注（续） 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 减：应收账款减值拨备 11,597,844 6,888,899 应收账款―净额 278,488,650 221,876,287 应收票据（附注c） 25,169,142 25,889,246 应收账款和应收票据 303,657,792 247,765,533 其他应收关联方款项（附注20） 17,429 17,429 其他应收款项―履约担保 4,157,039 6,870,790 其他 5,368,954 8,970,213 其他应收款项 9,543,422 15,858,432 应收账款及其他应收款项总额 313,201,214 263,623,965 减：应收账款―非即期部份 60,882,300 21,737,001 252,318,914 241,886,964 附注： (a) 应收保证金占合同价值的约5%至10%，其将於保修期结束後收取（一般为自交付日期 起18个月或现场测试後12个月（以较早者为准））。 12. 应收账款及其他应收款及预付款项（续） (i) 应收账款及其他应收款（续） 二零一七年中期报告 44 二零一七年中期报告 44 中期简明综合财务资料附注（续） (a) （续） 应收保证金款（包括非即期部份）的账龄分析如下： 截至12月31日 2016 截至6月30日 2016 (未经审核) (重列) 人民币 人民币 应收保证金 不超过3个月 4,706,011 7,890,606 3个月至6个月 1,218,159 1,588,399 6个月至1年 5,094,830 2,545,015 1年至2年 2,960,483 5,586,917 2年以上 9,436,190 7,386,579 23,415,673 24,997,516 (b) 其他应收账款（包括非即期部份）的账龄分析如下： 截至12月31日 2016 截至6月30日 2016 (未经审核) (重列) 人民币 人民币 其他应收账款 不超过3个月 94,170,669 57,191,402 3个月至6个月 26,389,744 49,391,620 6个月至1年 40,397,695 9,892,187 1年至2年 28,967,340 22,181,648 2年以上 8,324,309 3,756,533 198,249,757 142,413,390 12. 应收账款及其他应收款及预付款项（续） (i) 应收账款及其他应收款（续） 华章科技控股有限公司 45 华章科技控股有限公司 45 中期简明综合财务资料附注（续） (c) 应收票据 未完全终止确认之金融资产转让 2016年12月31日，本集团向其若干供应商背书总账面值为人民币23,246,222元已获 中国银行承兑的若干应收票据（「背书票据」），以结算应付该等供应商的应付贸易款 项。董事认为，本集团保留重大风险及回报，包括背书票据的违约风险，故此，其持 续确认背书票据的所有账面值及相关的已结清应付贸易款项。背书後，本集团对背书 票据使用并无保留任何权利，包括向任何其他第三方出售、转让或质押背书票据。 本集团於2016年12月31日继续确认的资产账面金额为人民币23,246,222元，截至 2016年12月31日的关联负债账面金额为人民币23,246,222元。 完全终止确认之金融资产转让 於2016年12月31日，本集团向若干供应商背书转让获中国银行承兑的若干应收票据 （「已终止确认票据」），以结算应付该等供应商的应付贸易款项，账面总值为人民币 15,258,766元。已终止确认票据於报告期末起计一至六个月到期。根据中国票据法， 倘中国的银行违约，已终止确认票据持有人有权向本集团追索（「持续参与」）。董事认 为，本集团已转让与已终止确认票据有关的绝大部分风险及回报，故已完全终止确认 已终止确认票据及相关应付贸易款项 的全部账面值。本集团持续参与已终止确认票据 所面临的最大损失以及购回该等已终止确认票据的未贴现现金流 量相等於其账面值。 董事认为，本集团持续参与已终止确认票据的公允价值并不重大。 12. 应收账款及其他应收款及预付款项（续） (i) 应收账款及其他应收款（续） 二零一七年中期报告 46 二零一七年中期报告 46 中期简明综合财务资料附注（续） (c) 应收票据（续） 完全终止确认之金融资产转让（续） 截至2016年12月31日止六个月，本集团并未於转让已终止确认票据之日确认任何收 益或亏损。年内或累 计至今均无自持续参与确认收益或亏损。背书转让已於期内均衡 作出。 (ii) 预付款项 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 原材料预付款项 34,491,424 24,077,373 其他 867,814 753,967 预付款项总额 35,359,238 24,831,340 减：预付款项―非即期部份 228,553 235,083 35,130,685 24,596,257 12. 