香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 （在中华人民共和国注册成立之股份有限公司） （股份代号：06881） 公告 拟公开发行2017年公司债券（第一期） 及 募集说明书所载财务资料 兹提述中国银河证券股份有限公司（「 本公司 」）日期为2016年4月21日之通函以及2016年6月6日 之公告。於2016年6月6日召开的股东周年大会上，本公司通过了股东大会对本公司董事会（「董事 会」）的授权方案的修订，据此，股东大会授权董事会发行债务融资工具，余额不超过本公司净资本的350%。 董事会宣布，根据上述股东授权，本公司拟分期向合格投资者公开发行总额不超过人民币115亿元且 期限不超过10年的公司债券。该等债券发行尚待中国证券监督委员会（「中国证监会」）核准。 於获得上述中国证监会核准後，本公司拟向合格投资者公开发行金额不超过人民币50亿元的2017年 公司债券（第一期）（「本期债券」），本期债券的面值及发行价均为每单位人民币100元。本期债券包 括期限为三年（「三年期品种」）和期限为五年（「五年期品种」）的两个品种。三年期品种的初始发行规模为人民币30亿元，五年期品种的初始发行规模为人民币20亿元，两个债券品种间可以进行相互回拨。本期债券按固定利率发行。最终票面利率将由本公司和主承销商根据发行时网下询价簿记结果共同协商确定。本期债券发行所募集的资金拟全部用於补充本公司营运资金。本公司将於本期债券获得中国证监会核准并发行完成後积极申请将本期债券在上海证券交易所上市。 本期债券的主承销商为兴业证券股份有限公司。信用评级机构大公国际资信评估有限公司对本公司及本期债券均授予「AAA」评级。 本公司就本期债券而发布的仅以中文刊登的募集说明书（「募集说明书」）及相关文件於2017年2月8日 登载於上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。募集说明书内载有本公司截至2015年12月31日止三 个年度及截至2016年9月30日止九个月的合并及非合并财务报表及主要财务指标，该等财务数据乃根 据中国企业会计准则编制，详情如下： （一）合并财务报表 1、合并资产负债表 金额单位：人民币万元 2016年 2015年 2014年 2013年 项目 9月30日 12月31日 12月31日 12月31日 资产 货币资金 7,533,722.93 10,258,160.48 5,181,160.21 3,308,369.75 其中：客户存款 6,891,344.20 9,389,589.14 4,415,750.91 2,974,415.67 结算备付金 1,991,485.01 2,325,955.23 3,126,036.96 437,391.69 其中：客户备付金 1,762,444.65 2,158,956.69 3,020,998.06 408,246.33 拆出资金 �C �C �C �C 融出资金 5,161,711.30 7,013,817.74 6,144,265.66 1,839,277.79 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 2,981,669.83 3,892,381.86 732,210.33 596,982.73 衍生金融资产 10,867.50 2,353.60 �C 228.13 买入返售金融资产 1,113,388.79 2,179,068.90 740,482.45 128,383.79 应收款项 71,098.42 76,403.00 45,825.72 30,091.56 应收利息 335,442.68 216,717.19 88,998.98 63,899.29 存出保证金 620,798.14 438,896.28 605,001.53 284,074.20 可供出售金融资产 3,782,403.36 3,212,518.58 1,158,353.50 979,013.22 应收款项类投资 286,910.00 311,910.00 25,000.00 9,000.00 长期股权投资 �C �C 2,001.06 1,985.60 固定资产 30,927.66 34,028.11 26,584.66 28,521.53 无形资产 35,044.77 36,335.91 35,516.13 34,925.08 商誉 22,327.76 22,327.76 22,327.76 22,327.76 递延所得税资产 19,158.87 13,101.73 34,764.98 30,820.37 其他资产 94,781.24 31,578.80 34,040.71 33,144.25 资产总计 24,091,738.26 30,065,555.19 18,002,570.64 7,828,436.75 2016年 2015年 2014年 2013年 项目 9月30日 12月31日 12月31日 12月31日 负债 短期借款 166,043.85 119,051.38 81,212.33 30,268.70 应付短期融资款 �C 2,184,610.00 1,651,791.00 400,000.00 拆入资金 �C �C 100,000.00 29,000.00 衍生金融负债 8,276.57 34,144.28 2,408.39 788.29 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 47,361.88 5,103.94 �C �C 卖出回购金融资产款 