香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 (於香港注册成立的有限公司) (股份代号:992) 二零一六／一七年财政年度第三季业绩公布 季度业绩 联想集团有限公司（「本公司」）董事会（「董事会」）在此宣布，本公司及其附属公司（「本集团」）截至二零一六年十二月三十一日止三个月及九个月的未经审核业绩及去年同期的比较数字如下： 第三季度财务摘要 集团收入为122亿美元，年比年减少6%，若撇除汇率因素影响，年比年减少4% 集团除税前溢利为1.01亿美元，公司权益持有人应占溢利为9,800万美元 核心的个人电脑业务表现强劲，保持市场排名第一的位置�r移动业务的转型已上轨道�r数 据中心业务正积极应对其挑战 尽管市场环境充满挑战，联想正执行战略并通过新产品及快速增长的细分市场和垂直市场 以继续盈利增长 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 年比年转变 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 截至 截至 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 十二月三十一日 十二月三十一日 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 止三个月 止九个月 百万美元 百万美元 百万美元 百万美元 收入 12,169 33,456 12,913 35,779 (6)% (6)% 毛利 1,595 4,737 1,885 5,107 (15)% (7)% 毛利率 13.1% 14.2% 14.6% 14.3% (1.5)百分点 (0.1)百分点 经营费用 (1,457) (4,139) (1,506) (5,416) (3)% (24)% 经营溢利/(亏损) 138 598 379 (309) (64)% 不适用 其他非经营费用�C净额 (37) (123) (59) (161) (37)% (23)% 除税前溢利/(亏损) 101 475 320 (470) (68)% 不适用 期内溢利/(亏损) 107 427 294 (321) (64)% 不适用 公司权益持有人应占溢 98 428 300 (308) (67)% 不适用 利/(亏损) 公司权益持有人应占每 股盈利/(亏损) 基本 0.90美仙 3.88美仙 2.71美仙 (2.78)美仙 (1.81)美仙 不适用 摊薄 0.90美仙 3.88美仙 2.70美仙 (2.78)美仙 (1.80)美仙 不适用 业务回顾及展望 业务回顾 截至二零一六年十二月三十一日止三个月，宏观经济环境和全球市场仍然具挑战性。此外，本集团所经营的行业均受到零件供应限制而影响其业绩表现。纵然如此，联想於个人电脑和智能设备业务继续展现强劲的表现，同时移动和数据中心业务正在转型阶段。本集团保持其在全球个人电脑厂商中排名第一的位置，市场份额录得历史新高，并在包括游戏和可拆卸式电脑在内的快速增长领域展现强劲增长，带动本集团的个人电脑和智能设备业务收入回复同比正增长，同时维持稳定的利润率。集团的移动业务受中国以外的主要市场带动，季比季继续其增长势头，同时中国区持续进行业务转型。数据中心业务方面，本集团透过新的领导团队，专注於执行转型行动，以建立和提高其长期竞争力。 截至二零一六年十二月三十一日止三个月，本集团的综合收入同比下跌6%，或按固定汇率同比下跌4%，至121.69亿美元。本集团个人电脑和智能设备业务的收入同比上升2%至85.98亿美元。移动业务的收入同比下跌23%至21.85亿美元。数据中心业务的收入同比减少20%至10.50亿美元。同时其他商品及服务收入为3.35亿美元。 截至二零一六年十二月三十一日止三个月，主要受到各种产品的供应限制而导致零件成本增加的压力影响，本集团的毛利同比下跌15%至15.95亿美元，毛利率同比减少1.5个百分点至13.1%。经营费用同比减少3%至14.57亿美元，费用率为12.0%，去年同期为11.7%。费用率上升主要是由於本集团为把新款Moto品牌产品推广至更多海外国家，致使於回顾期内新款智能手机发布的品牌和营销费用增加。本集团的除税前溢利同比下跌68%至1.01亿美元，下跌是由於移动和数据中心业务进行转型，以建立坚实的基础和推动未来的利润增长。本集团的权益持有人应占溢利同比减少67%至9,800万美元。 各产品业务集团的表现 截至二零一六年十二月三十一日止三个月，联想继续巩固其个人电脑业务，同时投资於其智能手机和数据中心业务以推动长期增长。 个人电脑和智能设备集团 於回顾季度内，尽管受宏观经济情况及汇率波动因素所影响，全球个人电脑市场继续呈现逐渐稳定的趋势。尽管主要零件出现供应限制情况，但由於商用市场的需求增加，使个人电脑下降幅度缩小。本集团通过切实执行战略以争取市场整合中的机遇，并专注在快速增长的产品领域展现创新能力，使其表现继续优於个人电脑市场，市场份额录得历史新高并位列第一的位置。此外，本集团推动游戏和可拆卸式电脑销量并录得双位数的增长。因此，本集团个人电脑和智能设备业务的收入回复同比正增长，凭藉强劲的盈利表现，首次扭转过去7个季度的下降趋势，同时继续巩固其於个人电脑和个人及平板电脑合计市场位列第一的位置。 截至二零一六年十二月三十一日止三个月，本集团的全球个人电脑销量同比增加2%至1,570万 部，市场则同比下跌2%。联想的市场份额持续增长并录得历史新高，根据行业初步估计，在本财年第三季度，其全球个人电脑的市场份额同比上升0.8个百分点至22.4%。 本集团於回顾期内的商用个人电脑销量同比上升5%，市场则同比上升2%。在本财年第三季度，联想商用个人电脑的全球市场份额同比上升0.8个百分点至24.7%。本集团於回顾期内的消费个人电脑销量同比下跌2%，市场则同比下跌5%。根据行业初步估计，在本财年第三季度，联想消费个人电脑的市场份额同比上升0.6个百分点至20.0%。 於回顾期内，本集团的个人及平板电脑合计销量同比增加3%至1,920万部，市场则同比下跌10%。 本集团继续巩固其於个人及平板电脑合计市场中位列全球第一的位置。根据行业初步估计，在本财年的第三季度，个人及平板电脑的市场份额同比上升2.0个百分点至15.5%。 尽管面对市场挑战，本集团继续致力维持个人电脑和智能设备集团业务取得利润。截至二零一六年十二月三十一日止三个月，本集团的个人电脑和智能设备业务的收入同比增加2%至85.98亿美元，占本集团整体收入约70%。业务集团的除税前溢利同比上升7%至4.31亿美元。除税前溢利率同比上升0.2个百份点至5.0%，主要是由於其业务的效率提高所致。 移动业务集团 於本财年第三季度，本集团对其移动业务进行战略转型，同时中国区业务亦正在转型阶段，受世界其他地区(中国以外地区)市场强劲的表现带动，移动业务继续呈现积极势头的迹象。 尽管业内主要零件受到供应限制影响，本集团的移动业务在世界其他地区继续保持季比季强劲增长。本财年的第三季度，移动业务销量季比季上升16%，尤其於欧洲/中东/非洲和拉丁美洲地区录得强劲增长。本集团创新的新产品，如MotoZ，MotoMods和新的MotoG，继续获得客户具鼓舞的评价，而且产品的启动率亦正在增加。由於采取专注於非低价格/高销量市场战略，本集团在中国的收入继续录得下跌。本集团将继续加强产品竞争力，并投资於建立开放市场的分销渠道，作为其业务转型战略的一部分。 因此，本集团在季度内录得的全球智能手机销量同比下跌26%，然而，自本财年第一季度以来，其销量已见良好轨迹逐渐录得提升，并在本财年第三季度呈现季比季增长7%。在本财年的第三季度，联想的全球智能手机市场份额同比下跌1.6个百分点至3.5%。 移动业务占本集团整体收入约18%。截至二零一六年十二月三十一日止三个月，本集团移动业务的收入同比下跌23%至21.85亿美元。纵然如此，本集团继续透过策略以精简产品组合，并专注於较高价格的产品，使收入在本财年第三季度因而获得改善，季比季上升7%。若撇除会计处理衍生的与并购有关的非现金费用，本集团移动业务於回顾期内的除税前经营亏损录得1.12亿美元，除税前经营溢利率则为负5.1%。尽管销量增长，但亏损录得季比季持平，主要是新产品发布的品牌和营销费用增加和主要零件的供应限制而导致成本增加所致。 数据中心业务集团 於季度内，本集团继续对其数据中心业务执行业务转型计划，专注於建立稳固基础以推动未来的盈利增长。新的业务团队领导刚刚上任，而早前采取的行动将需要时间来展示成效。然而，尤其中国以外的主要市场，其业务亦已展现同比稳定的迹象。於回顾期内，联想的数据中心业务在北美、拉丁美洲和欧洲/中东/非洲录得季比季的收入增长，展示其业务模式的转型计划和销售覆盖的调整已取得初步成果。由於赢取行业领先的零售商和公共云客户的订单，北美的收入也呈现同比平稳的迹象。 本集团继续在其所有地区建立直接的销售能力，以争取在未来获得更高的收入和利润增长。事实上，本集团在其具有直接销售能力的领域已取得良好的增长，例如其全球客户业务已录得双位数的同比增长。本集团继续凭藉其现有的战略合作夥伴关系，以提供全面的综合存储解决方案、网络软件和服务。在中国，本集团亦已展开转型行动，以改善其大规模数据中心业务模式，并在增长和盈利之间取得平衡。