应收账款及其他应收款及预付款项（续） (i) 应收账款及其他应收款（续） 华章科技控股有限公司 47 华章科技控股有限公司 47 中期简明综合财务资料附注（续） 13 存货 於2016年12月31日，成本为人民币8,815,816元的原材料（截至2016年6月30日：人民 币8,738,133元）及原记录人民币6,222,024元（2016年6月30日：人民币5,721,870元 ）减 记其可变现净值。本集团增加拨备，为截至2016年12月31日止期间的库存减记人民币 500,154元（截至2016年6月30日：人民币784,100元）。收费金额已计入损益表的销售成 本中。 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 原材料 49,052,388 29,038,166 在制品 18,602,232 27,111,034 制成品 66,660,436 30,885,536 存货减值拨备 (6,222,024) (5,721,870) 128,093,032 81,312,866 14. 现金及现金等价物以及已抵押存款 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 银行现金及现金 68,626,372 86,914,061 减：已抵押存款 (26,721,235) (23,554,990) 现金及现金等价物 41,905,137 63,359,071 已抵押存款指就发出应付票据及信用证等贸易融资而留作按金的现金。 二零一七年中期报告 48 二零一七年中期报告 48 中期简明综合财务资料附注（续） 15. 应付账款及其他应付款项 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 应付账款 139,988,663 88,332,989 应付票据 64,435,540 56,378,103 204,424,203 144,711,092 其他应付税项 6,126,439 1,512,804 应付雇员福利 5,092,933 4,586,790 预收客户款 84,990,306 59,932,685 保修开支拨备 1,106,147 688,853 物业、厂房及设备应付款 118,177 109,887 其他 7,506,520 16,588,745 104,940,522 83,646,985 309,364,725 228,358,077 华章科技控股有限公司 49 华章科技控股有限公司 49 中期简明综合财务资料附注（续） 15. 应付账款及其他应付款项（续） 为应付账款（包括应付关联方的贸易款项）的账龄分析如下： 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 不超过3个月 112,221,421 53,575,818 3个月至6个月 9,182,211 20,386,102 6个月至1年 6,709,816 8,623,417 1年至2年 7,461,326 4,638,670 2年以上 4,413,889 1,108,982 139,988,663 88,332,989 16. 计息借款 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 非控股股东贷款（附注20（ii）） 6,500,000 5,000,000 於2016年12月31日，本集团於一年内偿还的借款为约人民币6,500,000元（2016年6月 30日：5,000,000港元），该等借款以人民币计值及按7.2%之年利率计息（2016年6月30 日：7.2%年息）。 於2016年12月31日，银行授予的银行信贷以本集团的预付土地租赁付款、厂房和设备 及投资物业作为抵押，金额分别约人民币3,406,275元、人民币27,347,373元及人民币 6,455,908元（2015年6月30日：分别人民币3,458,747元、人民币28,147,051元及人民 币6,611,279元 ）。 二零一七年中期报告 50 二零一七年中期报告 50 中期简明综合财务资料附注（续） 16. 计息借款（续） 截至2016年12月31日，本集团有以下未动用银行信贷： 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 银行信贷授权－三年内过期 103,776,000 96,776,000 减：已使用银行信贷 (51,163,910) (51,196,451) 52,612,090 45,579,549 17. 股本及股份溢价 截至12月31日 2016 （未经审核） 截至6月30日 2016 （重列） 人民币 人民币 已发行及缴足： 600,648,000股（2016年6月30日：300,650,000 股）普通股 5,075,783 2,400,260 华章科技控股有限公司 51 华章科技控股有限公司 51 中期简明综合财务资料附注（续） 17. 