中国移动有限公司 审核委员会 成员： 黄钢城先生（主席） 郑慕智博士 周文耀先生 姚建华先生 职权范围书 组成 1.审核委员会的成员须由董事会从公司独立非执行董事中委任，并且须由 不少於三名成员组成。会议法定人数最少为两人。 2.审核委员会的其中一名成员必须为具备《香港联合交易所有限公司证券上 市规则》第3.10(2)条所规定的适当专业资格或适当会计或相关财务管理专 长的独立非执行董事。 3.公司的审计公司的前任合夥人在他终止成为该公司合夥人的日期；或他 不再享有该公司财务利益的日期（以日期较後者为准）起一年内，不得担任 本公司审核委员会的成员。 4.审核委员会的主席须由董事会委任。 秘书 5.审核委员会的秘书由公司秘书担任。 出席会议 6.财务总监、内部审核部门主管及外聘审计师的代表一般须出席会议，而其 他董事会成员亦有权出席。 会议次数 7.审核委员会每年应举行不少於两次会议，并须至少每年与公司的外聘审 计师开会两次，其中不少於一次与公司的外聘审计师的会议应没有董事 会执行董事出席。外聘审计师如认为有需要，可要求召开会议。 �C1�C 职权 8.审核委员会可获董事会授权调查其职权范围内的活动，并可获授权向任 何雇员索取其所需的任何资料，而所有雇员已接获指示应对审核委员会 的任何要求予以合作。 9.审核委员会获董事会授权可听取外界法律或其他独立专业意见，费用由 公司支付。如有需要更可邀请具备有关经验及专业知识的外界人士出席。 职责 10.审核委员会职责为： a.主要负责就外聘审计师的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议、 批准外聘审计师的薪酬及聘用条款，及处理任何有关该审计师辞职 或辞退该审计师的问题； b.按适用的标准检讨及监察外聘审计师是否独立客观及审计程式是否 有效；审核委员会应於审计工作开始前先与审计师讨论审计性质及 范畴及有关申报责任；如有超过一间审计公司参与工作，则应确保彼 此的工作互相协调； c.就外聘审计师提供非审计服务制定政策并予以执行。与此相关，审核 委员会应就任何须采取行动或改善的事项向董事会报告并提出建议； d.监察公司的财务报表及公司年度报告及账目、半年度报告及（若拟刊 登）季度报告的完整性，并审阅报表及报告所载有关财务申报的重大 意见。审核委员会在向董事会提交有关报表及报告前，应集中审阅下 列各方面： 会计政策及会计实务的任何转变； 需要运用判断的各主要范畴； 审核账目後须作出的重大调整； �C2�C 持续经营的假设及任何保留意见； 与会计专业标准的符合程度；及 与证券交易所的规则及法律规定的符合程度。 就履行本项所述的职责时，审核委员会应考虑於年度报告及账目、半 年度报告及（若拟刊登）季度报告中所反映或需反映的任何重大或不 寻常事项，并应适当考虑任何由公司的属下会计及财务汇报职员、监 察主任或审计师提出的事项。另外，审核委员会成员亦应与公司的董 事会及高级管理人员联系。 e.监管公司财务申报制度、风险管理及内部监控系统 检讨公司的财务监控、风险管理及内部监控系统； 与管理层讨论风险管理及内部监控系统，确保管理层已履行职责 建立有效的系统。讨论内容应包括公司在会计及财务汇报职能方 面的资源、员工资历及经验是否足够，以及员工所接受的培训课 程及有关预算是否充足； 就其主动或应董事会的委派所进行的有关风险管理及内部监控 事宜的重要调查结果及管理层对调查结果的回应进行研究； 在提交予董事会签署前，审阅公司就内部监控系统作出的声明 （如年报内刊有此声明）； 如公司设有内部审核功能，则须审阅内部审核计划，确保内部及 外聘审计师的工作得到协调；也须确保内部审核功能在公司内部 有足够资源运作，并且有适当的地位；以及检讨及监察内部审核 功能的成效； 内部审核部门的主管须直接向审核委员会及董事会负责，并且审 核委员会须审阅内部审核部门的报告，并向董事会作出报告及提 出建议； 检讨集团的财务及会计政策及实务； �C3�C 检查外聘审计师给予管理层的《审核情况说明函件》、审计师就会 计记录、财务账目或监控系统向管理层提出的任何重大疑问及管 理层作出的回应； 确保董事会及时回应於外聘审计师给予管理层的《审核情况说明 函件》中提出的事宜； 审核委员会应检讨公司设定的以下安排：公司雇员可暗中就财务 汇报、内部监控或其他方面可能发生的不正当行为提出关注，并 且对此等事宜作出公平独立的调查及采取适当行动； 担任公司与外聘审计师之间的主要代表，负责监察两者之间的关 系；及 制定举报政策及系统，让雇员及其他与公司有往来者可暗中向审 核委员会提出其对任何可能关於公司的不当事宜的关注； f. 向董事会定时汇报审核委员会职责内的相关事宜，包括其决定及建议；及 g.研究其他董事会界定的课题。会议记录11.会议记录由会议秘书（公司秘书）保存。会议记录的初稿及最後定稿应在会 议後一段合理时间内先後送达审核委员会全体成员，初稿供成员表达意 见，而最後定稿则作其记录之用。表现评核12.审核委员会将每年透过参照本职权范围书所载的职权和责任，评核本身 的表现。 �C4�C