因此，在回顾期内，业绩表现受其业务模式转型所影响。 数据中心业务收入占本集团整体收入约9%。截至二零一六年十二月三十一日止三个月，由於业务转型计划仍在推行，因此数据中心业务受影响，其收入同比下跌20%至10.50亿美元。与其他业务集团相若，数据中心业务受供应限制导致行业主要零件的成本增加影响，因此於本季度，若撇除会计处理衍生的与并购有关的非现金费用，本集团数据中心业务的除税前经营亏损录得9,400万美元，除税前经营溢利率则为负8.9%。 联想创投集团及其他 本集团的联想创投集团於本财年开始成立，其使命是通过投资於创新型初创公司和探索新科技来推动创新。於回顾期内，本集团继续投资於数家新的智能设备开发商，并於创投基金行业获得重要的认可。 生态系统、云服务及包括早前收购项目中的消费电子业务等的其他产品，收入为3.35亿美元，占本集团整体收入约3%。 各地域的业务表现 各地域的表现包括个人电脑和智能设备、数据中心和移动业务。以下披露的地域利润资料并不包括於回顾期内会计处理衍生的与并购有关的非现金费用。 中国区 中国占本集团整体收入28%。根据行业初步估计，在本财年的第三季度，本集团稳占中国个人电脑市场第一位，市场份额录得40.1%。本集团凭藉其领导地位，持续改善盈利能力。 中国智能手机市场竞争仍然激烈。本集团销量录得下跌，同时继续执行其业务转型计划，以优化产品组合和扩大其销售渠道。 本集团在中国亦已开始其数据中心业务的转型，以建立更直接的销售覆盖，并推动更高盈利的增长。因此，於回顾期内，业绩表现受其业务模式的转型影响。 受中国强劲的个人电脑和智能设备业务带动，该区的除税前溢利保持隐固。除税前溢利录得1.80亿美元，除税前溢利率同比上升0.5个百分点，录得5.2%。 美洲区 美洲区占本集团整体收入30%。在回顾期内，本集团的个人电脑业务於美洲区录得强劲增长。本集团於美洲区个人电脑销量同比上升12%，较市场水平高出14个百分点。根据初步行业估计，本财年第三季度，本集团於美洲区的市场份额较去年上升1.9个百分点至15.3%。本集团於美洲区的表现强劲，是由於受北美地区个人电脑销量的强劲增长带动，其录得同比增长14%，市场则同比下跌0.4%。 本集团的Moto品牌产品在季度内继续获得客户的正面评价。而新产品MotoG在拉丁美洲亦呈现良 好的势头，带动其MotoZ和MotoMods产品在北美的销售和拓展客户。因此，本集团在美洲区的 智能手机业务继续呈现季比季的改善。本集团的数据中心业务继续投放资源於提高其销售能力，收入表现亦开始呈现稳定的迹象，并实现了其全球客户的强劲收入增长，及在北美赢取行业领先的零售商和公共云客户的新交易。 本集团美洲区的除税前溢利录得3,900万美元，去年同期则录得7,600万美元。尽管新款智能手机产品的品牌和营销费用的投资增加，除税前溢利率录得1.1%，季比季增加0.5个百分点。 亚太区 亚太区占本集团整体收入14%，於本财年季度内，该区收入同比下跌14%至17亿美元，收入减少主要是印度纸币改革为个人电脑和智能手机业务带来影响所致。由於本集团在亚太区的新兴国家具有较高的占有率，并受到宏观环境放缓影响，因此，该区的个人电脑於季度内的销量同比下跌17%，市场则减少4%，但本集团保持其在个人电脑市场的第二名位置，市场份额达16.2%。 於回顾期内，本集团智能手机的销量表现受印度纸币改革影响。本集团的数据中心业务仍然在业务转型，将需要时间展现业务模式转变的成效。 除税前亏损录得4,100万美元，除税前溢利率录得负2.4%，去年同期录得1.0%，除税前溢利率减少主要是受到其数据中心业务遇到的挑战和印度纸币改革的影响所致。 欧洲/中东/非洲区 欧洲/中东/非洲区占本集团整体收入28%。於回顾期内，本集团在欧洲/中东/非洲区的个人电脑业务回复增长，该区的个人电脑销量同比上升8%，市场同比下跌0.3%。欧洲/中东/非洲区於本财年第三季度的市场份额同比上升1.7个百分点至21.1%。 本集团的智能手机销量同比下降，主要是由於不同产品的发布周期所致，但在西欧、中东及非洲区市场强劲表现的推动下，季比季的销量获得改善。受惠於持续提升其数据中心业务的销售能力和对产品组合的投资，该区的数据中心业务的收入录得季比季改善。 於回顾期内，本集团欧洲/中东/非洲区除税前亏损录得1.02亿美元，去年同期录得溢利5,700万美 元，除税前溢利率录得负3.0%，主要由於推广其智能手机业务而增加营销和品牌的投资及数据中心业务转型所致。 展望 展望将来，受宏观经济环境存在不确定性影响，市场环境仍然充满挑战，同时受行业中主要的零件供应限制影响而导致成本增加，并为本集团的业务环境继续带来挑战。尽管目前的市场环境充满挑战，本集团将继续致力执行其策略，以推动具持续性的增长。 个人电脑和智能设备方面，本集团藉着行业整合的趋势、推出更多创新的产品以推动增长并专注於快速增长的细分市场和垂直市场，将继续保持核心个人电脑业务的领导地位和强劲的盈利能力。 移动业务方面，本集团凭藉其具创新的产品组合、与全球电讯商的合作关系、更广阔的销售覆盖和更强大的消费品牌，将扩展其中国以外智能手机市场的立足点。在中国，本集团将继续执行业务转型计划，以优化其产品组合，并扩大销售渠道。通过目前的资源行动，本集团的移动业务现已建立新的而具竞争性的运营模式和组织结构，以提升效率，将有助於改善业务的盈利能力。 数据中心业务方面，本集团继续建立新的销售渠道计划，以提供更直接的销售覆盖，并在全球设立专门的销售人员。数据中心业务透过其卓越的供应链、产品质量和运营效率，以确保产品成功推出，并且将专注於提高其网络、存储和服务的触及率，以提高其利润水平。这些转型策略可能需要时间展现成效，但本集团仍然具有信心，数据中心集团业务将逐步回复盈利增长。 同时，本集团将开发新的智能设备，由云提供支持并配合云服务。本集团正在探索智能家居、智能办公室、智能医疗及其他领域，并善用人工智能、扩增实境、虚拟实境和其他新技术。 本集团的目标清晰并以客户为中心，因而从产品交易模式转型至以客户关系为主的模式。并将继续於营销方面投放资源以建立更高的品牌知名度。 於短期内，市场环境将仍然充满挑战，联想凭藉在各个业务中推行高效的组织架构和具竞争力的成本结构，并配合切实的执行，让本集团对其愿景和战略保持信心，并继续投放资源於推动长期的盈利增长。 财务回顾 截至二零一六年十二月三十一日止九个月业绩 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 年比年转变 （未经审核） （未经审核） 百万美元 百万美元 收入 33,456 35,779 (6)% 毛利 4,737 5,107 (7)% 毛利率 14.2% 14.3% (0.1)百分点 经营费用 (4,139) (5,416) (24)% 经营溢利/(亏损) 598 (309) 不适用 其他非经营费用�C净额 (123) (161) (23)% 除税前溢利/(亏损) 475 (470) 不适用 期内溢利/(亏损) 427 (321) 不适用 公司权益持有人应占溢利/(亏损) 428 (308) 不适用 公司权益持有人应占每股盈利/(亏损) 基本 3.88美仙 (2.78)美仙 不适用 摊薄 3.88美仙 (2.78)美仙 不适用 截至二零一六年十二月三十一日止九个月，本集团的总销售额约334.56亿美元。权益持有人应占 溢利约为4.28亿美元，去年同期权益持有人应占亏损约为3.08亿美元。去年同期权益持有人应占 亏损主要是由於重组费用约5.96亿美元及一次性费用(包括清除智能手机库存的额外费用及存货报 废)约3.27亿美元所致。期内的毛利率较去年同期14.3%下降0.1百分点。每股基本盈利及每股摊 薄盈利为3.88美仙，去年同期每股基本亏损及每股摊薄亏损为2.78美仙。 本集团采用区域分类为呈报格式。区域分类包括中国、亚太、欧洲�u中东�u非洲及美洲。销售按区域分类载列如下： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 千美元 千美元 中国 9,514,093 10,007,462 亚太 5,278,216 5,570,221 欧洲�u中东�u非洲 8,563,349 9,316,481 美洲 10,100,374 10,885,181 33,456,032 35,779,345 针对分类所作的进一步销售分析载於业务回顾及展望部份。 对截至二零一六及二零一五年十二月三十一日止九个月的经营费用按功能分类的分析载列如下： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 千美元 千美元 其他收入�C净额 10,616 2,185 销售及分销费用 (2,022,356) (1,837,287) 行政费用 (1,342,544) (1,632,266) 研发费用 (1,023,019) (1,139,644) 其他经营收入/(费用)�C净额 238,780 (809,039) (4,138,523) (5,416,051) 期内经营费用较去年同期减少 24%。期内其他净收入主要包括出售可供出售金融资产净利润共 1,200万美元（二零一五／一六年：200万美元）。期内，因应行业挑战，本集团宣布资源配置 措施并产生1.36亿美元遣散费用，以进一步提高效率及竞争力。然後，雇员福利成本减少2.16 亿美元，这是由於去年实施的业务重组行动後雇员人数减少，以及遣散费用减少7,600万美元所 致。