2,894,596.49 4,485,292.03 3,273,992.53 889,838.75 代理买卖证券款 8,987,975.51 11,799,220.88 7,840,750.91 3,645,128.16 应付职工薪酬 405,533.79 554,379.65 293,267.35 128,772.17 应交税费 19,610.86 108,072.55 57,749.00 13,022.34 应付款项 120,064.35 111,004.93 45,483.16 16,948.56 应付利息 158,110.81 250,821.10 37,649.55 9,674.57 应付债券 5,050,462.56 4,242,269.50 1,580,000.00 �C 其他负债 524,830.53 446,643.43 104,674.48 122,828.57 负债合计 18,382,867.20 24,340,613.65 15,068,978.71 5,286,270.12 股东权益 股本 953,725.88 953,725.88 753,725.88 753,725.88 资本公积 2,167,317.48 2,167,317.48 479,841.83 479,841.83 其他综合收益 -414.11 59,933.33 21,386.98 -33,168.17 盈余公积 449,943.27 449,943.27 354,358.75 317,528.36 一般风险准备 661,046.52 661,046.52 467,627.73 392,555.44 未分配利润 1,441,450.14 1,399,390.11 825,438.52 606,999.45 归属於母公司股东权益合计 5,673,069.17 5,691,356.58 2,902,379.69 2,517,482.78 少数股东权益 35,801.89 33,584.95 31,212.24 24,683.84 股东权益合计 5,708,871.07 5,724,941.54 2,933,591.93 2,542,166.62 负债及股东权益总计 24,091,738.26 30,065,555.19 18,002,570.64 7,828,436.75 2、合并利润表 金额单位：人民币万元 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 一、营业收入 973,467.04 2,625,994.52 1,141,232.85 748,230.94 手续费及佣金净收入 577,308.32 1,683,275.55 693,389.39 486,827.91 其中：经纪业务手续费净收入 439,834.75 1,520,379.52 535,999.93 396,644.85 投资银行业务手续费净收入 68,890.41 75,748.99 104,417.22 39,018.16 资产管理业务手续费净收入 34,282.63 44,855.77 19,180.48 12,546.10 利息净收入 173,331.09 469,540.75 280,475.21 198,181.97 投资收益 237,148.90 470,424.29 101,044.56 82,690.78 其中：对联营企业的投资收益�u（损 失） �C �C 34.46 -33.40 公允价值变动收益�u（损失） -15,249.86 -25,060.57 64,256.40 -12,981.48 汇兑收益�u（损失） -1,367.06 24,877.76 23.85 -7,891.52 其他业务收入 2,295.65 2,936.75 2,043.45 1,403.28 二、营业支出 511,459.65 1,313,669.21 642,774.75 458,826.70 营业税金及附加 34,654.98 165,695.92 58,955.49 39,206.00 业务及管理费 473,504.56 1,133,824.65 579,816.62 400,270.01 资产减值损失 3,299.16 14,164.45 4,061.88 19,216.61 其他业务成本 0.96 -15.80 -59.24 134.07 三、营业利润 462,007.39 1,312,325.31 498,458.10 289,404.24 加：营业外收入 3,683.57 2,289.07 2,667.44 886.16 其中：非流动资产处置利得 32.87 97.18 77.44 50.38 减：营业外支出 1,422.65 1,217.38 795.69 988.56 其中：非流动资产处置损失 9.40 26.58 19.16 3.68 四、利润总额 464,268.31 1,313,397.01 500,329.85 289,301.84 减：所得税费用 106,990.28 325,732.00 121,291.50 73,808.67 五、净利润 357,278.04 987,665.01 379,038.35 215,493.17 归属於母公司股东的净利润 354,950.56 983,551.04 377,072.75 213,524.73 少数股东损益 2,327.48 4,113.97 1,965.60 1,968.44 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 六、其他综合收益的税後净额 -60,347.44 