股本及股份溢价（续） 已发行 股份数量 普通股 股份溢价 总计 人民币 人民币 人民币 人民币 於2016年6月30日（重列） 300,324,000 2,397,524 106,985,471 109,382,995 发行股份(i) 300,324,000 2,678,259 (2,678,259) �C 股息(ii) �C �C (10,691,594) (10,691,594) 於2016年12月31日（未经审核） 600,648,000 5,075,783 93,615,618 98,691,401 (i) 於2016年11月25日，本公司向合资格股东发行300,324,000股红股（面值总值 3,003,240港元）。 (ii) 根据开曼群岛公司法（2003年修订版）第34条及本公司的公司章程，如本公司具备 偿还能力且本公司公司章程有所规定，则可以本公司的股份溢价向股东作出分派。 二零一七年中期报告 52 二零一七年中期报告 52 中期简明综合财务资料附注（续） 18. 其他储备 重组储备 合并储备 法定储备 汇兑差额 总计 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 於2016年6月30日（重列） 2,335,540 33,028,254 13,891,385 11,774,047 61,029,226 汇兑差额 �C �C �C 861,534 861,534 拨入法定储备 �C �C 1,596,916 �C 1,596,916 於2016年12月31日（未经审核） 2,335,540 33,028,254 15,488,301 12,635,581 63,487,676 华章科技控股有限公司 53 华章科技控股有限公司 53 中期简明综合财务资料附注（续） 19. 承担 (a) 经营租赁承担-集团公司作为承租人 本集团根据不可撤销经营租赁协议租赁一间仓库、一间办公室和多辆汽车。租期 在三年以内，大多数租赁协议可在租期届满时按市价续订。根据经营租赁，截至 2016年6月30日及2016年12月31日的最低租金总结如下： 2016年12月31日 （未经审核） 2016年6月30日 （重列） 人民币 人民币 一年内 1,362,299 1,226,205 一年以下至五年以内 1,726,606 1,782,024 3,088,905 3,008,229 (b) 应收经营性租赁租金－集团公司作为承租人 截至2016年6月30日及2016年12月31日，根据不可撤销经营租赁的未来最低租赁 收款总结如下： 2016年12月31日 （未经审核） 2016年6月30日 （重列） 人民币 人民币 一年内 549,502 382,226 一年以下至五年以内 252,508 395,245 802,010 777,471 二零一七年中期报告 54 二零一七年中期报告 54 中期简明综合财务资料附注（续） 20. 关联方交易 本集团和其关联方於截至2016年和2015年12月31日止六个月内在日常业务过程中进行 的重大交易及於2016年12月31日和2016年6月30日关联方交易产生的结余概要如下。 (a) 名称和与关联方的关系 姓名 关系 朱根荣先生（「朱先生」）(i) 控股股东之一、本公司主席 王爱燕先生（「王先生」）(i) 控股股东之一 刘川江先生（「刘先生」）(i) 控股股东之一 朱根衣先生 朱先生胞弟 Huazhang Overseas Holding, Inc. ( “Huazhang Overseas”) 前母公司，由控股股东控制 马代勇先生及何俊敏 武汉市武控系统工程有限公司「武控」非 控股股东 (i) 朱先生、王先生及刘先生受合同约束采取一致行动和集体被视为本集团的 「控股股东」。 (b) 与关联方的交易 截至12月31日止六个月 2016 （未经审核） 2015 （重列） 人民币 人民币 主要管理人员薪酬 �C 薪金 1,821,204 1,792,503 �C 花红 78,534 �C �C 其他福利 25,750 25,750 华章科技控股有限公司 55 华章科技控股有限公司 55 中期简明综合财务资料附注（续） 20. 关联方交易（续） (c) 与关联方的结余 (i) 应收关联方款项： 2016年12月31日 （未经审核） 2016年6月30日 （重列） 人民币 人民币 朱根衣先生 �C 计入其他应收款项（附注12） 17,429 17,429 於2016年12月31日应收关联方款项主要来自日常业务过程。 应收款项为无抵押、免息及须按要求偿还。并无就应收关联方款项计提 拨备。 (ii) 应付关联方款项： 2016年12月31日 （未经审核） 2016年6月30日 （重列） 人民币 人民币 非控股股东借款（附注16） 6,500,000 5,000,000 非控股股东还款 �C 228,111 该借款来自武控（本集团属下的子公司之一）非控股股东，按年利率7.2% 计息。 二零一七年中期报告 56 二零一七年中期报告 56 中期简明综合财务资料附注（续） 21. 比较数字 诚如附注2.2进一步所述，由於本期内起之呈列货币有所变更，故简明综合财务报表之 比较数字已相应地由港元重列为人民币，以符合本期间之呈列方式。 中期简明综合财务报表之若干比较金额亦已重新分类，以符合本期间之呈列方式。 22. 中期简明综合财务报表的批准 中期简明综合财务报表经董事会於2017年2月24日批准及授权刊发。