去年同期，本集团亦录得资产减值及出售资产损失3.10亿美元，租赁拨备6,200万美元以 及智能电话存货报废 1.73亿美元。期内其他经营净收入主要是由於出售某些非核心资产所得收 益，抵销遣散费用和净汇兑亏损所致。於回顾期内汇率波动为集团带来挑战，期内净汇兑亏损为7,300万美元（二零一五／一六年：9,800万美元）。主要费用类别包含： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 千美元 千美元 物业、厂房及设备折旧及预付土地租赁款项摊销 (118,099) (123,633) 无形资产摊销 (328,332) (328,526) 雇员福利成本,包括 (2,375,789) (2,591,427) -长期激励计划 (135,389) (109,812) -遣散及相关费用 (135,977) (212,475) 经营租赁的租金支出 (70,575) (62,837) 净汇兑亏损 (72,666) (98,172) 广告及宣传费用 (689,536) (587,270) 存货报废 - (173,424) 资产减值及出售资产损失 - (310,201) 出售物业、厂房及设备及预付土地租赁款项收益 334,393 6,516 其他 (817,919) (1,147,077) (4,138,523) (5,416,051) 截至二零一六及二零一五年十二月三十一日止九个月的其他非经营费用（净额）包含以下项目： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 千美元 千美元 财务收入 17,725 24,833 财务费用 (164,239) (178,714) 应占联营公司及合营公司溢利/(亏损) 22,766 (6,442) (123,748) (160,323) 财务收入主要来自银行存款的利息。 期内财务费用主要包括年息率为4.7%的15亿美元五年年期票据，年息率为4.95%的40亿元人民 币五年年期票据以及其他银行贷款所产生的利息费用，发行予GoogleInc.之承兑票据所产生的名 义利息费用，以及保理成本。 应占联营公司及合营公司溢利/(亏损)指相关联营公司及合营公司的主要业务产生之经营溢利/(亏损)。 二零一六／一七年第三季度与二零一五／一六年第三季度比较 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止三个月 年比年转变 （未经审核） （未经审核） 百万美元 百万美元 收入 12,169 12,913 (6)% 毛利 1,595 1,885 (15)% 毛利率 13.1% 14.6% (1.5)百分点 经营费用 (1,457) (1,506) (3)% 经营溢利 138 379 (64)% 其他非经营费用�C净额 (37) (59) (37)% 除税前溢利 101 320 (68)% 期内溢利 107 294 (64)% 公司权益持有人应占溢利 98 300 (67)% 公司权益持有人应占每股盈利 基本 0.90美仙 2.71美仙 (1.81)美仙 摊薄 0.90美仙 2.70美仙 (1.80)美仙 截至二零一六年十二月三十一日止三个月，本集团的总销售额约121.69亿美元。权益持有人应占 溢利约为9,800万美元，较去年同期减少约2.02亿美元。期内的毛利率较去年同期14.6%下降1.5 百分点。每股基本盈利及每股摊薄盈利为0.90美仙，较去年同期分别减少1.81美仙和及1.80美 仙。 销售按区域分类载列如下： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止三个月 千美元 千美元 中国 3,463,960 3,517,690 亚太 1,701,710 1,980,265 欧洲�u中东�u非洲 3,358,904 3,452,511 美洲 3,644,171 3,962,713 12,168,745 12,913,179 对截至二零一六及二零一五年十二月三十一日止三个月的经营费用按功能分类的分析载列如下： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止三个月 千美元 千美元 其他亏损�C净额 (1,005) - 销售及分销费用 (726,669) (622,292) 行政费用 研发费用 (445,775) (524,184) 其他经营收入�C净额 (318,445) (380,644) 34,610 20,907 (1,457,284) (1,506,213) 期内经营费用较去年同期减少3%。业务重组及资源配置措施行动令雇员人数减少，导致雇员福利成本下降。於回顾期内汇率波动为集团带来挑战，期内净汇兑亏损为3,000万美元（二零一五／一六年：3,200万美元）。主要费用类别包含： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止三个月 千美元 千美元 物业、厂房及设备折旧及预付土地租赁款项摊销 (38,443) (42,300) 无形资产摊销 (104,419) (106,135) 雇员福利成本,包括 (747,951) (769,509) -长期激励计划 (55,026) (47,248) 经营租赁的租金支出 (31,324) (18,347) 净汇兑亏损 (29,691) (31,607) 广告及宣传费用 (267,134) (199,673) 其他 (238,322) (338,642) (1,457,284) (1,506,213) 截至二零一六及二零一五年十二月三十一日止三个月的其他非经营费用（净额）包含以下项目： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止三个月 千美元 千美元 财务收入 6,122 7,575 财务费用 (53,031) (62,961) 应占联营公司及合营公司溢利/(亏损) 10,247 (3,097) (36,662) (58,483) 财务收入主要来自银行存款的利息。 期内财务费用主要包括年息率为4.7%的15亿美元五年年期票据，年息率为4.95%的40亿元人民 币五年年期票据以及其他银行贷款所产生的利息费用，发行予GoogleInc.之承兑票据所产生的名 义利息费用，以及保理成本。 应占联营公司及合营公司溢利/(亏损)指相关联营公司及合营公司的主要业务产生之经营溢利/(亏损)。 资本性支出 截至二零一六年十二月三十一日止九个月，本集团之资本性支出为4.52亿美元（二零一五／一六年：5.55亿美元），主要用於购置物业、厂房及设备、新增预付土地租赁款项、在建工程项目及无形资产。 流动资金及财务资源 於二零一六年十二月三十一日，本集团之总资产为272.04亿美元（二零一六年三月三十一日： 249.33亿美元），其中公司权益持有人应占权益为30.02亿美元（二零一六年三月三十一日：30.00亿美元），扣除向非控制性权益签出认沽期权後的非控制性权益为3,300万美元（二零一六年三月三十一日：2,600万美元），及总负债为241.69亿美元（二零一六年三月三十一日：219.07亿美元）。於二零一六年十二月三十一日，本集团流动比率为0.78（二零一六年三月三十一日：0.82）。 本集团财政状况稳健。於二零一六年十二月三十一日，银行存款、现金及现金等价物合共为26.85亿美元（二零一六年三月三十一日：20.79亿美元）。其中，美元占26.6%（二零一六年三月三十一日：41.7%）、人民币占47.6%（二零一六年三月三十一日：29.5%）、欧元占7.0%（二零一六年三月三十一日：5.3%）、日圆占5.3%（二零一六年三月三十一日：7.7%）、其他货币占13.5%（二零一六年三月三十一日：15.8%）。 本集团在投资营运活动产生的盈余现金方面采取保守的策略。於二零一六年十二月三十一日，85.8%（二零一六年三月三十一日：92.6%）的现金为银行存款，14.2%（二零一六年三月三十一日：7.4%）的现金为投资级别流动货币市场基金投资。 尽管本集团一直保持充足流动资金，但亦已安排信用额度以备不时之需。 於二零一三年十二月十八日，本集团与银团银行订立一项12亿美元的五年期信贷协议，包括8亿美元短期信贷。於二零一六年十二月三十一日，该信贷已被动用4亿美元（二零一六年三月三十一日：8亿美元），当中并没有短期信贷（二零一六年三月三十一日：4亿美元短期信贷）。 此外，於二零一五年五月二十六日，本集团与一间银行订立一项3亿美元的五年期信贷协议。於二零一六年十二月三十一日，该信贷没有动用（二零一六年三月三十一日：全部动用）。 於二零一四年五月八日，本集团完成发行於二零一九年五月到期的五年年期年息率为4.7%之15亿美元票据。此外，於二零一五年六月十日，本集团完成发行於二零二零年六月到期的五年年期年息率为4.95%之40亿元人民币票据。所得款项净额已用作一般企业用途，包括作为营运资金及收购活动的资金。 本集团亦已安排其他短期信用额度。於二零一六年十二月三十一日，本集团可动用的其他总信用额度为107.00亿美元（二零一六年三月三十一日：106.61亿美元），其中，14.96亿美元（二零一六年三月三十一日：12.77亿美元）为贸易信用额度、3.66亿美元（二零一六年三月三十一日： 3.66亿美元）为短期及循环货币市场信贷、88.38亿美元（二零一六年三月三十一日：90.18亿美元）为远期外汇合约。