38,546.35 54,555.16 -30,151.05 (一 )归属於母公司股东的 其他综合 收益的税後净额 -60,347.44 38,546.35 54,555.16 -30,151.05 1、以後会计期间不能重分类进损益 的其他综合收益 �C -853.96 -4,689.97 2,029.21 －重新计量设定受益计划净负 债的变动 �C -853.96 -4,689.97 2,029.21 2、以後会计期间在满足规定条件时 将重分类进损益的其他综合收益 -60,347.44 39,400.30 59,245.13 -32,180.26 －可供出售金融资产公允价值 变动损益 -63,303.57 33,887.06 59,366.71 -30,796.43 －外币报表折算差额 2,956.13 5,513.25 -102.58 -1,402.83 －其他 �C �C -19.00 19.00 (二 )归属於少数股东的其 他综合收 益的税後净额 �C �C �C �C 七、综合收益总额 296,930.60 1,026,211.36 433,593.51 185,342.13 归属於母公司股东的综合收 益总额 294,603.12 1,022,097.39 431,627.91 183,373.69 归属於少数股东的综合收益 总额 2,327.48 4,113.97 1,965.60 1,968.44 八、每股收益 基本每股收益（元） 0.37 1.11 0.50 0.31 稀释每股收益（元） 不适用 不适用 不适用 0.31 3、合并现金流量表 金额单位：人民币万元 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 一、经营活动产生的现金流量 收取利息、手续费及佣金的现金 1,199,486.70 2,821,667.92 1,139,796.02 789,061.00 拆入资金净增加额 �C �C 71,000.00 �C 融出资金净减少额 1,854,494.40 �C �C �C 代理买卖业务的现金净增加额 �C 3,958,469.97 4,195,622.74 - 回购业务资金净增加额 �C �C 1,772,055.12 324,063.67 购置或处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产净增 加额 920,912.19 �C �C �C 收到其他与经营活动有关的现金 19,981.77 286,297.93 39,463.48 86,849.67 经营活动现金流入小计 3,994,875.07 7,066,435.83 7,217,937.36 1,199,974.34 购置或处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产现金 净减少额 �C 3,096,291.49 89,770.29 84,193.04 拆出资金净增加额 �C �C �C �C 融出资金净增加额 �C 877,857.37 4,304,987.87 1,295,411.00 拆入资金净减少额 �C 100,000.00 �C 1,000.00 代理买卖证券支付的现金净减少额 2,811,245.37 �C �C 329,434.72 回购业务资金净减少额 529,184.12 227,937.91 �C �C 支付利息、手续费及佣金的现金 266,487.33 322,308.64 102,016.05 51,382.59 支付给职工以及为职工支付的现金 498,265.00 695,646.31 259,323.25 228,732.21 支付的各项税费 275,126.98 431,550.49 156,434.23 93,679.06 支付其他与经营活动有关的现金 288,183.90 234,751.68 442,409.63 216,430.71 经营活动现金流出小计 4,668,492.70 5,986,343.89 5,354,941.33 2,300,263.34 经营活动产生的现金流量净额 -673,617.63 1,080,091.94 1,862,996.03 -1,100,289.00 二、投资活动产生的现金流量 应收款项类投资净减少额 25,000.00 �C �C �C 取得投资收益收到的现金 62,655.23 58,856.39 52,979.09 32,378.99 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金 70.15 703.42 937.60 730.15 收到其他与投资活动有关的现金 793,295.13 490,059.50 253,988.95 25,000.00 投资活动现金流入小计 881,020.51 549,619.31 307,905.64 58,109.14 应收款项类投资现金净增加额 �C 286,910.00 16,000.00 11,000.00 购置或处置可供出售金融资产现金 净减少额 613,072.75 1,732,626.77 80,203.08 357,169.80 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 9,527.41 26,995.61 18,784.18 10,824.00 支付其他与投资活动有关的现金 979,946.78 835,046.80 487,000.00 282,048.45 投资活动现金流出小计 1,602,546.95 