(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (Stock Code: 8025) Third Quarterly Report 2016 （ 於开曼群岛注册成立之有限公司） （ 股份编号：8025） 二零一六年第三季季度业绩报告 1 二零一六年第三季季度业绩报告 香港联合交易所有限公司（「联交所」）创业板（「创业板」）的特色 创业板乃专为带有高投资风险之公司而设立之上市市场。尤其在创业板上市之公 司毋须有过往溢利纪录，亦毋须承担预测未来溢利之任何责任。此外，在创业板 上市之公司可因其新兴性质及该等公司经营业务之行业或国家而带有风险。有意 投资者应了解投资於该等公司之潜在风险，并应经过审慎周详之考虑後方作出 投资决定。创业板之高风险及其他特色均表示创业板较适合专业及其他资深投资 者。 基於创业板上市公司之新兴性质，在创业板买卖之证券可能会较於主板买卖之证 券承受较大之市场波动风险，同时无法保证在创业板买卖之证券会有高流通量之 市场。 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本报告之内容概不负 责，对其准确性或完整性不发表任何声明，并明确表示概不就本报告全部或任何 部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所创业板上市规则而提供有关亚洲资产（控股）有限公司的资 料，亚洲资产（控股）有限公司各董事愿就此共同及个别承担全部责任。各董事经 作出一切合理查询後确认，就彼等深知及确信，(1)本报告所载的资料於各重大方 面均属准确、完整且无误导成份；(2)本报告并无遗漏其他事实，致使其任何声明 产生误导；及(3)本报告表达的一切意见乃经审慎周详考虑後始行作出，并以公平 合理的基准及假设为依据。 於本报告日期，本公司之执行董事为谢暄先生（主席）、邱越先生及冯科博士；及 独立非执行董事为巫继学先生、郑红亮先生及王轶博士。 亚洲资产（控股）有限公司 2 未经审核综合业绩 亚洲资产（控股）有限公司（「本公司」）之董事会（「董事会」）谨此公布本公司及其附 属公司（「本集团」）截至二零一六年九月三十日止三个月及九个月之未经审核综合 业绩，连同二零一五年同期之比较数字如下： 截至 九月三十日止三个月 截至 九月三十日止九个月 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 附注 千港元 千港元 千港元 千港元 持续经营业务 营业额 2 3,540 12,700 15,140 23,234 服务成本 – (1,363) (6,000) (2,540) 毛利 3,540 11,337 9,140 20,694 其他收入 88 43 183 143 利息收入 – – – 3 员工成本 (848) (903) (2,472) (5,227) 经营租约租金 (189) (135) (724) (868) 其他经营开支 (1,490) (3,107) (4,323) (7,434) 折旧及摊销 (67) (7,277) (366) (12,514) 经营活动（亏损）╱收益 1,034 (42) 1,438 (5,203) 融资成本 (255) (296) (747) (883) 除税前收入╱（亏损） 779 (338) 691 (6,086) 税项 3 (885) – (1,396) – 期内持续经营业务亏损 (106) (338) (705) (6,086) 出售附属公司之溢利 – – 7,680 – 期内溢利（亏损） / (106) (338) 6,975 (6,086) 下列人士应占： 本公司权益持有人 (94) (338) 3,186 (5,669) 少数股东权益 (12) – 3,789 (417) (106) (338) 6,975 (6,086) 每股盈利（亏损） / – 基本 4 (0.01仙) (0.02仙) 0.18仙 (0.32仙) 3 二零一六年第三季季度业绩报告 未经审核综合权益变动表 截至二零一六年九月三十日止九个月之未经审核综合权益变动表 本公司权益拥有人应占 已发行 股本 股份溢价 资本储备 汇兑储备 累计亏损 总计 非控股 权益 