於二零一六年十二月三十一日，已提取之贸易信用额度为8.82亿美元（二零一六年三月三十一日：5.40亿美元），77.89亿美元（二零一六年三月三十一日：68.72亿美元）用於远期外汇合约及7,000万美元（二零一六年三月三十一日：5,200万美元）为短期银行贷款。 本集团於二零一六年十二月三十一日未偿还的贷款包括定期银行贷款3.97亿美元（二零一六年三 月三十一日：3.96亿美元），短期银行贷款 6,500万美元（二零一六年三月三十一日：7.46亿美 元）及长期票据20.68亿美元（二零一六年三月三十一日：21.09亿美元）。与总权益30.35亿美 元（二零一六年三月三十一日：30.26亿美元）相比，本集团之贷款权益比率为 0.83(二零一六年 三月三十一日：1.07）。於二零一六年十二月三十一日，本集团的净现金状况为1.55亿美元（二 零一六年三月三十一日：净债务状况为11.72亿美元）。 本集团有信心现有的贷款额度能满足营运及业务发展上的资金需求。 本集团为业务交易采用一致对冲政策，以降低因外币汇率变化而对日常营运所造成之影响。於二零一六年十二月三十一日，本集团就未完成远期外汇合约之承担为 77.89亿美元（二零一六年三月三十一日：68.72亿美元）。本集团的远期外汇合约用於对冲部份未来极可能进行的交易或用於对冲可辨认资产与负债的公允值。 或有负债 本集团在日常业务过程中不时涉及各类其他申索、诉讼、调查及法律程序。尽管本集团并不预期任何该等其他法律程序的结果（个别或整体）对其财务状况或经营业绩造成重大不利影响，惟法律程序结果难以预料。因此，本集团或会面对索赔裁决或与索赔方达成和解协议而可能对本集团任何特定期间的经营业绩或现金流量造成不利影响。 财务资料 综合损益表 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 附注 千美元 千美元 千美元 千美元 收入 2 12,168,745 33,456,032 12,913,179 35,779,345 销售成本 (10,573,453) (28,719,011) (11,028,363) (30,673,045) 毛利 1,595,292 4,737,021 1,884,816 5,106,300 其他(亏损)/收入�C净额 3 (1,005) 10,616 - 2,185 销售及分销费用 (726,669) (2,022,356) (622,292) (1,837,287) 行政费用 (445,775) (1,342,544) (524,184) (1,632,266) 研发费用 (318,445) (1,023,019) (380,644) (1,139,644) 其他经营收入/(费用)�C净额 34,610 238,780 20,907 (809,039) 经营溢利/(亏损) 4 138,008 598,498 378,603 (309,751) 财务收入 5(a) 6,122 17,725 7,575 24,833 财务费用 5(b) (53,031) (164,239) (62,961) (178,714) 应占联营公司及合营公司溢利/(亏损) 10,247 22,766 (3,097) (6,442) 除税前溢利/(亏损) 101,346 474,750 320,120 (470,074) 税项 6 5,730 (48,030) (26,100) 149,456 期内溢利/(亏损) 107,076 426,720 294,020 (320,618) 溢利/(亏损)归属： 公司权益持有人 98,435 428,217 300,393 (308,155) 非控制性权益持有人 8,641 (1,497) (6,373) (12,463) 107,076 426,720 294,020 (320,618) 公司权益持有人应占每股盈利/(亏损) 基本 7(a) 0.90美仙 3.88美仙 2.71美仙 (2.78)美仙 摊薄 7(b) 0.90美仙 3.88美仙 2.70美仙 (2.78)美仙 股息 85,948 85,996 综合全面收益表 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 千美元 千美元 千美元 千美元 期内溢利/(亏损) 107,076 426,720 294,020 (320,618) 其他全面收益/(亏损)： 不会被重新分类至损益表的项目 界定福利责任的重新计量(扣除税务) 3,493 3,493 19,788 19,788 已被重新分类或往後可被重新分类至损益表 的项目 可供出售金融资产公允值变动(扣除税项) 1,106 (1,416) 3,442 (1,229) 因出售可供出售金融资产而将投资重估储备 重新分类到综合损益表 - (11,259) - 154 现金流量对冲(远期外汇合约)之公允值变动 (扣除税项) -公允值变动收益/(亏损)(扣除税项) 144,541 143,136 39,382 (2,239) -重新分类至综合损益表 (77,828) 2,344 (11,393) (91,003) 货币换算差额 (238,618) (194,087) (395,458) (430,341) 期内其他全面亏损 (167,306) (57,789) (344,239) (504,870) 期内总全面(亏损)/收益 (60,230) 368,931 (50,219) (825,488) 总全面(亏损)/收益归属： 公司权益持有人 (68,871) 370,428 (43,846) (813,025) 非控制性权益持有人 8,641 (1,497) (6,373) (12,463) (60,230) 368,931 (50,219) (825,488) 综合资产负债表 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 （未经审核） （经审核） 附注 千美元 千美元 非流动资产 物业、厂房及设备 1,263,907 1,391,494 预付土地租赁款项 300,238 337,929 在建工程 324,182 231,110 无形资产 8,313,839 8,661,087 於联营公司及合营公司权益 69,723 40,439 递延所得税项资产 1,230,195 1,000,572 可供出售金融资产 166,618 139,572 其他非流动资产 121,178 164,410 11,789,880 11,966,613 流动资产 存货 2,833,613 2,637,317 应收贸易账款 8(a) 5,092,770 4,403,507 应收票据 148,991 130,718 衍生金融资产 135,041 27,021 按金、预付款项及其他应收账款 9 4,386,274 3,548,760 可收回所得税款 131,986 140,237 银行存款 162,209 152,336 现金及现金等价物 2,523,032 1,926,880 15,413,916 12,966,776 总资产 27,203,796 24,933,389 综合资产负债表(续) 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 （未经审核） （经审核） 附注 千美元 千美元 股本 13 2,689,882 2,689,882 储备 312,322 310,318 公司权益持有人应占权益 3,002,204 3,000,200 非控制性权益 245,305 238,949 向非控制性权益签出认沽期权 11(c) (212,900) (212,900) 总权益 3,034,609 3,026,249 非流动负债 贷款 12 2,465,211 2,505,112 保修费拨备 10(b) 293,614 290,857 递延收益 547,619 532,780 退休福利责任 402,325 442,874 递延所得税项负债 226,492 222,679 其他非流动负债 11 385,963 2,152,578 4,321,224 6,146,880 流动负债 应付贸易账款 8(b) 6,162,712 4,266,687 应付票据 636,190 234,661 衍生金融负债 52,994 150,864 其他应付账款及应计费用 10(a) 11,150,741 8,305,844 拨备 10(b) 969,110 1,157,257 递延收益 561,362 710,164 应付所得税项 250,403 188,968 贷款 12 64,451 745,815 19,847,963 15,760,260 总负债 24,169,187 21,907,140 总权益及负债 27,203,796 24,933,389 综合现金流量表 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 （未经审核） （未经审核） 附注 千美元 千美元 经营活动的现金流量 经营业务产生的现金净额 14 2,263,050 