2,881,579.17 601,987.26 661,042.26 投资活动产生的现金流量净额 -721,526.44 -2,331,959.87 -294,081.62 -602,933.12 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 �C 1,892,309.76 6,000.00 660,814.92 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 �C �C 6,000.00 10,989.20 取得借款收到的现金 262,157.87 119,051.38 81,212.33 30,268.70 发行应付债券及长期收益凭证收到 的现金 1,180,000.00 5,605,269.50 2,741,000.00 470,000.00 发行短期融资券及短期收益凭证收 到的现金 �C 4,528,289.00 812,068.00 700,000.00 合并结构化主体的现金净增加额 91,645.49 290,694.66 �C �C 筹资活动现金流入小计 1,533,803.36 12,435,614.30 3,640,280.33 1,861,083.62 偿还债务支付的现金 2,764,952.40 7,019,682.33 751,545.70 771,885.83 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 602,230.43 327,351.20 119,415.73 8,914.44 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 �C 1,741.25 2,609.89 �C 支付其他与筹资活动有关的现金 11,705.00 661.51 8,841.97 745.13 筹资活动现金流出小计 3,378,887.82 7,347,695.04 879,803.40 781,545.40 筹资活动产生的现金流量净额 -1,845,084.46 5,087,919.26 2,760,476.93 1,079,538.22 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 6,750.97 26,956.51 633.34 -4,051.17 五、现金及现金等价物净增加�u（减 少）额 -3,233,477.56 3,863,007.85 4,330,024.68 -627,735.07 加：期�u年初现金及现金等价物余 额 11,680,145.52 7,817,137.67 3,487,112.99 4,114,848.06 六、期�u年末现金及现金等价物余 额 8,446,667.96 11,680,145.52 7,817,137.67 3,487,112.99 （二）非合并财务报表 1、非合并资产负债表 单位：人民币万元 2016年 2015年 2014年 2013年 项目 9月30日 12月31日 12月31日 12月31日 资产 货币资金 6,148,721.34 9,149,932.27 4,174,610.62 2,711,386.68 其中：客户存款 5,651,556.22 8,481,354.23 3,596,166.30 2,529,807.42 结算备付金 1,951,662.08 2,331,800.65 3,108,162.75 412,264.17 其中：客户备付金 1,714,124.05 2,135,594.23 3,003,593.07 381,577.03 拆出资金 �C �C �C �C 融出资金 4,925,189.16 6,811,497.45 5,992,705.27 1,766,039.21 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 2,752,855.96 3,792,880.29 700,488.30 593,378.05 衍生金融资产 10,867.50 2,353.60 �C 228.13 买入返售金融资产 1,020,868.37 2,112,662.31 740,332.45 128,383.79 应收款项 42,514.15 47,870.74 24,517.13 12,576.47 应收利息 303,291.27 203,445.72 77,616.42 59,446.19 存出保证金 35,574.84 102,152.67 150,601.28 21,411.20 可供出售金融资产 3,820,543.53 3,178,812.73 1,043,224.14 875,535.62 长期股权投资 353,547.96 318,547.96 320,549.02 238,701.56 固定资产 27,719.13 30,670.22 23,318.16 25,361.49 无形资产 33,600.37 34,577.34 33,783.85 33,638.20 商誉 22,327.76 22,327.76 22,327.76 22,327.76 递延所得税资产 22,271.31 16,698.86 33,097.17 29,030.63 其他资产 89,857.11 24,377.20 30,670.10 29,309.44 资产总计 21,561,411.87 28,180,607.77 16,476,004.41 6,959,018.61 2016年 2015年 