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 於二零一五年一月一日 176,183 304,371 26,020 (3,587) (401,961) 101,026 1,739 102,765 期内变动 – – – – (5,669) (5,669) (417) (6,086) 於二零一五年九月三十日 176,183 304,371 26,020 (3,587) (407,630) 95,357 1,322 96,679 於二零一六年一月一日 176,183 304,371 26,020 (3,751) (413,804) 89,019 (19,212) 69,807 期内变动 – – – – 3,186 3,186 3,789 6,975 出售附属公司产生之 非控股权益 – – (11) – – (11) – (11) 於二零一六年九月三十日 176,183 304,371 26,009 (3,751) (410,618) 92,194 (15,423) 76,771 亚洲资产（控股）有限公司 4 附注： 1. 编制基准 本未经审核季度财务报表乃根据香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布之香港财 务公告准则（「香港财务公告准则」），以及香港公认之会计原则和创业板上市规则编 制。在编制此等财务报表时所采用之主要会计政策乃与截至二零一五年十二月三十一 日止年度本集团之经审核综合年度财务报表所采用之政策一致。 2. 营业额 本集团之营业额指提供管理及咨询服务（不包括集团公司之交易）之发票值载列如下： 截至九月三十日止 三个月 截至九月三十日止 九个月 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 千港元 千港元 管理及谘询费用 3,540 12,700 15,140 23,234 营业总额 3,540 12,700 15,140 23,234 3. 税项 截至九月三十日止 三个月 截至九月三十日止 九个月 二零一六年 二零一五年 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 千港元 千港元 香港利得税 – – – – 中国所得税 885 – 1,396 – 由於本集团於截至二零一六年九月三十日止九个月期内并无香港应课税溢利，故此并 无就香港利得税作拨备。 5 二零一六年第三季季度业绩报告 4. 每股盈利 截至二零一六年九月三十日止三个月及九个月每股基本亏损（三个月）及盈利（九个 月）乃根据本公司权益持有人应占日常业务之亏损净额及溢利（就截至二零一六年 九月三十日止三个月而言，约亏损106,000港元（二零一五年：亏损338,000港元） 及就截至二零一六年九月三十日止九个月而言，溢利6,975,000港元（二零一五年： 亏损5,669,000港元））以及普通股之加权平均数约1,761,825,563股（二零一五年： 1,761,825,563股）计算。 股息 董事会不建议就截至二零一六年九月三十日止九个月派付股息（二零一五年： 无）。 管理层讨论及分析 财务回顾 营业额及股东应占亏损 本集团截至二零一六年九月三十日止九个月之营业总额约为15,140,000港元（二零 一五年：23,234,000港元），较上一个财政年度下降约34.84％。本集团截至二零一 六年九月三十日止九个月之溢利约为6,975,000港元。溢利增加是因为本年度第一 季所公布从出售附属公司而得的一次性溢利所致。 截至二零一六年九月三十日止九个月之未经审核综合经营活动溢利（除财务成本 及税项前）约1,438,000港元，而去年同期之亏损为5,203,000港元。本期间亏损减 少主要由於开支整体减少，由去年约26,043,000港元减少超过三分之二，至二零 一六年同期约7,885,000港元。 董事会同意拨备6,000,000港元，作为审慎措施，应对於中期报告内公布有关收回 服务费的可能成本。 董事会相信，基於己审查现有合约，溢利担保将会达成。 亚洲资产（控股）有限公司 6 融资成本 本集团截至二零一六年九月三十日止九个月之融资成本约746,000港元（二零一五 年：883,000港元），较去年同期减少约15.52%。 