1,373,841 已付利息 (133,639) (159,159) 已付税项 (217,225) (222,466) 经营活动产生的现金净额 1,912,186 992,216 投资活动的现金流量 购置物业、厂房及设备 (93,131) (162,706) 购置预付土地租赁款项 (1,663) - 出售物业、厂房及设备及预付土地租赁款项 409,526 86,764 购入联营公司权益 (6,518) (5,050) 支付在建工程款项 (246,286) (306,042) 支付无形资产款项 (111,195) (86,100) 购入可供出售金融资产 (44,091) (56,101) 出售可供出售金融资产所得净款项 11,812 4,702 银行存款(增加)/减少 (9,873) 21,701 已收股息 46 532 已收利息 17,725 24,833 投资活动所耗的现金净额 (73,648) (477,467) 融资活动的现金流量 非控制性权益资本投入 5,466 20,000 购入附属公司权益 (20,439) - 雇员股票基金供款 (99,363) (101,136) 已付股息 (376,898) (379,367) 借贷所得款 2,110,388 300,665 偿还贷款 (2,792,564) (1,212,756) 发行长期票据 - 640,895 融资活动所耗的现金净额 (1,173,410) (731,699) 现金及现金等价物增加/(减少) 665,128 (216,950) 汇兑变动的影响 (68,976) (86,931) 期初现金及现金等价物 1,926,880 2,855,223 期末现金及现金等价物 2,523,032 2,551,342 综合权益变动表 公司权益持有人归属 向非控制性 股权报酬 非控制性 权益签出 股本 投资重估储备 雇员股票基金 计划储备 对冲储备 汇兑储备 其他储备 保留盈利 权益 认沽期权 合计 (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） (未经审核） 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 二零一六年四月一日 2,689,882 962 (52,897) 13,161 (88,328) (1,141,195) 83,363 1,495,252 238,949 (212,900) 3,026,249 期内溢利/(亏损) �C �C �C �C �C �C �C 428,217 (1,497) �C 426,720 其他全面(亏损)/溢利 �C (12,675) �C �C 145,480 (194,087) �C 3,493 �C �C (57,789) 期内总全面(亏损)/溢利 �C (12,675) �C �C 145,480 (194,087) �C 431,710 (1,497) �C 368,931 转拨至法定储备 �C �C �C �C �C �C 2,214 (2,214) �C �C �C 长期激励计划下的股票归属 �C �C 49,304 (57,927) �C �C �C �C �C �C (8,623) 股权报酬 �C �C �C 139,286 �C �C �C �C �C �C 139,286 雇员股票基金供款 �C �C (99,363) �C �C �C �C �C �C �C (99,363) 已付股息 �C �C �C �C �C �C �C (376,898) �C �C (376,898) 附属公司所有权权益之变动 �C �C �C �C �C �C (22,826) �C 2,387 �C (20,439) 非控制性权益资本投入 �C �C �C �C �C �C �C �C 5,466 �C 5,466 於二零一六年十二月三十一日 2,689,882 (11,713) (102,956) 94,520 57,152 (1,335,282) 62,751 1,547,850 245,305 (212,900) 3,034,609 於二零一五年四月一日 2,689,882 592 (11,441) 9,852 118,082 (834,114) 75,712 2,035,078 235,378 (212,900) 4,106,121 期内亏损 �C �C �C �C �C �C �C (308,155) (12,463) �C (320,618) 其他全面(亏损)/收益 �C (1,075) �C �C (93,242) (430,341) �C 19,788 �C �C (504,870) 期内总全面亏损 �C (1,075) �C �C (93,242) (430,341) �C (288,367) (12,463) �C (825,488) 转拨至法定储备 �C �C �C �C �C �C 7,651 (7,651) �C �C �C 长期激励计划下的股票归属 �C �C 96,170 (134,276) �C �C �C �C �C (38,106) 有关长期激励计划的递延税项 �C �C �C (4,847) �C �C �C �C �C �C (4,847) 股权报酬 �C �C �C 137,934 �C �C �C �C �C �C 137,934 雇员股票基金供款 �C �C (101,136) �C �C �C �C �C �C �C (101,136) 已付股息 �C �C �C �C �C �C �C (379,367) �C �C (379,367) 非控制性权益资本投入 �C �C �C �C �C �C �C �C 20,000 �C 20,000 於二零一五年十二月三十一日 2,689,882 (483) (16,407) 8,663 24,840 (1,264,455) 83,363 1,359,693 242,915 (212,900) 2,915,111 附注 1 一般资料及编制基础 与截至二零一六年三月三十一日止年度有关并包括在二零一六／一七年财政年度第三季业绩公布内作为比较资料的财务资料，并不构成本公司该年度的法定年度合并财务报表，但摘录自该等财务报 表。根据香港《公司条例》第436条须披露与此等法定财务报表有关的进一步资料如下: 本公司已根据香港《公司条例》第662(3)条及附表6第3部分的规定，向公司注册处呈交截至二零 一六年三月三十一日止年度的财务报表。 本公司核数师已就该等财务报表作报告。核数师报告为无保留意见，不包括对某些事项的参照而核 数师透过强调事项吁请关注而无对其报告作出保留意见；以及不包含香港《公司条例》第406(2)条、407(2)或(3)条规定的声明。 编制基础 上述财务资料及附注提取自本集团之合并财务报表，此等财务资料乃根据香港联合交易所有限公司 证券上市规则附录16编制。 本集团财务报表乃由董事会负责编制。此等财务报表乃根据香港财务报告准则编制。此等财务报表乃根据历史成本惯例而编制，惟按公允值计算的若干金融资产和金融负债除外。 本集团已於适当及与其业务相关时采纳须於截至二零一七年三月三十一日止年度强制应用的现有准则的修订本： - 香港会计准则第1号（修订本），「披露倡议」 - 香港会计准则第16号及第38号（修订本），「可接受折旧法和摊销法之澄清」 - 香港会计准则第27号（修订本），「独立财务报表之权益法」 - 香港财务报告准则第10号、第12号及香港会计准则第28号（修订本），「投资实体：应用 综合之豁免」 - 香港财务报告准则第11号（修订本），「收购合资经营权益之会计法」 采纳上述新生效现有准则的修订本对本集团的会计政策及财务状况并无构成重大影响。 以下认为适当及与本集团业务相关的新订准则及现有准则的修订本已颁布，但於截至二零一七年三月三十一日止年度尚未生效及未予提早采用： 於下列日期或之後开始 之年度期间生效 香港财务报告准则第9号，「金融工具」 二零一八年一月一日 香港财务报告准则第15号，「与客户之间的合同产生的收入」 二零一八年一月一日 香港财务报告准则第16号，「租赁」 二零一九年一月一日 香港会计准则第7号（修订本），「现金流量表」 二零一七年一月一日 香港会计准则第12号（修订本），「所得税」 二零一七年一月一日 香港财务报告准则第2号（修订本），「股权报酬」 二零一八年一月一日 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）， 「投资者与其联营企业间的资产出售或注资」 待确定日期 本集团现正就初次应用相关新订准则及现有准则的修订本所带来的影响作出评估。 2 分类资料 管理层已根据首席运营决策者LenovoExecutiveCommittee（「LEC」）审议并用於制订策略性决策的报 告厘定经营分部。 LEC从区域角度研究业务状况。本集团有四个区域分部：中国、亚太、欧洲�u中东�u非洲及美洲（同时为本集团的可报告经营分部）。 LEC根据经调整除税前溢利�u（亏损）的一项计量措施评估经营分部的表现。此项计量基准不包括经营分部非经常性开支的影响，例如重组成本。此项计量基准也不包括金融工具未变现收益�u（亏损）的影响。某些利息收入和支出并无分配至分部，因为此类活动是由负责管理本集团现金状况的中央司库部所推动。 