2014年 2013年 项目 9月30日 12月31日 12月31日 12月31日 负债 应付短期融资款 �C 2,184,610.00 1,651,791.00 400,000.00 拆入资金 �C �C 100,000.00 29,000.00 衍生金融负债 8,276.57 34,127.93 2,408.14 788.29 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 47,361.88 5,103.94 �C �C 卖出回购金融资产款 2,885,316.50 4,485,292.03 3,261,456.53 889,838.75 代理买卖证券款 7,380,399.39 10,656,695.13 6,609,326.53 2,919,368.45 应付职工薪酬 377,733.80 524,512.39 271,476.26 114,134.88 应交税费 14,908.96 103,115.73 55,857.36 11,650.20 应付款项 2,270.43 119.76 409.72 203.00 应付利息 157,444.04 250,738.63 37,589.36 9,643.94 应付债券 5,020,462.56 4,242,269.50 1,580,000.00 - 其他负债 83,329.22 68,249.93 26,200.30 80,483.73 负债合计 15,977,503.35 22,554,834.96 13,596,515.19 4,455,111.23 股东权益 股本 953,725.88 953,725.88 753,725.88 753,725.88 资本公积 2,161,117.64 2,161,117.64 474,689.95 474,689.95 其他综合收益 -4,080.10 47,126.61 22,519.79 -31,489.21 盈余公积 449,943.27 449,943.27 354,358.75 317,528.36 一般风险准备 654,859.80 654,859.80 463,690.75 390,029.98 未分配利润 1,368,342.03 1,358,999.62 810,504.11 599,422.42 股东权益合计 5,583,908.51 5,625,772.81 2,879,489.22 2,503,907.38 负债及股东权益总计 21,561,411.87 28,180,607.77 16,476,004.41 6,959,018.61 2、非合并利润表 单位：人民币万元 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 一、营业收入 873,348.57 2,492,428.21 1,057,232.14 684,392.99 手续费及佣金净收入 536,869.81 1,621,052.92 649,877.60 445,230.17 其中：经纪业务手续费净收入 462,294.82 1,542,927.62 541,974.82 394,382.73 投资银行业务手续费净收入 66,533.62 72,055.38 99,475.64 36,940.13 资产管理业务手续费净收入 �C �C 6,993.57 12,541.97 利息净收入 144,093.55 407,625.72 238,625.59 169,253.38 投资收益 208,025.05 461,397.13 103,063.80 89,409.46 其中：对联营企业的投资收益�u（损 失） �C �C 34.46 -33.40 公允价值变动收益�u（损失） -15,313.16 -24,545.10 64,127.24 -12,814.38 汇兑收益�u（损失） -1,519.12 24,639.46 -40.34 -7,828.19 其他业务收入 1,192.45 2,258.08 1,578.26 1,142.56 二、营业支出 455,431.37 1,226,215.95 575,244.92 404,094.93 营业税金及附加 32,461.82 160,819.24 56,357.52 36,903.05 业务及管理费 419,652.90 1,054,372.82 515,950.37 347,861.66 资产减值损失 3,315.19 11,039.70 3,009.47 19,216.61 其他业务成本 1.46 -15.80 -72.44 113.61 三、营业利润 417,917.20 1,266,212.26 481,987.22 280,298.06 加：营业外收入 2,124.38 1,723.49 2,114.13 877.67 其中：非流动资产处置利得 32.87 96.66 77.11 50.38 减：营业外支出 1,370.61 972.85 616.34 633.13 其中：非流动资产处置损失 4.06 14.19 17.95 3.29 四、利润总额 418,670.98 1,266,962.90 483,485.00 280,542.60 减：所得税费用 96,327.48 311,117.69 115,181.16 68,027.69 五、净利润 322,343.49 955,845.21 368,303.84 212,514.91 六、其他综合收益的税後净额 -51,206.71 24,606.82 54,009.00 -28,772.67 (一 )归属於母公司股东的 