流动资金、财务资源及资本架构 截至二零一六年九月三十日止九个月，本集团之借款中包括最终控股公司提供之 约23,077,000港元贷款。本集团有现金结余约3,601,000港元。 本集团继续采纳审慎库务政策，以港元或经营附属公司之本地货币维持其现金结 余，将外汇风险减至最低。 於截至二零一六年九月三十日止九个月，本集团之已发行股本为176,182,556港元 （二零一五年：176,182,556港元）。 资产负债比率 於二零一六年九月三十日，本集团之资产负债比率（以总借贷占总资产之百分比 表示）为61.35% （二零一五年：56.01%）。 雇员及薪酬政策 於二零一六年九月三十日，本集团共雇用9名（於二零一五年九月三十日：9名）雇 员，其中3名驻於香港，5名驻於中国，1名驻於美国。本集团之薪酬政策符合现 行市场惯例，乃按雇员之表现及经验而制定。雇员之薪金及相关福利乃视雇员表 现厘定，本集团之一般薪酬架构会逐年检讨。 业务回顾 於回顾期内，本集团专注从事金融相关行业的管理谘询服务，并埋首於存续私募 投资基金管理人证书的程序（於相关中国监管机构修订有关备存证书的适用规则 及规例後）。此外，本集团继续研究、开发及探索新加坡及加州的持牌资产管理 领域的投资及合资商机，有关领域对集团的业务经营有重大战略意义，其营运所 7 二零一六年第三季季度业绩报告 依据的法例亦类近香港特别行政区的法例。本集团及本公司概无面对任何财政困 难，以致可能严重打击本公司的持续经营能力，且服务所得收益提供充足现金流 量，可有效经营业务。 展望未来，董事会认为，藉专注提供服务及取得更多权益管理合约以拓展其金融 相关服务及私募股权谘询服务，将推动本公司业务增长及提升公司未来价值。 管理服务及金融相关服务 於回顾期内，本公司专注积极发展及开拓金融服务业当中的管理及谘询服务业 务，以及根据目前经修订後的规定继续持有本公司的私募投资基金管理人证书。 於二零一六年二月五日，中国证券投资基金业协会已实施一系列私募投资基金管 理人证书持有人须遵守的新规定，以确保其各自的证书得以继续保存。该等措 施及严格规定旨在提升私募基金管理行业的整体水平，以及进深发展（相对於全 球市场而言）中国私募基金管理市场。於二零一六年八月，登记私募投资基金管 理人证书的公司约有16,000间。惟於保留现状的同时能够遵守新执行规定的公司 数目约为7,000间，余下9,000间公司的证书被撤回。经管理层於过往季度积极努 力，本公司已成功保留其证书。 诚如前一份中期报告所述，当中一个私募投资基金不可避免地受华南地产集团的 企业行为所影响，且现正就重组基金展开磋商。管理层将根据本公司及其股东的 整体最佳利益磋商，如有进一步消息将告知公众。董事相信磋商结果将不会对本 公司财务表现构成任何重大影响。迄今，基金的条款及条件维持不变，且日常运 作依旧。 亚洲资产（控股）有限公司 8 本公司陆续就多个海外投资商机担当财务谘询的角色，有关海外投资机会切合中 国对中国境外直接投资的方针，目标地区涵盖欧洲、东南亚及美国。本公司担任 所成立的有限责任合夥的普通合夥人，使得本公司在就涉及之投资机会进行投资 决策时可发挥领头作用。本公司目前正与多个地区的重点策略夥伴根据普通合夥 基准筹组合营公司，以营运投资创业公司的管理服务。该等投资将会从寻求海外 投资机遇的中国投资者（作为有限责任合夥人）需求日增下觅得资金。有关需求持 续涌现，原因是中国由资金汇入国迅速转型为资金汇出大国，产生大量资金外流 需求。此外，预计人民币迈向自由化的日子接近，本集团深信其定必能够受惠於 未来的宏观经济环境。 再者，除上述业务外，本集团亦不断研究、开发及探索对其业务有重大战略意 义，并能为本公司股东带来可观回报的投资机遇。 初步环境、社会及管治报告 虽然本集团的核心业务与损害环境的排放并非息息相关，但本集团仍尝试从其他 方面带来影响。於回顾期内，本集团积极参与环境、社会及管治进程。董事会及 本公司高级行政人员已参与超过20小时的环境、社会及管治培训。此外，本集团 董事目前在专业及地域分布上已相当平均，确保本集团为持续遵守环境、社会及 管治规定作好准备。 尤其在环境方面，董事及高级行政人员对於所有非必要会议积极改用电话会议方 式进行，取代传统的真实现场会议。此举将减少董事会及高级行政人员出访，从 而削减外游交通相应产生的碳排放。