下述分部资产及负债的补充资料主要基於其实体资产及负债所在地理位置而呈列。如其资产及负债用於履行集团中央职能，将不会分配到任何分部。 (a) 可报告分部之分部收入与经调整除税前溢利/(亏损) 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日止九个月 十二月三十一日止九个月 外部客户 经调整除税前 外部客户 经调整除税前 收入 溢利�u(亏损） 收入 溢利�u(亏损） 千美元 千美元 千美元 千美元 中国 9,514,093 475,262 10,007,462 456,274 亚太 5,278,216 (22,588) 5,570,221 75,960 欧洲�u中东�u非洲 8,563,349 (216,558) 9,316,481 120,240 美洲 10,100,374 97,272 10,885,181 (128,472) 分部合计 33,456,032 333,388 35,779,345 524,002 不予分配项目： 总部及企业收入/(费用) 377,525 (274,074) 重组费用 (135,977) (596,195) 财务收入 13,605 21,456 财务费用 (147,173) (141,006) 可供出售金融资产减值 (1,005) - 出售可供出售金融资产的 净收益 11,575 1,653 可供出售金融资产的股息 收入 46 532 应占联营公司及合营公司 溢利/(亏损) 22,766 (6,442) 综合除税前溢利/(亏损) 474,750 (470,074) (b) 可报告分部之分部资产 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 中国 7,841,461 7,064,692 亚太 2,912,857 3,229,634 欧洲�u中东�u非洲 3,512,601 3,445,913 美洲 7,082,395 6,535,732 可报告分部之分部资产 21,349,314 20,275,971 不予分配项目： 递延所得税项资产 1,230,195 1,000,572 衍生金融资产 135,041 27,021 可供出售金融资产 166,618 139,572 於联营公司及合营公司权益 69,723 40,439 不予分配银行存款及现金及现金等价物 771,850 898,577 不予分配存货 886,034 755,799 不予分配按金、预付款项及其他应收账款 2,126,522 1,355,219 可收回所得税款 131,986 140,237 其他不予分配资产 336,513 299,982 综合资产负债表总资产 27,203,796 24,933,389 (c) 可报告分部之分部负债 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 中国 5,792,486 4,332,504 亚太 1,292,092 1,924,875 欧洲�u中东�u非洲 1,592,242 1,762,689 美洲 3,556,731 3,559,616 可报告分部之分部负债 12,233,551 11,579,684 不予分配项目： 应付所得税项 250,403 188,968 递延所得税项负债 226,492 222,679 衍生金融负债 52,994 150,864 不予分配贷款 2,459,662 3,198,749 不予分配应付贸易账款 4,178,704 2,506,235 不予分配其他应付账款及应计费用 4,451,265 2,522,636 不予分配拨备 235,151 174,534 不予分配其他非流动负债 25,073 1,293,625 其他不予分配负债 55,892 69,166 综合资产负债表总负债 24,169,187 21,907,140 (d) 收入主要类别分析 外部客户收入主要源自个人科技产品及服务之销售。收入按业务分析如下： 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 千美元 千美元 个人电脑和智能设备业务 23,394,016 23,457,806 移动业务 5,935,656 8,041,862 数据中心业务 3,218,675 3,568,419 其他业务 907,685 711,258 33,456,032 35,779,345 附注：个人电脑和智能设备业务由核心的个人电脑业务以及平板电脑、可拆分电脑、游戏 电脑及其他智能设备组成。 (e) 其他分部资料 中国 亚太 欧洲�u中东�u非洲 美洲 合计 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 截至十二月三十一 日止九个月 折旧及摊销 164,421 133,141 96,024 104,742 137,805 154,897 167,487 164,613 565,737 557,393 财务收入 133 1,766 570 225 146 333 3,271 1,053 4,120 3,377 财务费用 2,378 2,920 4,831 7,968 3,802 15,487 6,055 11,333 17,066 37,708 新增非流动资产 （附注） 95,074 76,441 15,672 12,812 12,898 12,448 47,663 117,459 171,307 219,160 附注：除金融工具及递延所得税项资产，另不包括其他非流动资产。 (f) 可报告分部之分部资产中包括商誉及无限使用年期的商标及商品命名合共60.47亿美元 （二零一六年三月三十一日：61.71亿美元）。商誉及无限使用年期的商标及商品命名的 账面值呈列如下： 於二零一六年十二月三十一日 欧洲�u 中国 亚太 中东�u非洲 美洲 合计 百万美元 百万美元 百万美元 百万美元 百万美元 商誉 �C个人电脑和智能设备业务 1,022 529 206 334 2,091 �C移动业务 - 320 370 945 1,635 �C数据中心业务 462 155 88 350 1,055 商标及商品命名 �C个人电脑和智能设备业务 208 59 101 68 436 �C移动业务 - 90 104 266 460 �C数据中心业务 162 54 31 123 370 於二零一六年三月三十一日 欧洲�u 中国 亚太 中东�u非洲 美洲 合计 百万美元 百万美元 百万美元 百万美元 百万美元 商誉 �C个人电脑和智能设备业务 1,085 549 233 326 2,193 �C移动业务 - 314 362 926 1,602 �C数据中心业务 484 162 92 366 1,104 商标及商品命名 �C个人电脑和智能设备业务 211 59 103 69 442 �C移动业务 - 90 104 266 460 �C数据中心业务 162 54 31 123 370 董事认为，商誉及商标及商品命名於二零一六年十二月三十一日并无减值迹象（二零一六年三月三十一日：无）。 3 其他(亏损)/收入�C净额 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 千美元 千美元 千美元 千美元 可供出售金融资产减值 (1,005) (1,005) - - 出售可供出售金融资产的净收益 - 11,575 - 1,653 可供出售金融资产的股息收入 - 46 - 532 (1,005) 10,616 - 2,185 4 经营溢利/(亏损) 经营溢利/(亏损)已扣除/(计入)下列项目： 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 千美元 千美元 千美元 千美元 物业、厂房及设备折旧及 预付土地租赁款项摊销 66,870 206,090 65,292 197,339 无形资产摊销 114,561 359,647 118,269 360,054 雇员福利成本,包括 843,190 2,685,535 877,722 2,930,141 -长期激励计划 55,026 135,389 47,248 109,812 -遣散及相关费用 - 135,977 - 212,475 经营租赁的租金支出 34,976 82,113 23,129 77,459 存货报废 - - - 173,424 资产减值及出售资产损失 - - - 310,201 出售物业、厂房及设备及预付土地 租赁款项损失/(收益) 1,085 (334,393) (2,456) (6,516) 於截至二零一六年十二月三十一日止九个月期内，本集团因应行业挑战，宣布资源配置措施以进一 步提高效率及竞争力。遣散费用约1.36亿美元已在“其他经营收入/(费用)�C净额”中确认。 於截至二零一五年十二月三十一日止九个月期内，本集团宣布一系列重组方案以降低成本及提高运 作效率。特殊费用约5.96亿美元，主要包括遣散费用，资产减值及出售资产损失及租赁拨备，已在 “其他经营收入/(费用)�C净额”中确认。 