其他综合 收益的税後净额 -51,206.71 24,606.82 54,009.00 -28,772.67 1、以後会计期间不能重分类进损益 的其他综合收益 �C -853.96 -4,689.97 2,029.21 －重新计量设定受益计划净负债 的变动 �C -853.96 -4,689.97 2,029.21 2、以後会计期间在满足规定条件时 将重分类进损益的其他综合收益 -51,206.71 25,460.78 58,698.97 -30,801.88 －可供出售金融资产公允价值变 动损益 -51,206.71 25,460.78 58,717.97 -30,820.88 －其他 �C - -19.00 19.00 七、综合收益总额 271,136.78 980,452.03 422,312.84 183,742.24 3、非合并现金流量表 单位：人民币万元 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 一、经营活动产生的现金流量 收取利息、手续费及佣金的现金 1,097,011.68 2,689,402.19 1,053,890.40 716,538.66 拆入资金净增加额 �C �C 71,000.00 �C 融出资金净减少额 1,888,696.26 �C �C �C 代理买卖业务的现金净增加额 �C 4,047,368.61 3,689,958.08 �C 回购业务资金净增加额 �C �C 1,759,669.12 309,063.67 购置或处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的现 金净增加额 1,005,866.45 �C �C �C 收到其他与经营活动有关的现金 116,433.59 37,315.74 3,615.29 55,707.87 经营活动现金流入小计 4,108,007.98 6,774,086.54 6,578,132.89 1,081,310.20 购置或处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产现金 净减少额 �C 3,028,450.74 61,850.53 101,485.15 拆出资金净增加额 �C �C �C �C 融出资金净增加额 �C 827,097.48 4,226,666.06 1,248,877.06 拆入资金净减少额 �C 100,000.00 �C 1,000.00 代理买卖业务的现金净减少额 3,276,295.74 �C �C 480,321.09 回购业务现金净减少额 512,350.28 149,145.33 �C �C 支付利息、手续费及佣金的现金 219,924.99 318,187.03 95,168.29 63,367.95 支付给职工以及为职工支付的现金 461,488.44 654,447.85 232,057.95 205,386.42 支付的各项税费 256,245.51 417,619.29 149,018.73 84,899.73 支付其他与经营活动有关的现金 104,610.59 146,594.39 250,482.22 117,471.11 经营活动现金流出小计 4,830,915.54 5,641,542.12 5,015,243.79 2,302,808.50 经营活动产生的现金流量净额 -722,907.56 1,132,544.42 1,562,889.10 -1,221,498.29 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益收到的现金 58,642.50 60,565.17 55,779.48 41,102.77 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金 45.52 559.49 902.42 497.42 收到其他与投资活动有关的现金 5,046.80 5,059.50 6,988.95 25,000.00 投资活动现金流入小计 63,734.82 66,184.16 63,670.84 66,600.19 投资支付的现金 35,000.00 �C 81,832.00 51,990.80 购置或处置可供出售金融资产现金 净减少额 605,291.78 1,829,731.27 68,416.31 283,219.80 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 7,622.39 24,274.18 16,171.76 7,858.76 支付其他与投资活动有关的现金 8,545.58 5,046.80 2,000.00 35,048.45 投资活动现金流出小计 656,459.75 1,859,052.25 168,420.07 378,117.81 投资活动产生的现金流量净额 -592,724.93 -1,792,868.09 -104,749.22 -311,517.62 项目 2016年1至9月 2015年 2014年 2013年 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 �C 1,892,309.76 �C 649,825.72 发行应付债券及长期收益凭证收到 的现金 1,150,000.00 5,605,269.50 2,741,000.00 470,000.00 发行短期融资券及短期收益凭证收 到的现金 �C 4,528,289.00 