此外，本集团实施电子存档系统，尽量减少 印刷材料及非必要材料打印本的数量，以推广绿色公司文化。 9 二零一六年第三季季度业绩报告 在社会层面，本集团为客户提供谘询服务前，会审视及检核客户对社会造成的社 会及环境影响。此外，据本集团所深知，概无董事及高级行政人员涉及任何法律 纠纷或有任何法律问题尚未解决，以至须彻底履行社会责任，令事件从社会向度 的结果符合公众利益。 展望将来，本集团与董事会将继续改善、优化及促进环境、社会及管治进程。 有关附属公司及联属公司之重大收购及出售 本集团多间附属公司撤销注册及清盘 董事会议决，为了降低本集团营运成本，应将本集团辖下不再为本集团提供增值 或未能为本集团赚取任何收入之附属公司撤销注册或自愿清盘。 现正办理撤销注册手续之附属公司包括：Sinobase Asia Limited。 於九个月报告期内，凯盛亚洲资产管理有限公司及广州南方明珠网络有限公司已 撤销注册。 诚如本公司二零一五年年报所披露，Vega International Group Limited、广州维嘉 投资顾问有限公司及上海清科凯盛投资管理有限公司已於九个月报告期内（於二 零一六年三月）出售。 现正办理自愿清盘之附属公司包括：Asian Information Investment Consulting Limited、BuyCollection.com Limited及Myhome Network Limited。 重大诉讼及或然负债 无 报告期後重要事项 无 亚洲资产（控股）有限公司 10 权益披露 (A) 董事於本公司及其相关法团之股份、相关股份及债券之权益及淡仓 於二零一六年九月三十日，本公司董事及行政总裁於本公司及其相关法团 （定义见证券及期货条例（「证券及期货条例」）第571章第XV部）之股份、相 关股份及债券中拥有(a)须根据证券及期货条例第XV部第7及8分部知会本 公司及联交所之权益及淡仓（包括根据证券及期货条例该等条文被视作或 当作拥有之权益及淡仓）；或(b)须根据证券及期货条例第352条记录於该条 所指登记册内之权益及淡仓；或(c)须根创业板上市规则所载上市发行人董 事进行证券交易的标准守则（「标准守则」）知会本公司及联交所之权益及淡 仓如下： (i) 於本公司每股面值0.10港元之普通股（「股份」）之好仓 所持已发行股份数目、身份及权益性质 直接 实益拥有 透过配偶或 未成年子女 透过 受控法团 信托受益人 总计 占本公司於 二零一六年 九月三十日之 已发行股份 百分比 董事 谢暄先生 – – 518,014,782 （附注1） – 518,014,782 29.40% 邱越先生 15,430,000 – 18,620,436 （附注2） – 34,050,436 2.29% 15,430,000 – 563,135,218 – 578,565,218 38.95% 附注1： 该受控法团为Glamour House Limited，该公司惯性按其唯一董 事谢暄先生之指示行事，并拥有Asian Dynamics International Limited的67.18%实益权益。 附注2： 该受控法团为Lucky Peace Limited，於萨摩亚注册成立，由邱 越先生全资拥有。 11 二零一六年第三季季度业绩报告 除上文所披露者外，於二零一六年九月三十日，本公司董事或行政总裁概 无於本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）之股份、 相关股份或债券中拥有并须根据证券及期货条例第XV部第7及8分部知会 本公司及联交所之权益或淡仓（包括根据证券及期货条例该等条文被视作 或当作拥有之权益或淡仓）；或须根据证券及期货条例第352条记录於该条 所指登记册内之权益或淡仓；或须根据标准守则知会本公司及联交所之权 益或淡仓。 (B) 主要股东於本公司之股份、相关股份及债券之权益及淡仓 於二零一六年九月三十日，据本公司董事或行政总裁所知，以下人士（本 公司董事或行政总裁除外）於股份及相关股份中拥有，或被视为或当作拥 有根据证券及期货条例第XV部第2及3分部须向本公司披露之权益或淡仓 如下： (i) 於股份之好仓 股东名称 身份 股份数目 占本公司於 二零一六年 九月三十日 之已发行 股份百分比 Glamour House Limited 受控法团权益 （附注1） 518,014,782 29.40% Asian Dynamics International Limited 实益拥有人 517,896,132 29.39% Century Field Limited 实益拥有人 276,306,666 15.68% 附注1： 该 受 控 法 团 为 Asian Dynamics International Limited ， 而 Glamour House Limited为其67.18%权益之实益拥有人。 亚洲资产（控股）有限公司 12 除上文所披露者外，於二零一六年九月三十日，概无任何人士（本公司董 事及行政总裁除外，彼等之权益载於上文「董事於本公司及其相联法团的 股份、相关股份及债券之权益及淡仓」一节）於本公司任何股份、相关股份 或债券中拥有根据证券及权益条例第336条须予记录之权益或淡仓。 董事购入股份或债券之权利 除上文所披露外，於期内任何时间，任何董事或彼等各自之配偶或未成年子女概 无获授可藉购入本公司或任何其他法人团体之股份或债券而获得利益之权利，彼 等亦无行使任何上述权利；本公司、其控股公司或其任何附属公司或同系附属公 司亦无参与订立任何安排，致使董事、彼等各自之配偶或未成年子女可购入於任 何其他法人团体之上述权利。 竞争权益 本公司之董事或管理层股东及彼等各自之联系人概无拥有与本集团业务直接或间 接构成竞争或可能构成竞争之业务权益或与本集团有可能有任何利益冲突。 管理层股东 除上文所披露Asian Dynamics International Limited、Glamour House Limited及谢 暄先生外，据董事所知，於二零一六年九月三十日，概无任何其他人士直接或间 接拥有本公司当时已发行股份5%或以上之权益及可实际主导或影响本公司管理工 作。 购买、出售或赎回上市证券 於截至二零一六年九月三十日止期间内，本公司或其任何附属公司概无购买、出 售或赎回本公司之任何上市证券。 13 二零一六年第三季季度业绩报告 企业管治报告 本公司承诺致力实现并维护高标准之企业管治。董事会认为该等承诺是维持问责 及透明度，并实现股东、客户、债权人、雇员及其他其他有关人士间利益平衡之 关键。 遵守企业管治守则 为确保遵守创业板上市规则附录15所载之企业管治守则（「守则」），董事会将继续 监管及修订公司守则，以令本公司企业管治常规符合环境之变化及守则要求。董 事认为，本公司於截至二零一六年九月三十日止期间，一直遵守守则条文，惟下 列除外： (i) 根据守则条文A.4.1条，非执行董事须有指定任期并须膺选连任。本公司现 有之非执行董事并未有指定任期，因此构成对守则条款之偏离。然而，根 据本公司之组织章程细则，所有本公司非执行董事均须於股东周年大会上 轮值告退。 董事进行证券交易之守则 本公司已采纳创业板上市规则第5.48至5.67条所载进行买卖之规定准则为公司董 事进行证券交易之行为守则。 於截至二零一六年九月三十日止期间，本公司已向所有董事作出特定查询，并已 确认彼等均已遵守创业板上市现规则第5.48至5.67条所载进行买卖之所有规定准 则。 亚洲资产（控股）有限公司 14 董事会 董事会负责代表股东管理公司之业务及经营。董事会视董事之负责为为股东之整 体利益创造价值，并在诚实之原则上，以专注，勤务及审慎之态度，执行其职务 以维护公司及股东之最佳利益。 董事会共六位董事，三位执行董事，谢暄先生（主席）、邱越先生及冯科博士；三 位独立非执行董事，巫继学先生、郑红亮先生及王轶博士。彼等均为不同领域之 专才及根据彼等之专业知识提供独立意见。 内部监控 董事已按年基准检讨本集团之内部监控系统，特别是财务、营运、合规监控以及 风险管理等职能，并对本集团遵守内部监控政策之能力感到满意。此外，董事信 纳从事本集团会计及财务申报工作之员工有足够资源、资历及经验，亦有充足培 训课程及预算。 审核委员会 本公司已遵照创业板上市规则第5.28条之规定，成立审核委员会。审核委员会由 独立非执行董事组成，包括王轶博士（委员会主席）、巫继学先生及郑红亮先生， 并已制定监管审核委员会权限及职务之职权范围。审核委员会之主要职责为检讨 及监督本集团之财务申报程序及内部监控。审核委员会已审阅本季度报告及经审 核财务报表之初稿，并已就此提出建议及意见。 代表董事会 主席 谢暄 香港，二零一六年十一月十日