5 财务收入及费用 (a) 财务收入 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 千美元 千美元 千美元 千美元 银行存款利息 5,182 15,150 7,122 23,895 货币市场基金利息 940 2,575 453 928 其他 - - - 10 6,122 17,725 7,575 24,833 (b) 财务费用 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 千美元 千美元 千美元 千美元 银行贷款及透支利息 9,023 29,285 7,518 23,853 长期票据利息 26,281 77,857 27,102 74,168 承兑票据利息 10,109 30,110 9,432 28,739 保理成本 5,636 20,906 14,769 39,866 承担费用 235 283 1,360 3,837 或有代价及认沽期权负债 利息成本 1,535 4,833 1,789 5,360 其他 212 965 991 2,891 53,031 164,239 62,961 178,714 6 税项 在综合损益表内的税项如下： 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 千美元 千美元 千美元 千美元 当期税项 香港利得税 (3,724) (1,678) (20,603) (8,172) 香港以外地区税项 97,759 299,233 169,332 310,174 递延税项 (99,765) (249,525) (122,629) (451,458) (5,730) 48,030 26,100 (149,456) 香港利得税已按估计应课税溢利以16.5%（二零一五／一六年：16.5%）计提拨备。香港以外地区的税项所指的是於中国大陆及海外经营的附属公司的所得税及不可撤回的预扣税，并按各司法权区适用的税率计算。 7 每股盈利/(亏损) (a) 基本 每股基本盈利/(亏损)是按本公司权益持有人应占溢利/(亏损)除以期内已发行普通股加权平均股数计算。已发行普通股加权平均股数已调整雇员股票基金持有的本公司股票用作长期激励计划下奖励合资格的员工。 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 已发行普通股加权平均股数 11,108,654,724 11,108,654,724 11,108,654,724 11,108,654,724 雇员股票基金中的调整股数 (111,820,393) (84,099,213) (21,511,869) (18,472,137) 计算每股基本盈利/(亏损)的 已发行普通股加权平均股 数 10,996,834,331 11,024,555,511 11,087,142,855 11,090,182,587 千美元 千美元 千美元 千美元 公司权益持有人应占溢利 /(亏损) 98,435 428,217 300,393 (308,155) (b) 摊薄 每股摊薄盈利/(亏损)是计及所有可摊薄潜在普通股的影响後，调整已发行普通股加权平均股数而计算。本公司拥有一类潜在普通股，为长期激励奖励。潜在普通股於截至二零一五年十二月三十一日止三个月、二零一六年十二月三十一日止三个月及九个月均会摊薄，於截至二零一五年十二月三十一日止九个月均不会摊薄。 截至二零一六年 截至二零一六年 截至二零一五年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 止三个月 止九个月 止三个月 止九个月 计算每股基本盈利/(亏损)的 已发行普通股加权平均股数 10,996,834,331 11,024,555,511 11,087,142,855 11,090,182,587 长期激励奖励相应的调整股 数 302,221 14,579,653 38,582,820 - 计算每股摊薄盈利/(亏损)的 已发行普通股加权平均股数 10,997,136,552 11,039,135,164 11,125,725,675 11,090,182,587 千美元 千美元 千美元 千美元 计算每股摊薄盈利/(亏损)的 公司权益持有人应占溢利 /(亏损) 98,435 428,217 300,393 (308,155) 就长期激励奖励的可摊薄潜在普通股的调整，已经进行计算以厘定长期激励奖励是否造成摊薄，以及被认为将发行的股份数目。 用以计算每股摊薄盈利/(亏损)的公司权益持有人应占溢利/(亏损)并无调整。 8 账龄分析 (a) 客户一般享有零至一百二十日信用期。本集团於结算日按发票日计算的应收贸易账款的账 龄分析如下： 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 零至三十日 3,185,013 3,246,600 三十一至六十日 1,134,936 617,199 六十一至九十日 488,803 240,470 九十日以上 384,873 405,410 5,193,625 4,509,679 减：减值拨备 (100,855) (106,172) 应收贸易账款－净额 5,092,770 4,403,507 (b) 本集团於结算日按发票日计算的应付贸易账款的账龄分析如下： 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 零至三十日 3,419,371 3,013,430 三十一至六十日 1,735,984 789,183 六十一至九十日 764,498 347,257 九十日以上 242,859 116,817 6,162,712 4,266,687 9 按金、预付款项及其他应收账款 按金、预付款项及其他应收账款如下： 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 按金 18,028 13,207 其他应收账款 3,541,084 2,811,260 预付款项 827,162 724,293 4,386,274 3,548,760 其他应收账款大部份为在日常经营活动中向分包商销售部件应收的账款。 10 拨备、其他应付账款及应计费用 (a) 其他应付账款及应计费用如下： 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 应计费用 1,928,818 2,048,551 销售调整准备(i) 1,686,557 1,904,076 递延代价(ii) 1,413,665 - 签出认沽期权负债(iii) 223,150 - 其他应付账款(iv) 5,898,551 4,353,217 11,150,741 8,305,844 附注： (i) 销售调整准备主要与未来批量折扣、价格保护、回扣及客户退货有关。 (ii) 根据完成的业务合并，本集团须向相关股东或卖方以现金支付递延代价。因此，递 延代价的现值已计入流动及非流动负债。递延代价随後按摊销成本计算。 於二零一六年十二月三十一日，於此等安排下，本集团就递延代价於未来应付相关 股东或卖方的潜在款项未折现金额如下： 与NECCorporation成立的合营公司 2,500万美元 GoogleInc. 14.48亿美元 (iii) 根据本公司与仁宝电脑工业股份有限公司（「仁宝」）订立的合营协议，以成立合 营公司（「合营公司」）生产笔记本电脑产品及其相关部件，本公司及仁宝分别向 对方授予认购期权及认沽期权，使本公司有权向仁宝购买或仁宝有权向本公司出售 其於合营公司的49％股权。此认购期权及认沽期权可分别於二零一九年十月一日及 二零一七年十月一日後任何时间行使，认购期权及认沽期权的行使价将根据合营协 议厘定，最高为7.5亿美元。 於认沽期权行使时可能应付的金额初步按公允值计入其他非流动负债，并相应直接 计入权益项下的向非控制性权益签出认沽期权。 於每个结算日，根据合营公司之预期表现变动导致需要重新计算认沽期权负债的公 允值时，所产生的任何收益或亏损於综合损益表中确认。倘有关认沽期权於仍未获 行使前失效，负债将取消确认，并将就权益作出相应调整。 (iv) 其他应付账款大部份为在日常经营活动中向分包商购买制成品将支付的金额。 (v) 其他应付账款及应计费用的账面值与其公允值相若。 (b) 拨备的组成部份如下： 保修 环境修复 重组费用 合计 千美元 千美元 千美元 千美元 截至二零一六年三月三十一日 止年度 年初 1,559,795 16,475 - 1,576,270 汇兑调整 (19,051) 382 1,501 (17,168) 拨备 945,709 9,104 342,103 1,296,916 已用金额 (1,164,186) (8,477) (220,501) (1,393,164) 已反冲未使用金额 - (8,667) - (8,667) 1,322,267 8,817 123,103 1,454,187 列作非流动负债的长期部份 (290,857) (6,073) - (296,930) 年终 1,031,410 2,744 123,103 1,157,257 截至二零一六年十二月三十一日 止九个月 期初 1,322,267 8,817 123,103 1,454,187 汇兑调整 (25,040) (434) 508 (24,966) 拨备 580,016 7,026 135,977 723,019 已用金额 (741,516) (7,142) (135,337) (883,995) 1,135,727 8,267 124,251 1,268,245 列作非流动负债的长期部份 (293,614) (5,521) - (299,135) 期终 842,113 2,746 124,251 969,110 本集团於销售时根据估计成本记录预期的保修责任。