812,068.00 700,000.00 筹资活动现金流入小计 1,150,000.00 12,025,868.26 3,553,068.00 1,819,825.72 偿还债务支付的现金 2,549,787.00 6,938,470.00 721,277.00 770,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 598,717.88 323,320.75 115,881.30 8,735.43 付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 8,150.00 661.51 8,841.97 5,897.01 筹资活动现金流出小计 3,156,654.88 7,262,452.26 846,000.27 784,632.44 筹资活动产生的现金流量净额 -2,006,654.88 4,763,416.00 2,707,067.73 1,035,193.28 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 6,362.50 26,956.51 503.87 -3,265.05 五、现金及现金等价物净增加�u（减 少）额 -3,315,924.87 4,130,048.84 4,165,711.47 -501,087.69 加：期�u年初现金及现金等价物余 额 11,407,762.72 7,277,713.88 3,112,002.40 3,613,090.09 六、期/年末现金及现金等价物余额 8,091,837.85 11,407,762.72 7,277,713.88 3,112,002.40 （三）主要财务指标 2016年9月30日�u 2015年12月31日�u 2014年12月31日�u 2013年12月31日�u 财务指标 2016年1至9月 2015年度 2014年度 2013年度 资产负债率 62.20% 68.66% 71.13% 39.23% 资产负债率（母公司） 60.62% 67.90% 70.82% 38.02% 净资产负债率（母公司） 153.96% 211.49% 242.65% 61.33% 全部债务（亿元） 811.11 1,103.12 668.70 134.91 债务资本比率 58.69% 65.83% 69.51% 34.67% 流动比率 2.84 1.86 1.59 2.00 速动比率 2.84 1.86 1.59 2.00 EBITDA（亿元） 82.95 198.08 64.09 36.67 EBITDA全部债务比率 10.23% 17.96% 9.58% 27.18% EBITDA利息倍数（倍） 2.37 3.05 5.26 6.61 利息偿付率 100% 100% 100% 100% 利息保障倍数（倍） 2.33 3.02 5.11 6.21 营业利润率 47.46% 49.97% 43.68% 38.68% 总资产利润率 6.71% 14.19% 8.90% 10.78% 归属於上市公司股东的每股净资产 （元�u股） 5.95 5.97 3.85 3.34 营业费用率 48.64% 43.18% 50.81% 53.50% 每股经营活动产生的现金流量（元） -0.71 1.13 2.47 -1.46 利润总额（万元） 464,268.31 1,313,397.01 500,329.85 289,301.84 注：上述指标计算公式如下： 1、 资产负债率=（负债总额－代理买卖证券款）（/ 资产总额－代理买卖证券款） 2、 净资产负债率=（负债总额－代理买卖证券款）�u期末净资产 3、 全部债务=期末短期借款+期末应付短期融资款+期末拆入资金+期末卖出回购金融资产款+应付债券 4、 债务资本比率=全部债务�u（全部债务+所有者权益） 5、 流动比率=速动比率=（货币资金+结算备付+拆出资金+融出资金+以公允价值计量且其变动入当期损益的金 融资产+衍生金融资产+买入返售金融资产+应收款项+应收利息+存出保证金－代理买卖证券款－代理兑付证 券款）（/ 短期借款+应付短期融资款+拆入资金+衍生金融负债+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税费+应付款项+应付利息） 6、 EBITDA=利润总额+利息支出－客户资金利息支出+折旧摊销费 7、 EBITDA全部债务比率=EBITDA�u全部债务 8、 EBITDA利息倍数=EBITDA（/ 利息支出－客户资金利息支出） 9、 利息偿付率=实际支付利息�u应付利息 10、利息保障倍数=（利润总额+利息支出－客户资金利息支出）（/ 利息支出－客户资金利息支出） 11、营业利润率=营业利润�u营业收入 12、总资产利润率=（利润总额+利息支出）�u年初和年末资产（总资产－代理买卖证券款）的平均余额，其中2016年 1至9月为年化数据。 13、归属於上市公司股东的每股净资产（元�u股）=期末归属於上市公司股东的净资产�u期末普通股股份总数 14、营业费用率=业务及管理费�u营业收入 15、每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额�u股本 承董事会命 中国银河证券股份有限公司 陈共炎 董事长及执行董事 中国北京 2017年2月8日 於本公告日期，本公司执行董事为陈共炎先生（董事长）、顾伟国先生（副董事长）及吴承明先生；非执行董事为杜平先生、施洵先生、张景华先生及李朝阳先生；以及独立非执行董事为刘锋先生、罗林先生、吴毓武先生及迟福林先生。