根据过往维修率资料，保修申索可合理预计。保修拨备按每季审阅，以核实该拨备可适当地反映保修期间的剩余责任。根据与供应商之间的相关条款安排，该等费用若干部份将由供应商偿付。 本集团根据弃置回收自最终用家的电动及电子废料的预计成本（弃置方法须无害环境）以及参考过往及预计未来的回收率，於销售时将环境修复拨备入账。环境修复拨备须每年最少检讨一次，以评估其是否足以履行本集团的责任。 重组费用拨备主要包括由一系列重组方案以降低成本及提高运作效率而产生的终止租赁罚款和雇员离职付款。本集团因重组而产生现有的法律或推定责任时将重组费用拨备入账。 11 其他非流动负债 其他非流动负债如下： 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 递延代价(附注10(a)(ii)) 25,072 1,383,555 给予附属公司的非控制性权益持有人之保证股息(a) - 8,195 环境修复费用(附注10(b)) 5,521 6,073 签出认沽期权负债(附注10(a)(iii)) - 221,499 预收政府补助(b) 92,393 144,919 递延租金负债 105,965 112,934 其他 157,012 275,403 385,963 2,152,578 (a) 於二零一一年七月二十九日收购MedionAG（「Medion」）後，LenovoGermanyHolding GmbH（「LenovoGermany」，本公司的间接全资附属公司及Medion的直接控股公司）与 Medion於二零一一年十月二十五日订立一份控股和损益转移协议（「控股协议」）。根据 控股协议，LenovoGermany向Medion的非控制性权益持有人保证，每个财年的年度保证税 前股息将为每股0.82欧元。控股协议於二零一二年一月三日生效，并可由LenovoGermany或Medion於二零一七年三月三十一日之後终止。因此，已於非流动负债确认有关未来保证股息。按Medion收购日期的折现值列值的相应金额已计入权益项下的保留盈利。 (b) 若干集团公司预先收到而纳入其他非流动负债的政府奖励及补助主要与研究开发项目及物 业、厂房及设备建造有关。此等集团公司需要满足政府奖励及补助条款项下的若干条件。 满足该等条件後，政府奖励及补助将计入损益表。 12 贷款 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 流动负债 短期贷款(i) 64,451 745,815 非流动负债 定期贷款(ii) 397,356 396,365 长期票据(iii) 2,067,855 2,108,747 2,465,211 2,505,112 2,529,662 3,250,927 (i) 大部份短期贷款以美元计值。於二零一六年十二月三十一日，本集团可动用的循环及短期 贷款信用额度为14.66亿美元(二零一六年三月三十一日：14.66亿美元)，已提取之信用额 度为7,000万美元（二零一六年三月三十一日：7.52亿美元）。 (ii) 定期贷款包括於二零一三年十二月订立的五年期信贷协议，金额为12亿美元（包括8亿美 元的短期贷款）。於二零一六年十二月三十一日，该信贷已被动用4亿美元（二零一六年 三月三十一日:4亿美元）。 (iii) 於二零一四年五月八日，本集团完成发行於二零一九年五月到期的五年期15亿美元票据， 其年息率为4.7%。此外，於二零一五年六月十日，本集团完成发行於二零二零年六月到期 的五年期40亿元人民币票据，其年息率为4.95%。收益已用於一般企业用途，包括作为营 运资金以及资助收购活动。 於二零一六年十二月三十一日及三月三十一日，本集团的借款在利率变动及合同重新定价日期所承担的风险如下： 二零一六年 二零一六年 十二月三十一日 三月三十一日 千美元 千美元 一年内 64,451 745,815 一至三年 1,891,881 396,365 三至五年 573,330 2,108,747 2,529,662 3,250,927 13 股本 二零一六年十二月三十一日 二零一六年三月三十一日 股份数目 千美元 股份数目 千美元 已发行及缴足股本： 有投票权普通股： 期/年初及期/年终 11,108,654,724 2,689,882 11,108,654,724 2,689,882 14 除税前溢利/(亏损)与经营业务产生的现金净额对账表 截至二零一六年 截至二零一五年 十二月三十一日 十二月三十一日 止九个月 止九个月 千美元 千美元 除税前溢利/(亏损) 474,750 (470,074) 应占联营公司及合营公司(溢利)/亏损 (22,766) 6,442 财务收入 (17,725) (24,833) 财务费用 164,239 178,714 物业、厂房及设备折旧及预付土地租赁款项摊销 206,090 197,339 无形资产摊销 359,647 360,054 股权报酬计划 135,389 109,812 可供出售金融资产减值 1,005 - 物业、厂房及设备减值 - 134,454 出售物业、厂房及设备及预付土地租赁款项收益 (334,393) (6,516) 出售可供出售金融资产的净收益 (11,575) (1,653) 撇销在建工程亏损 - 157 撇销无形资产亏损 417 441 股息收入 (46) (532) 金融工具公允值变动 (60,409) (19,751) 存货(增加)/减少 (196,296) 259,698 应收贸易账款、应收票据、按金、预付款项及其他应收账款增加 (1,495,170) (464,285) 应付贸易账款、应付票据、拨备、其他应付账款及应计费用增加 2,943,865 929,907 汇率变动影响 116,028 184,467 ────────── ────────── 经营业务产生的现金净额 2,263,050 1,373,841 购买、出售或赎回本公司之上市证券 截至二零一六年十二月三十一日止九个月内，本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券，惟本公司长期激励计划及雇员持股计划的相关受托人於市场购入合共143,598,782股股份，用作归属时奖励雇员除外。该等计划详情载於本公司二零一六/一七年中期报告内。 审核委员会的审阅 本公司审核委员会成立於一九九九年，主要职责是协助董事会独立审阅财务报表、风险管理及内部监控制度。委员会遵照职权范围书履行职责，职权范围书列明委员会的成员、职权、职责及会议次数。审核委员会主席为独立非执行董事NicholasC.Allen先生，现时有四名成员，包括Allen先生及另外三名独立非执行董事马雪征女士、WilliamTudorBrown先生及GordonRobertHalyburtonOrr先生。 本公司的审核委员会已审阅本集团截至二零一六年十二月三十一日止九个月的未经审核财务业绩。审核委员会定期与管理层、外聘核数师及内部审计部人员会面，以讨论本集团采纳的会计准则及常规和内部监控及财务报告的事宜。 企业管治守则的遵守 本公司董事概不知悉任何资料合理显示本公司现时或於截至二零一六年十二月三十一日止九个月内，并无遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四之企业管治守则及企业管治报告（「企业管治守则」）内的守则条文，惟本公司董事会主席（「主席」）及首席执行官（「首席执行官」）的角色并未按企业管治守则内守则条文第A.2.1条予以区分除外。 董事会认为於现阶段由杨元庆先生（「杨先生」）继续担任该两个职务最为合适及符合本公司的最佳利益，因可维持本公司战略执行的连续性及业务运作的稳定性。董事会由大部份独立非执行董事组成，并定期於每季举行会议以检讨由杨先生领导的公司营运。 董事会同时已委任WilliamO.Grabe先生为首席独立董事（「首席独立董事」）并授予广泛权力及 责任。在其他职责方面，首席独立董事将会当提名及企业管治委员会会议及/或董事会会议考虑(i)合并主席及首席执行官的角色；及(ii)评核主席及/或首席执行官表现等相关事项时，主持该等会议。首席独立董事亦会就有关被视为适当事宜，每年至少一次召开及主持在管理层及执行董事避席的情况下与所有独立非执行董事进行的会议。因此，董事会相信就现时董事会架构而言（由一人兼任主席及首席执行官，委任首席独立董事及大部份均为独立非执行董事），将有效使本公司董事会与管理层达致均衡权责。 承董事会命 主席及 首席执行官 杨元庆 二零一七年二月十六日 於本公告日期，执行董事为杨元庆先生；非执行董事包括朱立南先生及赵令欢先生；及独立非执行董事包括田溯宁博士、NicholasC.Allen先生、出井伸之先生、WilliamO.Grabe先生、WilliamTudorBrown先生、马雪征女士、杨致远先生及GordonRobertHalyburtonOrr先生。